做賬實(shí)操-金蝶標(biāo)準(zhǔn)版編制季度利潤(rùn)報(bào)表的公式設(shè)置方法

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)PAGE1-做賬實(shí)操-金蝶標(biāo)準(zhǔn)版編制季度利潤(rùn)報(bào)表的公式設(shè)置方法由于集團(tuán)內(nèi)部的需要，某公司在每個(gè)季末需要出具季度的財(cái)務(wù)報(bào)表。管理費(fèi)用前兩個(gè)季度的實(shí)際發(fā)生額如下：利潤(rùn)表季度報(bào)表的編制有兩種方法，一種是各月份發(fā)生額相加法，另一種是累計(jì)發(fā)生額相減法，下面我們來(lái)分別說(shuō)明這兩種方法下第二個(gè)季度利潤(rùn)表的編制。

01各月份發(fā)生額相加法

這種編制方法從字面上即可理解，就是簡(jiǎn)單的每月加總。第一季度的本期金額就是1、2、3月實(shí)際發(fā)生額的加總數(shù)，第二季度的本期金額就是4、5、6月實(shí)際發(fā)生額的加總數(shù)，第三季度和第四季度與之類似。在軟件中實(shí)際應(yīng)用時(shí)又可以有兩種處理方法，既可以設(shè)置固定期間的取數(shù)公式；也可以以每個(gè)季度最后一個(gè)月為基礎(chǔ)，取本期、上一期、倒數(shù)第二期的數(shù)相加。1.設(shè)置固定期間取數(shù)法：打開【利潤(rùn)表】，單擊“管理費(fèi)用”的【第二季度】單元格，單擊菜單【向?qū)А?，彈出“自定義報(bào)表公式向?qū)А钡拇翱?，在“科目代碼”欄輸入“管理費(fèi)用”代碼，在“會(huì)計(jì)期間”的下拉列表中選擇“4”，然后在“取數(shù)類型”的列表中單擊選擇“損益類科目實(shí)際發(fā)生額”，單擊【填入公式】，在公式后輸入“+”號(hào)后再重復(fù)兩遍以上步驟，分別將“會(huì)計(jì)期間”欄選擇“5”和“單擊【確定】后，再單擊編輯欄的“√”確定，否則公式不能被保存，其他科目的公式設(shè)置與其類似，在此不再贅述。單擊菜單【重算】后，報(bào)表取數(shù)如圖：可以看到，管理費(fèi)用的本期金額5000+6000+7000=1800。使用此種方法的優(yōu)點(diǎn)是通過(guò)公式，可以很直觀的看到每個(gè)項(xiàng)目的取數(shù)來(lái)源，且客戶很容易理解；其缺點(diǎn)是因?yàn)椴捎霉潭ㄆ陂g設(shè)置取數(shù)公式，因此需要每個(gè)季末手工調(diào)整公式或按季度設(shè)置多張報(bào)表。2.以季度最后一期為基礎(chǔ)取數(shù)法同樣的進(jìn)入“自定義報(bào)表取數(shù)公式向?qū)А贝翱诤?，“科目代碼”、“取數(shù)類型”都與上述方法1中的操作一致，只是在“會(huì)計(jì)期間”欄分別選擇“本期”、“上一期”、“倒數(shù)第二期”，如圖：?jiǎn)螕簟敬_定】后，再單擊編輯欄的“√”確定。報(bào)表公式這樣設(shè)置后，在報(bào)表取數(shù)前，必須先設(shè)置報(bào)表的取數(shù)期間。單擊菜單【查看】→【會(huì)計(jì)期間】，彈出【報(bào)表期間】的窗口，在“會(huì)計(jì)期間”欄輸入“6”，然后單擊【確定】，最后單擊【重算】，報(bào)表取數(shù)如圖：設(shè)置一張報(bào)表，再結(jié)合會(huì)計(jì)期間選擇即可出具四個(gè)季度的季度報(bào)表；其缺點(diǎn)是每次均需要先設(shè)置對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)期間，否則報(bào)表取數(shù)會(huì)不正確，且不易于客戶理解和檢查。

02累計(jì)發(fā)生額相減法

這種方法的原理是利用本季度末的本年累計(jì)數(shù)減去上季度末的本年累計(jì)數(shù)得出本季度發(fā)生額。打開【利潤(rùn)表】，單擊“管理費(fèi)用”的【第二季度】單元格，單擊【向?qū)А?，彈出【自定義報(bào)表公式向?qū)А康拇翱?，在“科目代碼”欄輸入“管理費(fèi)用”代碼，在“會(huì)計(jì)期間”的下拉列表中選擇“本期”，然后在“取數(shù)類型”的列表中單擊選擇“損益類科目本年累計(jì)發(fā)生額”，單擊【填入公式】，如圖：然后單擊【-】號(hào)，在【會(huì)計(jì)期間】的下拉列表中選擇“倒數(shù)第三期”，單擊【填入公式】，如圖：?jiǎn)螕簟敬_定】后，再單擊編輯欄的“√”確定。同樣，在報(bào)表取數(shù)前必須先設(shè)置報(bào)表的取數(shù)期間，單擊菜單【查看】→【會(huì)計(jì)期間】，彈出“報(bào)表期間的窗口”，在“報(bào)表計(jì)算會(huì)計(jì)期間”輸入“6”，然后單擊【確定】，最后單擊【重算】，報(bào)表取數(shù)如圖：使用此種取數(shù)方法的優(yōu)點(diǎn)是公式操作相對(duì)較簡(jiǎn)單，且只需要在一張報(bào)表中設(shè)置公式即可；而其缺點(diǎn)是每次均需要先設(shè)置對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)期間，否則報(bào)表取數(shù)會(huì)不正確，同樣不易于客戶理解和檢查。

03總結(jié)

本文以金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版的利潤(rùn)表為例，通過(guò)具體案例闡述了不同方法下季度報(bào)表的編制，實(shí)際工作中可參照處理。1.在軟件中編制中期報(bào)表時(shí)發(fā)生額取數(shù)可分為各月份發(fā)生額相加法和累計(jì)數(shù)相減法兩種方法，各月份發(fā)生額相加法本期金額的公式設(shè)置為該季度內(nèi)的三個(gè)月發(fā)生額的相加數(shù)，而累計(jì)數(shù)相減法本期金額的公式設(shè)置為本季度末的本年累計(jì)數(shù)減去上季度末的本年累計(jì)數(shù)