收款操作制度樣本

收款須知□賬單分發(fā)1.儲運部管制組依業(yè)務(wù)人員Zone整理賬單，定時聚集編制賬單清表一式三份，將賬單清表二份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收。2.業(yè)務(wù)人員收到帳單清表時，一份自行留存，另一份應(yīng)快速簽還儲運部管制組，如發(fā)覺有不屬本身賬單，應(yīng)立即以掛號寄回。3.用戶要求寄存賬單時，應(yīng)填寫“寄存賬單證實單”一份，詳列筆數(shù)金額等交由用戶簽認，收款時才交還予用戶，如因寄存賬單未取得用戶簽認致不能收款時，由業(yè)務(wù)人員負責賠償。4.收到企業(yè)寄來賬單后，于訪問時如未能立即收款，則應(yīng)取得用戶對賬單簽認，若未能取得用戶簽認，則應(yīng)快速于寄發(fā)日起3個月內(nèi)向儲運部申請取得郵局包裹追蹤執(zhí)據(jù)，俾憑收款，不然逾期不辦致無法收取貨款時，由業(yè)務(wù)人員負責賠償?！跏湛钐幚沓绦?.業(yè)務(wù)人員于每日收到貨款時應(yīng)于當日填寫CollectionReport一式四份(一份自留，三份寄交企業(yè)會計部出納科)。2.市內(nèi)者直接將現(xiàn)金或支票連同CollectionReport第一、二、三聯(lián)親交出納并取得簽認。3.外埠地域者應(yīng)將現(xiàn)金部分填寫后將送款單或郵政劃撥儲金通知單存入周圍銀行分行或郵局。次日早晨將支票，銀行送款存根或郵政劃撥單存根用回紋針別于CollectionReport第一、二、三聯(lián)，以掛號寄交會計部出納科。業(yè)務(wù)人員應(yīng)將掛號收執(zhí)貼于自存CollectionReport左下角備查?！魿ollectionReport填寫。第一欄：CustomerNo用戶號碼。第二欄：CustomerName用戶名稱第三欄：InvoiceNo填發(fā)票附單號碼，若系自己先行開發(fā)票且還未打出發(fā)票附單而已經(jīng)收款者，請?zhí)顚懓l(fā)票號碼，若系收回退票款項時，請?zhí)顚憽巴似蓖ㄖ獣本幪?。Date賬單開立日期Amount銷貨金額第四欄：AmountCollected收款金額Cash所收現(xiàn)金金額Check票據(jù)Amount所收票據(jù)金額Mat·Date所收票據(jù)兌現(xiàn)日期(3)Sort所收票據(jù)出票人為用戶本人者填“S”，屬客票者填“T”。BankName所收票據(jù)兌付機關(guān)名稱地點。BankA/CNo支票上銀行帳號?！ⅲ喝缫蚋絾翁柎a及用戶號碼缺填或誤填，以至沖不到賬，無法找出應(yīng)有銷貨日期以計算成績時，不予計算收款成績?！跏湛钇逼谝?.依產(chǎn)品各類及用戶區(qū)分要求以下：(1)AM專賣店：自銷貨日期起4個月內(nèi)票期。超市：自銷貨日期起5個月內(nèi)票期。(2)BS直接用戶：以貨到收款為條件者，由送貨員收取現(xiàn)金，簽收用戶則為銷貨日期30天內(nèi)支票或現(xiàn)金。直銷點：自銷貨日期起2個月內(nèi)票期。通常商店：自銷貨日期起2個月內(nèi)票期。(3)CF直銷點：自銷貨日期起2個月內(nèi)票期。通常商店：自銷貨日期起3個月內(nèi)票期。2.收款票期超出企業(yè)要求時，依下列方法計算收款成績。(1)AM超出1-30天時，扣該票金額20%成績。超出31-60天時，扣該票金額40%成績。超出61-90天時，扣該票金額60%成績。超出91-120天時，扣該票金額80成績。超出121天以上時，扣該票金額100%成績。(2)BS超出1-30天時，扣該票金額20%成績。超出31-60天時，扣該票金額40%成績。超出61-90天時，扣該票金額70%成績。超出91天以上時，扣該票金額100%成績。(3)CF超出1-30天時，扣該票金額20%成績。超出31-60天時，扣該票金額40%成績。超出61-90天時，扣該票金額80%成績。超出91-120天時，扣該票金額80成績。超出121天以上時，扣該票金額100%成績?！跏杖∑睋?jù)須知1.法定支票記載——金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地，均應(yīng)齊全，大寫金額絕對不可更改，不然蓋章仍屬無效，其它有更改之處，務(wù)必加蓋責任人印章。2.支票抬頭請寫上“服裝工業(yè)股份”全銜。3.跨年度時，日期易生筆誤，應(yīng)尤其注意。4.字跡模糊不清時，應(yīng)予退回重新開立。5.收取客票時，應(yīng)請用戶背書，而且寫上“背書人服裝工業(yè)股份”，千萬不可代用戶署名背書。6.“嚴禁背書轉(zhuǎn)讓”字樣客票，一律不予收取。7.收取用戶客票大于應(yīng)收賬款時，不以現(xiàn)金或其它用戶款項找錢，應(yīng)依下列方法處理。(1)支票到期后，由企業(yè)以Cash找還。(2)另行訂購抵賬或抵交未付賬款中一部分。8.本企業(yè)無銷貨折讓措施，如因發(fā)票金額誤開或轉(zhuǎn)交機關(guān)商店傭金未扣時，需將原開統(tǒng)一發(fā)票收回，寄交企業(yè)更改或重新開立發(fā)票。如無法收回而不得已需抵扣時，則于下次向企業(yè)訂貨時，以Memo說明經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準后扣除，不得于收款時，扣除貨款或以銷貨折讓方法辦理，不然尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負責?！跬似碧幚?.“退票通知書”由信用科填發(fā)，業(yè)務(wù)人員收到后應(yīng)先行查對并于3日內(nèi)將回執(zhí)聯(lián)填妥撕寄寄信用科。2.業(yè)務(wù)人員收到退票知道書后應(yīng)于15日內(nèi)(客票應(yīng)即時)前往洽收，并將結(jié)果填寫“退票洽收匯報”寄回信用科，不然若發(fā)生問題，概由業(yè)務(wù)人員負責，如因未能準期洽收，應(yīng)先函告信用科并說明擬往洽收日期，以確保時效，維護企業(yè)權(quán)益。3.退票洽收若系換票，新開票期不得超出退票通知書填發(fā)日期45天，不然計算收款成績時，扣減該票金額80%，超出75天則扣減100%?！鯁栴}用戶處理1.業(yè)務(wù)人員于訪問用戶或退票洽收時，如發(fā)覺用戶有異?，F(xiàn)象時，應(yīng)填寫“問題用戶匯報單”，并提議應(yīng)采取方法，或視情況填寫“壞帳申請書”呈請同意，由征信科追蹤處理。2.業(yè)務(wù)人員因疏于訪問，未能明了用戶情況改變，并填寫“問題用戶匯報單”通知企業(yè)，致企業(yè)蒙受損失時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負責賠償該項損失25％以上金額。(注：疏于訪問意謂未依企業(yè)要求次數(shù)，按期訪問用戶者。)3.為掌握企業(yè)全體用戶信用情況及來往情況，業(yè)務(wù)人員對于全部逾期應(yīng)收帳款，均應(yīng)將未收款理由，具體陳說于帳齡分析表備注欄上，以供企業(yè)參考，不然這類帳款未來因故無法收回形成呆帳時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負責賠償25％以上金額。□壞帳處理1.“壞帳申請書”填寫一式三份，相關(guān)用戶名稱、號碼、責任人姓名、營業(yè)地址、電話號碼等，均應(yīng)一一填寫清楚，并將申請理由事實，收回可能性等，做簡明扼要敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理同意后，連同帳單或票據(jù)轉(zhuǎn)交征信科處理。2.壞帳發(fā)生金額，于當月份計算業(yè)務(wù)人員銷售成績時，應(yīng)先予扣減壞賬金額300%?！踬~單移交及對帳1.帳單移交時，應(yīng)填寫“帳款移交清表”一式四份，移交人、接收人及查對人均應(yīng)署名以示負責，其中二份寄交征信科及帳款組，接收人接交時，除查對帳單金額外，并應(yīng)注意是否經(jīng)過用戶簽認，帳單千萬不可私下移交。2.財務(wù)部得隨意對用戶辦理通訊或?qū)嵉貙ぃ源_定業(yè)務(wù)人員手中帳單真實性。3.財務(wù)部得定時三個月一次查對業(yè)務(wù)人員手中帳單，或不定