如何化解農(nóng)信社實施貸款五級分類中的五大矛盾

精品文檔-下載后可編輯如何化解農(nóng)信社實施貸款五級分類中的五大矛盾通過實施貸款五級分類工作，農(nóng)信社的信貸規(guī)范化管理正邁上新臺階。貸款五級分類可以真實反映農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的情況，糾正了貸款管理工作中存在的問題和不足，但目前實施貸款五級分類工作仍然存在五大矛盾，需要采取相應(yīng)的化解措施。

分類標(biāo)準(zhǔn)的原則性與實際操作隨意性的矛盾

從定義來看，貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)比較籠統(tǒng)，分級的標(biāo)準(zhǔn)缺乏明顯的區(qū)分。如正常類“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還”與關(guān)注類“但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素”，這其中的“沒有足夠理由”與“存在不利影響的因素”的表述，很難嚴(yán)格區(qū)分界限；再如定義中的用詞“足夠”、“一些”、“較大”、“極少部分”等都是模糊語言，沒有量化標(biāo)準(zhǔn)。由于定義分類標(biāo)準(zhǔn)無明確界限，信貸員實際操作存在隨意性，影響了分類的準(zhǔn)確性，甚至?xí)杪╋L(fēng)險信號。

分類依據(jù)多樣性與貸戶信息欠缺的矛盾

首先是難以掌握借款人真實的財務(wù)信息，如借款人財務(wù)制度不全，報表不齊，財務(wù)信息虛假，尤其是信貸管理人員用來分析還款可能性的現(xiàn)金流量表尚未在企業(yè)中推廣。其次是市場信息獲知渠道狹窄，信貸員對市場信息的掌握基本上靠借款人提供，而借款人往往不能全面客觀地反映市場信息，影響了信貸員對分類的判斷。最后是政策信息渠道不暢，信貸管理人員缺乏政策敏感性，如國家頒布的對企業(yè)實行強制質(zhì)量認(rèn)證（簡稱3C認(rèn)證）的政策，信貸人員知之甚少。信貸管理人員掌握的信息不足必然會影響貸款五級分類的準(zhǔn)確性。

分類的時點性與工作量大的矛盾

貸款風(fēng)險情況是不斷變化的，相關(guān)政策也明確規(guī)定貸款五級分類應(yīng)不斷更新、調(diào)整，如一季度或一個時段內(nèi)要重新分類。但是，由于貸款分類是信貸管理人員根據(jù)信息資料綜合分析和判斷的結(jié)果，從閱讀信貸檔案到質(zhì)量認(rèn)定，從財務(wù)因素分析到非財務(wù)因素分析，包含了相當(dāng)大的工作量，加之農(nóng)信社信貸員管轄的貸戶數(shù)量較多，根據(jù)目前農(nóng)信社人員配置的實際情況，如此大的工作量，如果處理不得當(dāng)，很有可能使分類流于粗放，甚至影響信貸工作的正常秩序。

規(guī)范的操作程序與農(nóng)信社業(yè)務(wù)特色的矛盾

貸款五級分類工作中涵蓋了貸款基本情況與要素、貸款目的、還款來源、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期、還款能力、財務(wù)因素、現(xiàn)金流量、擔(dān)保狀況、非財務(wù)因素等內(nèi)容，操作過程復(fù)雜且繁瑣。規(guī)范和嚴(yán)格的分類要求與農(nóng)信社小額、分散的業(yè)務(wù)特色形成明顯的反差。雖然隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化水平的提高，一大批私營企業(yè)規(guī)模不斷擴大，大中型外資企業(yè)、合資企業(yè)落戶鄉(xiāng)村，會拓寬農(nóng)信社的融資渠道，但目前農(nóng)信社的主要服務(wù)對象還是中小企業(yè)，特別是大量的農(nóng)戶和個體工商戶，貸款五級分類的實施和維護給農(nóng)信社日常業(yè)務(wù)增加了巨大的工作量。

分類質(zhì)量的要求高與人員素質(zhì)偏低的矛盾

貸款五級分類要求信貸管理人員通過綜合分析貸款人的各種財務(wù)和非財務(wù)因素做出判斷，這對信貸管理人員的專業(yè)技術(shù)知識、綜合素質(zhì)和洞察判斷力都提出了較高的要求。從當(dāng)前農(nóng)信社信貸管理人員的整體素質(zhì)來看，在思想觀念、敬業(yè)精神、專業(yè)技能及知識涵蓋面上，與正確把握和適應(yīng)貸款五級分類工作的要求還存在一定差距。

農(nóng)信社推廣和實施貸款五級分類應(yīng)結(jié)合自身的實際情況，積極探索更有效的方法。

一、界定分類標(biāo)準(zhǔn)，降低分類隨意性。首先是根據(jù)地方實際，對分類標(biāo)準(zhǔn)做出統(tǒng)一的解釋，在定量指標(biāo)上，根據(jù)不同行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)做出明確的界定；在定性指標(biāo)上，對照非財務(wù)因素分析，把已經(jīng)出現(xiàn)過或可能出現(xiàn)的各種情況，根據(jù)不同分類標(biāo)準(zhǔn)進行整合，提高信貸管理人員分類判斷的準(zhǔn)確性。

二、建立五級分類相互監(jiān)控機制，即信貸管理人員對貸款做出認(rèn)定后，由信用社貸款管理小組進行信貸討論，審查分類的準(zhǔn)確性，聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)部門參與信用社大額貸款分類認(rèn)定的信貸討論，起到監(jiān)督作用，聯(lián)社稽核部門也應(yīng)采用抽查和專項稽核的方式，不定期地對信用社貸款五級分類進行稽核。

三、疏通信息渠道，為分類工作提供充足的分析依據(jù)。一方面，信貸管理人員要注意收集借款人的有關(guān)信息，加強調(diào)查研究，如及時收集借款人財務(wù)報表，并加強對財務(wù)報表的分析，以掌握和監(jiān)控借款人真實完整的財務(wù)信息；另一方面，農(nóng)信社要建立市場信息和政府信息的內(nèi)部通報制度，拓寬信息來源渠道，有條件的還可指定專人負責(zé)收集信息，供信貸員查詢。

四、劃分對象，實行靈活的分類方法。一是對自然人貸款，由于其貸款額度小、戶數(shù)多，且風(fēng)險易于識別，可設(shè)置綜合認(rèn)定文本，分類以貸款是否逾期或展期作為重要依據(jù)，進行批量處理，以簡化操作程序；二是對非自然人小額貸款，由于其與自然人貸款性質(zhì)相似，可實行按戶設(shè)置文本，集中批量處理；三是對非自然人大額貸款，可按戶設(shè)置文本，對其進行財務(wù)因素分析、非財務(wù)因素分析和擔(dān)保分析等綜合分析后，獲得分類結(jié)果。這樣，有利于增強貸款分類的可操作性。

五、加強培訓(xùn)，提高信貸管理人員的綜合素質(zhì)。首先要提高認(rèn)識，明確實施貸款五級分類的作用和意義，樹立規(guī)范化操作觀念；其次是加強對信貸管理人員的分類操作培訓(xùn)，可以采取下抓一級開展培訓(xùn)的辦法，聯(lián)社抓骨干培訓(xùn)，