啟動資金：營運資金需求預(yù)測

第五講：啟動資金：營運資金需求預(yù)測(資金需求與回報承諾)的類型的預(yù)測商業(yè)計劃之資金需求(摘要)：啟動資金(startbonus)，學(xué)術(shù)文獻的解釋為，是(工業(yè)等)投資項目的前期階段的運的形式進行項目投資。營運資金(WorkingCapital)，也稱營運資本。從會計的角度看，營運資金是指流動資金商業(yè)計劃之融資要求及說明01提議的融資方式02資本結(jié)構(gòu)03籌資抵押04擔(dān)保05融資條件06報告形式07資金運用08所有權(quán)09資本稀釋12投資回報及投資退出(為突出，一般單列一節(jié)！)01提議的融資方式：如果是普通股，通常要求說明：★經(jīng)過一段時期后股份是否要求贖回以便風(fēng)險投資人撤回投資？制？普通股股東的投票權(quán)如何？★普通股股東享有怎樣的注冊權(quán)？也就是說，風(fēng)險投資人會誤以為你公開上市而這樣做使你成為公開發(fā)行股份公司嗎？如果是優(yōu)先股，則需要說明：排？★優(yōu)先股是否可以轉(zhuǎn)換為普通股？★如果是可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，那么轉(zhuǎn)換價格是多少？★優(yōu)先股股東是否具有投票權(quán)？是否在董事會具有控制權(quán)？權(quán)？如果是可轉(zhuǎn)換債券，需要說明：是固定利率還是變動利率？★該債券可以轉(zhuǎn)換為普通股或優(yōu)先股？★如果上述條款還可以協(xié)商，那么應(yīng)該在這兒予以說明。02資本結(jié)構(gòu)：要求對本公司的普通股、優(yōu)先股及長期負債作出說明，以便風(fēng)險投資人對企業(yè)融資前后的資本結(jié)構(gòu)有全面的了解。表述格式舉例如下：03籌資抵押：如果是普通股融資當然不存在抵押問題，如果是債務(wù)融資，則需要就債務(wù)抵押情況作出說明。04擔(dān)保：主要說明對風(fēng)險投資人的投資提供個人或公司擔(dān)保情況。如果是個人擔(dān)保，通常需要提供擔(dān)保人的個人財務(wù)報表。05融資條件：說明融資條件。比如，本公司是否允許風(fēng)險投資公司的代表進入董事會、資金到位后企業(yè)要達到什么樣的目標？哪些階段性目標必須達到？等等。06報告形式：主要介紹打算通過何種方式向風(fēng)險投資人報告經(jīng)營管理情況。如提供月度損益表、資產(chǎn)負債表和年度審計后的財務(wù)報表等?？赡艿胤猪椩敿氄撌觥?8所有權(quán)：介紹現(xiàn)有股東持股數(shù)量及風(fēng)險投資人在投資發(fā)生后的持股數(shù)量，指出獲得該項所有權(quán)所支付的金額，每位股東的股權(quán)比例等。舉例表述如下：融資前股份例付金額80000080%020%011風(fēng)險投資人對企業(yè)經(jīng)營管理的介入：風(fēng)險投資人一般要求在公司董事會中占有1-2個席位，如果本公司希望風(fēng)險投資人對經(jīng)營管理的介入更深一些，那么可以在此加以說明。12投資回報及投資退出(為突出，一般單列一節(jié)！)：公開上市兼并收購回購?fù)顿Y回報＝(總資產(chǎn)-非流動資產(chǎn))-(總資產(chǎn)-所有者權(quán)益-長期負債)＝(所有者權(quán)益+長期負債)-非流動資產(chǎn)管理，否則，將使企業(yè)承受較大的風(fēng)險。流動負債主要包括以下項目：短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付稅金及未交利潤等。于流動負債時，這家企業(yè)的營運可能隨時因周轉(zhuǎn)不靈而中斷。所表示的償債能力水平，更便于進行比較(不同企業(yè)間的比較和同一企業(yè)不同時期的比較)，結(jié)論也可能更具意義。資金需求：我們正在尋找[具體金額]元的[商業(yè)貸款(或分期貸款、長期貸款)，或權(quán)益投資的發(fā)展。到X時，我們還需要增加[具體金額]元的資金使我們度過現(xiàn)金平衡關(guān)。資金籌措：必須讓投資者清醒地了解站在你的立場上的想法，尤其是國內(nèi)企業(yè)(家)需要國同。你必須提供一個快速敏捷高效的融資環(huán)境。[貸款/法人投資]的資金將用于[購買建/設(shè)/開發(fā)/獲得/尋求/融資]在[設(shè)備/設(shè)施/流動資金]方面?；蛩銘?yīng)包括貸款/投資資金所產(chǎn)生的利潤和所需償還的資金。請?zhí)接懸幌履切┛勺鳛橹苯咏Y(jié)果的融資還資金的。比如，我們可以通過[剩余利潤分紅，資本重組出賣公司，或公開發(fā)盤方式]，在[X]年之內(nèi)償還[貸款/投資]。通過[a]方式產(chǎn)生的增長利潤可在[年/月]之內(nèi)提供償還貸款資金。比如，為使本項目能夠貫徹實施，我們需要[具體時間][具體金額]元[投資/貸款]。類型 (1)啟動資金的概念要的開支費用的總和。啟動資金。 (2)啟動資金的分類：(固定資產(chǎn))投資和流動資金 (固定資產(chǎn))投資是指在社會再生產(chǎn)過程中可供長時間反復(fù)使用，并在使用過程中基本備的物品，單位價值在2000元以上，且使用年限超過兩年的，也作為固定資產(chǎn)。創(chuàng)業(yè)企業(yè)的固定資產(chǎn)投資屬于新建企業(yè)投資，也就是指為一個新企業(yè)建立生產(chǎn)、經(jīng)營、生活條件所進行的投資。流動資金指企業(yè)日常周轉(zhuǎn)所需要的資金，即企業(yè)用于購買、儲存勞動對象(或商品)以買原材料等勞動對象(或商品)、支付工資和其他生產(chǎn)費用(或流通費用)的資金。從其具體存在形態(tài)看，它是分布在儲備形態(tài)、生產(chǎn)形態(tài)、產(chǎn)成品(或商品)形態(tài)和貨幣形態(tài)上的資金。主要包括： (1)原材料和成品儲存 (2)促銷 (3)工資 (4)租金 (5)保險 (6)其他費用你的企業(yè)真正開始起步。些真實的數(shù)據(jù)和寶貴的建議：小企業(yè)的咨詢公司ManagementAnalysisGroup的創(chuàng)始人斯蒂芬·貝茨(StephenBates)說。當然，你未來的競爭對手可能會不愿意為你提供幫助，但在你所處地區(qū)以外的創(chuàng)業(yè)者往往愿意幫助你。心的凱瑟琳·艾倫(KathleenAllen)教授這樣表示。但艾倫同時也警告，不要過度依賴你最的優(yōu)惠和其他服務(wù)選項，這些都可能會降低你的前期成本。數(shù)據(jù)和其他有用信息。供應(yīng)商協(xié)會也是好的資源。成為研究創(chuàng)業(yè)成本的好資源，特別是在成熟的產(chǎn)業(yè)中。當然要確保你獲得的指南沒有過時，低開辦成本的提示和建議。本，看看與特許人提供的預(yù)測數(shù)字差距有多大。出將需要調(diào)研的成本項目。要始終使用可靠的消息來源。請別忘記關(guān)注你所在行業(yè)的雜志，上面會有關(guān)于供應(yīng)商、成本和行業(yè)趨勢等信息。預(yù)測和假設(shè)。若你決定找一名咨詢顧問，就要找一個熟悉你所在行業(yè)、且在服務(wù)初創(chuàng)公司、創(chuàng)立公司方面很有經(jīng)驗的人。就已做好一切準備了。固定資產(chǎn)預(yù)測，也叫固定資產(chǎn)需用量預(yù)測，是指根據(jù)創(chuàng)業(yè)構(gòu)想的生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展方向、需求預(yù)期和產(chǎn)能規(guī)范，測定運營期內(nèi)固定資產(chǎn)的正常合理的需用數(shù)量。求包括以下幾個方面：以行業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展方向、需求預(yù)期和產(chǎn)能規(guī)范為依據(jù)。2.結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)組織的具體情況，抓住重點，分清主次。3.在保證正常經(jīng)營需要的基礎(chǔ)上，盡可能減少固定資產(chǎn)占用量。法有：資產(chǎn)價值量的方法。(1)單臺設(shè)備年生產(chǎn)能力，即單臺設(shè)備年產(chǎn)量?？梢杂门_時量表示，也可以用實物量表示。如果單臺設(shè)備年生產(chǎn)能力用臺時量表示，其計算公式為：作臺時減去非工作時間。如果單臺設(shè)備年生產(chǎn)能力如果按實物量計算，其計算公式為：產(chǎn)量(2)計劃年度總產(chǎn)量，計劃年度總產(chǎn)量是測算完成計劃生產(chǎn)任務(wù)所需固定資產(chǎn)數(shù)量的重要依據(jù)。用實物量表示時，可按下列公式計算：某種產(chǎn)品的計劃產(chǎn)量×該產(chǎn)品的換算系數(shù))如種較多，其計劃總產(chǎn)量應(yīng)按上述公式計算，換算系數(shù)的公式為=某產(chǎn)品單位定額臺時/代表產(chǎn)品單位定額臺時算公式為：單位產(chǎn)品定額臺時是指現(xiàn)行定額，定額改進系數(shù)是指預(yù)計新定額占現(xiàn)行定額的百分比。定額改進系數(shù)的大小標志者計劃年度采用技術(shù)措施，使企業(yè)勞動生產(chǎn)率可能提高的程度。定額改進系數(shù)=(計劃年度新定額臺時/現(xiàn)行規(guī)定定額臺時)×100%(3)計劃年度生產(chǎn)設(shè)備需用量，預(yù)測方法是將計劃年度總產(chǎn)量(計劃生產(chǎn)任務(wù))與生產(chǎn)能力進行比較，既在測定企業(yè)生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)上，與生產(chǎn)任務(wù)相平衡來測算需用量。其計算公式為：用量=計劃年度總產(chǎn)量/單臺設(shè)備生產(chǎn)能力(4)計劃年度生產(chǎn)設(shè)備多余或不足數(shù)，表明企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備負荷不足或超負荷運轉(zhuǎn)。對仍不能滿足需要時，則應(yīng)考慮適當新增固定資產(chǎn)。計劃年度生產(chǎn)設(shè)備多余(+)(不足(-))數(shù)=現(xiàn)有生產(chǎn)設(shè)備臺數(shù)-生產(chǎn)設(shè)備需用量多余(+)(不足(-))的生產(chǎn)能力=計劃年度生產(chǎn)設(shè)備多余(+)(不足(-))數(shù)×該設(shè)備單臺年生產(chǎn)能力產(chǎn)任務(wù)預(yù)測情法。計算公式為：計劃年度固定資產(chǎn)占用額=計劃年度工業(yè)總產(chǎn)值×上年固定資產(chǎn)占用率×(1-計劃年度固定資產(chǎn)節(jié)約率)上年度固定資產(chǎn)占用率=上年固定資產(chǎn)實際憑據(jù)總額/上年實際工業(yè)總產(chǎn)值×100%預(yù)測要流動資金支付以下開銷：充實庫存。2.促銷：新企業(yè)開張，需要促銷自己的商品或服務(wù)，而促銷活動需要流動資金。的月數(shù)計算出來。分，為月租金額乘以達到收支平衡的月數(shù)?？紤]到租金的預(yù)付(3-6個月)，其流動資金占用會更多。6。其他費用：在企業(yè)起步階段，還要支付一些其他費用，例如電費、文具用品費、交通費等。利，因此，流動資金要計劃得富裕些。資金配置的“六三一黃金比例”(以店鋪經(jīng)營為例)六成開辦成本：包括店面租金、裝潢、經(jīng)營設(shè)備(桌椅、冷凍柜等)等的全部開辦費用。三成營運費用：虧損期、尤其在創(chuàng)業(yè)的前半年，應(yīng)保留虧損期的營運費用。支。流動資金預(yù)測表(月)總費用(元)地址2.其他經(jīng)營費用(不包括折舊費和貸款利息)費用(元)資公用事業(yè)費保險費冊費說明：運作所需的流動資金可以根據(jù)財務(wù)報表中的預(yù)計年收入\銷售成本率\三費\存貨周轉(zhuǎn)率等數(shù)據(jù)計算出來：流動資金=流動資產(chǎn)-流動負債流動資產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收及預(yù)付賬款+存貨流動負債=應(yīng)付及預(yù)收賬款現(xiàn)金=(年工資及福利費用+年其他費用)/周轉(zhuǎn)次數(shù)年其他費用=制造費用+管理費用+財務(wù)費用+銷售費用-以上四項包括的工資及福利、折舊費、維簡費、攤銷費、修理費和利息支出低需要周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收(預(yù)付)賬款=年經(jīng)營成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)配件、自制半成品和產(chǎn)成品：外