會計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用-財(cái)務(wù)鏈 課件 項(xiàng)目一 應(yīng)用環(huán)境搭建

會計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用——財(cái)務(wù)鏈（用友ERP-U8V10.1版）共專業(yè)：大數(shù)據(jù)與會計(jì)學(xué)時(shí)64了解企業(yè)情況Part01安裝財(cái)務(wù)軟件Part02項(xiàng)目CONTENTS應(yīng)用環(huán)境搭建一了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建知識目標(biāo)1.了解企業(yè)的基本情況；2.理解企業(yè)會計(jì)核算的具體要求；3.掌握用友U8財(cái)務(wù)軟件的安裝方法。技能目標(biāo)1.能按照企業(yè)會計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算；2.能正確選擇商品化會計(jì)軟件，并能搭建會計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境；3.能熟練部署企業(yè)會計(jì)信息系統(tǒng)，并能進(jìn)行簡單的系統(tǒng)維護(hù)。素質(zhì)目標(biāo)1.培養(yǎng)學(xué)生從信息技術(shù)發(fā)展的角度去理解會計(jì)的發(fā)展；2.培養(yǎng)學(xué)生會計(jì)信息化的思維；3.培養(yǎng)學(xué)生在解決現(xiàn)實(shí)問題過程中的創(chuàng)新能力。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件一、企業(yè)基本情況

（一）公司注冊資料

公司注冊名稱：浙江安祥商貿(mào)有限公司（簡稱安祥商貿(mào)）

公司注冊地址及電話：杭州市納文路729號，電話/p>

公司統(tǒng)一社會信用代碼：91330101M505277347公司郵箱地址：anxiangshangmao@163.com

公司注冊資本：500000元

公司法定代表人：張偉，兼任公司總經(jīng)理

公司經(jīng)營范圍：主要從事飲料、礦泉水、休閑食品等批發(fā)、零售

（二）公司銀行資料

基本存款賬戶：工商銀行杭州市美馨路支行，賬號：1426353731728338244

（三）公司稅務(wù)資料

國家稅務(wù)總局杭州市西湖區(qū)稅務(wù)局：納稅人識別號同公司統(tǒng)一社會信用代碼；繳款賬戶：國家稅務(wù)總局杭州市西湖區(qū)支庫，賬號：1426806313979283683項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建二、會計(jì)核算要求

（一）會計(jì)科目設(shè)置

“應(yīng)付賬款”科目下設(shè)“一般應(yīng)付賬款”和“暫估應(yīng)付賬款”兩個(gè)二級科目，其中，“一般應(yīng)付賬款”科目設(shè)置為受控于應(yīng)付系統(tǒng)，“暫估應(yīng)付賬款”科目設(shè)置為不受控于應(yīng)付系統(tǒng)。

“預(yù)收賬款”科目下設(shè)“定金”和“預(yù)收款項(xiàng)”兩個(gè)二級科目，其中，預(yù)收款項(xiàng)設(shè)置為受控于應(yīng)收系統(tǒng)，定金設(shè)置為不受控于應(yīng)收系統(tǒng)。

（二）輔助核算要求

日記賬：庫存現(xiàn)金、銀行存款及其日記賬

銀行賬：銀行存款及其明細(xì)賬

客戶往來：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款

供應(yīng)商往來：商品采購、在途物資、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款/其他單位往來、受托代銷商品款

個(gè)人往來：其他應(yīng)收款/個(gè)人往來

數(shù)量核算：商品采購、庫存商品、發(fā)出商品、受托代銷商品

項(xiàng)目核算：可供出售金融資產(chǎn)了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建（三）會計(jì)憑證的基本規(guī)定

錄入或生成“記賬憑證”均由指定的會計(jì)人員操作，含有庫存現(xiàn)金和銀行存款科目的記賬憑證均需出納簽字。采用通用記賬憑證格式。對己記賬憑證的修改，只采用紅字沖銷法。為保證財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，能在業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的記賬憑證不得在總賬系統(tǒng)直接錄入。根據(jù)原始單據(jù)生成記賬憑證時(shí)，除特殊規(guī)定外，不采用合并制單。所有新增業(yè)務(wù)按發(fā)生日期逐筆記錄，暫估業(yè)務(wù)除外。（四）貨幣資金業(yè)務(wù)的處理

公司采用的結(jié)算方式包括現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算、托收承付、委托收款、銀行匯票、商業(yè)匯票、電匯等。收、付款業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)部門根據(jù)有關(guān)憑證進(jìn)行處理，在系統(tǒng)中沒有對應(yīng)結(jié)算方式的，其結(jié)算方式為“其他”。（五）壞賬損失的處理

除應(yīng)收賬款外，其他的應(yīng)收款項(xiàng)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。每年年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，提取比例為0.5%（月末視同年末）。（六）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理

公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、運(yùn)輸工具、辦公設(shè)備，均為在用狀態(tài)；采用平均年限法(二)按月計(jì)提折舊；新增固定資產(chǎn)卡片編碼采用連續(xù)編號方式。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建（七）薪酬業(yè)務(wù)的處理按照國家有關(guān)規(guī)定，公司代扣代繳個(gè)人所得稅，其費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為5000元/月。假定公司員工除工資外，當(dāng)年未取得勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得和特許權(quán)使用費(fèi)所得。假定公司員工享受子女教育、贍養(yǎng)老人兩項(xiàng)附加扣除共計(jì)2000元/月，無其他專項(xiàng)附加扣除事項(xiàng)。“五險(xiǎn)一金”計(jì)提比例見下表1-1：項(xiàng)目企業(yè)承擔(dān)（%）個(gè)人承擔(dān)（%）小計(jì)（%）基本養(yǎng)老保險(xiǎn)14%8%22%基本醫(yī)療保險(xiǎn)8%2%10%失業(yè)保險(xiǎn)1.5%0.5%2%工傷保險(xiǎn)0.6%

0.6%生育保險(xiǎn)1.2%

1.2%小計(jì)25.3%10.5%35.8%住房公積金12%12%24%合計(jì)37.3%22.5%59.8%表1-1“五險(xiǎn)一金”計(jì)提比例了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建（七）薪酬業(yè)務(wù)的處理各類社會保險(xiǎn)及住房公積金當(dāng)月計(jì)提，次月繳納。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，公司代扣由個(gè)人承擔(dān)的社會保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金。工會經(jīng)費(fèi)按工資總額的2%計(jì)提，職工教育經(jīng)費(fèi)按工資總額的2.5%計(jì)提，職工福利費(fèi)按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，不按比例計(jì)提。由公司預(yù)扣預(yù)繳的個(gè)人所得稅通過“應(yīng)交稅費(fèi)”賬戶進(jìn)行核算。職工個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保及公積金通過“其他應(yīng)付款”賬戶進(jìn)行核算。工資分?jǐn)偣催x“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”。（八）存貨業(yè)務(wù)的處理

公司存貨主要是飲料、礦泉水以及休閑食品，按存貨分類進(jìn)行存放。各類存貨按照實(shí)際成本核算，采用永續(xù)盤存制；對庫存商品采用“數(shù)量進(jìn)價(jià)金額核算”法，發(fā)出存貨成本采用“先進(jìn)先出法”進(jìn)行核算，采購入庫存貨對方科目全部使用“在途物資”科目。（九）稅費(fèi)的處理

公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，按月繳納；按當(dāng)期應(yīng)交增值稅的7%計(jì)算城市建設(shè)維護(hù)稅、3%計(jì)算教育費(fèi)附加和2%計(jì)算地方教育費(fèi)附加；企業(yè)所得稅采用應(yīng)付稅款法，稅率為25%，按月預(yù)計(jì)，按季預(yù)繳，全年匯算清繳。繳納稅款按銀行開具的原始憑證編制記賬憑證。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建（十）財(cái)產(chǎn)清查的處理公司每年年末對存貨及固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制“盤點(diǎn)表”，并與賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，由庫存管理員審核后進(jìn)行處理。（十一）損益類賬戶的結(jié)轉(zhuǎn)每月末將各損益類賬戶余額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)按收入和支出分別生成記賬憑證。（十二）利潤分配根據(jù)公司章程，公司稅后利潤按以下順序及規(guī)定分配:（1）彌補(bǔ)虧損;（2）按10%提取法定盈余公積;（3）按30%向投資者分配利潤。三、企業(yè)信息系統(tǒng)

浙江安祥商貿(mào)有限公司于2021年年底確定了單位實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作信息化的管理目標(biāo)，經(jīng)過幾個(gè)月的慎重考察和選型，2022年1月最終購買了用友公司U8V10.1財(cái)務(wù)軟件（以下簡稱U8），包含總賬管理、固定資產(chǎn)管理、薪資管理、應(yīng)收款管理和應(yīng)付款管理5個(gè)子系統(tǒng)。

公司準(zhǔn)備啟用用友U8V10.1版本的會計(jì)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算工作的信息化。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【工作任務(wù)】U8V10.1系統(tǒng)已經(jīng)交付，負(fù)責(zé)公司信息化工作的管理員，需在本單位部署安裝用友U8V10.1會計(jì)信息系統(tǒng)?！局R儲備】1.會計(jì)信息系統(tǒng)是企業(yè)管理信息系統(tǒng)中的一個(gè)子系統(tǒng)，是組織處理會計(jì)業(yè)務(wù)，對會計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲、加工、傳輸并輸出大量會計(jì)信息，為企業(yè)提供財(cái)務(wù)會計(jì)信息并管理控制企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的系統(tǒng)。2.用友ERP-U8V10.1系統(tǒng)包括以下模塊：企業(yè)門戶、財(cái)務(wù)會計(jì)、管理會計(jì)、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)制造、分銷管理、零售管理、決策支持、人力資源管理、辦公自動(dòng)化、集團(tuán)應(yīng)用、企業(yè)應(yīng)用集成。3.U8系統(tǒng)安裝安裝用友ERP-U8V10.1系統(tǒng)，主要包括四個(gè)環(huán)節(jié)：安裝前準(zhǔn)備工作；安裝IIS及相關(guān)組件；安裝SQL數(shù)據(jù)庫；安裝用友U8V10.1。安裝成功后，系統(tǒng)會在SQL數(shù)據(jù)庫中創(chuàng)建“UFSystem”庫?！緧徫徽f明】需要以公司系統(tǒng)維護(hù)員身份部署和安裝用友U8V10.1系統(tǒng)。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】1.安裝前準(zhǔn)備工作（1）檢查電腦操作系統(tǒng)是否是Win7或Win10專業(yè)版32位/64位版本；注意：如果不是，請重裝系統(tǒng)或在教學(xué)資源包中下載一鍵轉(zhuǎn)換工具進(jìn)行系統(tǒng)版本轉(zhuǎn)換。（2）將安全衛(wèi)士、殺毒軟件等安全管理軟件關(guān)閉或卸載，安裝成功后再啟用或安裝；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】1.安裝前準(zhǔn)備工作（3）用戶權(quán)限設(shè)置為最低，即對安裝不做限制；操作方法：在“控制面板”窗口，單擊“用戶帳戶”，再單擊“用戶帳戶”，點(diǎn)擊“更改用戶帳戶控制設(shè)置”，將權(quán)限拉到最低，單擊“確定”。（4）計(jì)算機(jī)名不能使用“-”等特殊字符；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】1.安裝前準(zhǔn)備工作操作方法：右鍵單擊桌面上的“計(jì)算機(jī)”圖標(biāo)，單擊“重命名這臺電腦”，再單擊“更改”按鈕，更改計(jì)算機(jī)名稱。（5）將短日期格式設(shè)置為“yyyy-MM-dd”；操作方法：在“控制面板”窗口，單擊“時(shí)鐘和區(qū)域”，再單擊“更改時(shí)間、日期或數(shù)字格式”，在彈出的窗口中設(shè)置短日期格式。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】2.安裝IIS及相關(guān)組件（1）系統(tǒng)會自動(dòng)安裝IIS及相關(guān)組件；操作方法：打開“控制面板”，單擊“程序”，再單擊“啟用或關(guān)閉Windons功能”，勾選“InternetInformationServices”和“InternetInformationServices可承載的Web核心”，結(jié)果如下圖1-5所示。勾選完畢后，單擊“確定”。（2）安裝完成后，重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)，并需要連接網(wǎng)絡(luò)；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】2.安裝IIS及相關(guān)組件（3）系統(tǒng)會自動(dòng)下載安裝.NETFramework3.5及相關(guān)組件；操作方法：打開“控制面板”，單擊“程序”，再單擊“啟用或關(guān)閉Windons功能”，勾選“.NETFramework3.5”，結(jié)果如下圖1-6所示。勾選完畢后，單擊“確定”。了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】3.安裝SQLServer2008R2（1）雙擊打開SQLServer2008R2（64位）光盤映像文件，找到程序安裝包中的setup.exe文件，選中點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，以管理員身份運(yùn)行，打開SQLServer安裝中心；（2）在“SQLServer安裝中心”窗口，單擊左側(cè)“安裝”選項(xiàng)，再單擊“全新安裝或向現(xiàn)有安裝添加功能”；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】3.安裝SQLServer2008R2（3）單擊進(jìn)入“安裝程序支持規(guī)則”；（4）單擊“確定”，進(jìn)入“安裝程序支持文件”窗口，再單擊“確定”，系統(tǒng)自動(dòng)安裝程序支持文件；（5）單擊“安裝”，進(jìn)入“產(chǎn)品密鑰”窗口，產(chǎn)品密鑰系統(tǒng)自動(dòng)生成；（6）單擊“下一步”，進(jìn)入“許可條款”窗口，勾選“我接受許可條款”（7）單擊“下一步”，進(jìn)入“設(shè)置角色”窗口，再單擊“下一步”，進(jìn)入“功能選擇”窗口，勾選“我接受許可條款”；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】3.安裝SQLServer2008R2（8）在“功能選擇”窗口，單擊“全選”按鈕，再單擊“下一步”，進(jìn)入“安裝規(guī)則”窗口；（9）在“安裝規(guī)則”窗口，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“實(shí)例配置”窗口；（10）在“實(shí)例配置”窗口，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“磁盤空間要求”窗口，再單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“服務(wù)器配置”窗口，將“SQLServer代理”和“SQLServerBrowser”的啟動(dòng)類型改為“自動(dòng)”；（11）在“服務(wù)器配置”窗口，單擊“對所有SQLServer服務(wù)使用相同的帳戶（U）”按鈕，在彈出的對話框中，“賬戶名”選擇“NTAUTHORITY\SYSTEM”了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】3.安裝SQLServer2008R2（12）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“數(shù)據(jù)庫引擎配置”窗口，“身份驗(yàn)證”模式選擇“混合模式”，輸入并確認(rèn)密碼“sa123”,單擊“添加當(dāng)前用戶”按鈕；（13）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“AnalysisServices配置”窗口，單擊“添加當(dāng)前用戶”按鈕（14）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“ReportingServices配置”窗口，單擊“添加當(dāng)前用戶”按鈕，選擇“安裝本機(jī)模式默認(rèn)配置”；（15）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“錯(cuò)誤報(bào)告”窗口，再單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“安裝配置規(guī)則”窗口；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】3.安裝SQLServer2008R2（16）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“準(zhǔn)備安裝”窗口，再單擊“安裝”按鈕，進(jìn)入“安裝進(jìn)度”窗口；（17）安裝完畢，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)入“完成”窗口，單擊“關(guān)閉”按鈕。4.安裝用友U8V10.1（1）打開用友U8V10.1系統(tǒng)安裝包，找到SetupShell.exe文件，選中點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，以管理員身份運(yùn)行，進(jìn)入“安裝入口”界面；（2）單擊“安裝U8V10.1”選項(xiàng)，進(jìn)入“歡迎”窗口；（3）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“許可證協(xié)議”窗口，選擇“我接受許可證協(xié)議的條款”；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】4.安裝用友U8V10.1（4）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“客戶信息”窗口，在“公司名稱”欄輸入“浙江安祥商貿(mào)有限公司”；（5）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“選擇目的地位置”窗口，再單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“安裝類型”窗口，選擇“全產(chǎn)品”，取消“繁體中文”和“英語”；（6）單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入“環(huán)境檢測”窗口，再單擊“檢測”按鈕，彈出“系統(tǒng)環(huán)境檢測”窗口；（7）單擊相應(yīng)的“未安裝”缺省組件的超鏈接，打開安裝文件夾，雙擊默認(rèn)安裝程序，進(jìn)行Silverlight組件安裝；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】4.安裝用友U8V10.1（8）再到用友U8V10.1系統(tǒng)安裝包中，找到3rdProgram文件并打開，找到SQLServer2005向后兼容包（64位），雙擊進(jìn)行兼容包安裝；（9）組件安裝完畢，點(diǎn)擊“取消”按鈕，點(diǎn)擊“否”，再點(diǎn)擊“下一步”，再次進(jìn)行環(huán)境檢測；（10）環(huán)境檢測通過后，單擊“確定”按鈕，再單擊“安裝”，進(jìn)入“安裝狀態(tài)”；（11）安裝完成后，需重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)；（12）重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)后，系統(tǒng)會提示進(jìn)行數(shù)據(jù)源配置，在數(shù)據(jù)庫輸入“計(jì)算機(jī)名或”，SA口令輸入安裝時(shí)設(shè)置的口令“sa123”,輸入完畢單擊“測試連接”；了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【任務(wù)實(shí)施】4.安裝用友U8V10.1（13）單擊“確定”按鈕，再單擊“安裝”按鈕，系統(tǒng)提示是否進(jìn)行初始化，這里暫不進(jìn)行初始化，后期到系統(tǒng)管理窗口“系統(tǒng)”菜單下，再初始化數(shù)據(jù)庫；（14）用友U8V10.1系統(tǒng)安裝完畢后，為方便后期操作，可以將“系統(tǒng)管理”和“企業(yè)應(yīng)用平臺”直接拖至桌面，創(chuàng)建桌面快捷圖標(biāo)；（15）雙擊桌面上的“系統(tǒng)管理”，單擊“系統(tǒng)”菜單下的“初始化數(shù)據(jù)庫”，打開“初始化數(shù)據(jù)庫實(shí)例”窗口，輸入SA口令“sa123”，單擊“確認(rèn)”；（16）至此，用友U8V10.1系統(tǒng)完成全部安裝，可以正常使用了?！就卣归喿x】【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)人員

財(cái)務(wù)機(jī)器人

互聯(lián)網(wǎng)+【案例】互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)正以前所未有的速度蓬勃發(fā)展，隨著云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等新興信息技術(shù)興起，人工智能與財(cái)務(wù)結(jié)合，催生了“財(cái)務(wù)機(jī)器人”的問世。“財(cái)務(wù)機(jī)器人”解決了財(cái)務(wù)工作中高度重復(fù)的手工操作，如錄入信息、合并數(shù)據(jù)、匯總統(tǒng)計(jì)、管理監(jiān)控等?！柏?cái)務(wù)機(jī)器人”應(yīng)用實(shí)例一：增值稅發(fā)票管理。財(cái)務(wù)人員每周要處理近千張發(fā)票，不斷重復(fù)勞動(dòng)，人員不斷流失；機(jī)器人一分鐘就完成了?！柏?cái)務(wù)機(jī)器人”應(yīng)用實(shí)例二：開票處理。財(cái)務(wù)人員每月需要收集全國數(shù)百余家銷售客戶的數(shù)萬份銷售記錄，按照客戶的需求開具五千余張?jiān)鲋刀惏l(fā)票，每張單據(jù)平均耗時(shí)20分鐘；機(jī)器人每個(gè)開票流程可由20分鐘縮減到5分鐘，每天縮短每個(gè)FTE6H的工作時(shí)間，月末關(guān)賬的峰值時(shí)段，機(jī)器人的7*24不間斷工作?！柏?cái)務(wù)機(jī)器人”應(yīng)用實(shí)例三：往來結(jié)轉(zhuǎn)和月末盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)人員每月面對200家門店的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，導(dǎo)賬、核對、做賬、修改、沖銷、檢查的來回往復(fù)中，財(cái)務(wù)部的又一個(gè)月結(jié)在兵荒馬亂中終于結(jié)束了；機(jī)器人每5分鐘完成一家門店的結(jié)轉(zhuǎn)，15分鐘完成盤點(diǎn)，1天做完40多人的工作?！柏?cái)務(wù)機(jī)器人”是否會替代財(cái)務(wù)會計(jì)崗位？項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件【拓展閱讀】行業(yè)專業(yè)表示：“我們預(yù)計(jì)到2025年，基礎(chǔ)財(cái)務(wù)都會被機(jī)器人替代”。財(cái)務(wù)崗位將被重新定位，基礎(chǔ)崗位財(cái)務(wù)人員將被快速取代！未來，機(jī)器人處理基礎(chǔ)業(yè)務(wù)+人力員工審計(jì)/檢查的人機(jī)交互和服務(wù)交付新模式將被廣泛應(yīng)用于企業(yè)。財(cái)務(wù)會計(jì)人員必須與時(shí)俱進(jìn)，及時(shí)更新自己的知識結(jié)構(gòu)，為將來可能會出現(xiàn)的財(cái)務(wù)機(jī)器人大面積應(yīng)用做好準(zhǔn)備?！舅伎肌?.未來“財(cái)務(wù)機(jī)器人”真的會替代財(cái)務(wù)人員嗎？2.“財(cái)務(wù)機(jī)器人”或其他AI（人工智能）技術(shù)實(shí)際上替代的是什么？3.作為當(dāng)代財(cái)務(wù)專業(yè)的大學(xué)生，如何應(yīng)對“財(cái)務(wù)機(jī)器人”或其他AI（人工智能）技術(shù)帶來的挑戰(zhàn)？項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件【知識地圖】本項(xiàng)目的知識地圖如下所示：項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建了解企業(yè)情況安裝財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)——應(yīng)用環(huán)境搭建【實(shí)訓(xùn)資料】1.企業(yè)基本情況（1）公司注冊資料公司注冊名稱：浙江昌澳鞋業(yè)商貿(mào)有限公司（簡稱昌澳公司）公司注冊地址及電話：杭州市達(dá)芬路813號，電話司統(tǒng)一社會信用代碼：91371501M126251739公司郵箱地址：hztej@163.com公司注冊資本：500000元公司法定代表人：林天中，兼任公司總經(jīng)理公司經(jīng)營范圍：主要從事皮鞋批發(fā)零售業(yè)務(wù)（2）公司銀行資料基本存款賬戶：工行杭州市億玉路支行，賬號：8525197652294454053一般存款賬戶：中國銀行杭州市振興支行（美元戶），賬號：6227005536987986321項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建【實(shí)訓(xùn)資料】2.會計(jì)核算要求（1）會計(jì)科目設(shè)置應(yīng)付賬款科目下設(shè)暫估應(yīng)付賬款和一般應(yīng)付賬款兩個(gè)二級科目，其中一般應(yīng)付賬款設(shè)置為受控于應(yīng)付款系統(tǒng)、暫估應(yīng)付賬款科目設(shè)置為不受控于應(yīng)付款系統(tǒng)。（2）輔助核算要求日記賬：庫存現(xiàn)金、銀行存款/建行存款（人民幣）、銀行存款/中行存款（美元）。銀行賬：銀行存款/建行存款（人民幣）、銀行存款/中行存款（美元）?？蛻敉鶃恚簯?yīng)收票據(jù)/銀行承兌匯票、應(yīng)收票據(jù)/商業(yè)承兌匯票、應(yīng)收賬款/人民幣、應(yīng)收賬款/美元、預(yù)收賬款/人民幣、預(yù)收賬款/美元。供應(yīng)商往來：應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款/一般應(yīng)付賬款、應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款。個(gè)人往來：其他應(yīng)收款/個(gè)人往來。項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)——應(yīng)用環(huán)境搭建【實(shí)訓(xùn)資料】2.會計(jì)核算要求（3）會計(jì)憑證的基本規(guī)定錄入或生成“記賬憑證”均由指定的會計(jì)人員操作，含有庫存現(xiàn)金和銀行存款科目的記賬憑證均需出納簽字。采用單一格式的復(fù)式記賬憑證。對已記賬憑證的修改，只采用紅字沖銷法。為保證財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，能在業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的記賬憑證不得在總賬系統(tǒng)直接錄入。委托代銷手續(xù)費(fèi)采用虛擬收款單方式處理。根據(jù)原始單據(jù)生成記賬憑證時(shí)，除特殊規(guī)定外不采用合并制單。（4）結(jié)算方式公司采用的結(jié)算方式包括現(xiàn)金、支票、委托收款、匯兌、商業(yè)匯票、電匯等。在系統(tǒng)中沒有對應(yīng)結(jié)算方式時(shí)，其結(jié)算方式為“其他”。（5）外幣業(yè)務(wù)的處理公司按業(yè)務(wù)發(fā)生日的浮動(dòng)匯率記賬，按期末匯率按月計(jì)算匯兌損益。項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)——應(yīng)用環(huán)境搭建【實(shí)訓(xùn)資料】2.會計(jì)核算要求（6）壞賬損失的處理公司除應(yīng)收賬款外，其他預(yù)付及應(yīng)收款項(xiàng)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。每年年末，按應(yīng)收賬款余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，提取比例為0.5%。（7）固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、辦公設(shè)備和交通運(yùn)輸設(shè)備，均為在用狀態(tài)；采用平均年限法（二）按月計(jì)提折舊；同期增加多個(gè)固定資產(chǎn)時(shí)，不采用合并制單。（8）薪酬業(yè)務(wù)的處理按照國家有關(guān)規(guī)定，公司代扣代繳個(gè)人所得稅，其費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為5000元/月。假定公司員工除工資外，當(dāng)年未取得勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得和特許權(quán)使用費(fèi)所得。假定公司員工享受子女教育、贍養(yǎng)老人兩項(xiàng)附加扣除共計(jì)2000元/月，無其他專項(xiàng)附加扣除事項(xiàng)。項(xiàng)目一應(yīng)用環(huán)境搭建項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)——應(yīng)用環(huán)境搭建【實(shí)訓(xùn)資料】2.會計(jì)核算要求公司按有關(guān)規(guī)定計(jì)算繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金?；旧鐣ｋU(xiǎn)及住房公積金以應(yīng)付工資作為計(jì)提基數(shù)。計(jì)提比例如下：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為20%，其中企業(yè)承擔(dān)12%，個(gè)人承擔(dān)8%；醫(yī)療保險(xiǎn)為10%，其中企業(yè)承擔(dān)8%，個(gè)人承擔(dān)2%；失業(yè)保險(xiǎn)為3%，其中企業(yè)承擔(dān)2%，個(gè)人承擔(dān)1%；工傷保險(xiǎn)為0.5%，全部由企業(yè)承擔(dān)；生育保險(xiǎn)為0.85%，全部由企業(yè)承擔(dān)。住房公積金為20%，其中企業(yè)承擔(dān)10％，個(gè)人承擔(dān)10％。公司職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)不預(yù)提，按實(shí)際發(fā)生金額列支。工會經(jīng)費(fèi)按應(yīng)付工資額的2%比例計(jì)提。工會經(jīng)費(fèi)按月劃撥給工會專戶。各類社會保險(xiǎn)費(fèi)當(dāng)月計(jì)提，次月繳納。工資分?jǐn)傊茊魏喜⒖颇肯嗤?、輔助項(xiàng)相同的分錄。（9）存貨業(yè)務(wù)的處理存貨按存貨分類進(jìn)行存放。各類存貨按照實(shí)際成本核算，采用永續(xù)盤存制；發(fā)出存貨成本采用“先進(jìn)先出法”按倉庫進(jìn)行核算，采購入庫存貨對方科目