風險管理標準體系

風險控制體系信用擔保業(yè)是一種專業(yè)性極強高風險行業(yè)。擔保公司必要通過自己審慎風險評判來結(jié)識風險，并依賴其經(jīng)營管理人才業(yè)務經(jīng)驗與特長來經(jīng)營、控制風險，這是擔保公司立身于市場基本。由于信用擔保業(yè)務特殊性，其面臨風險種類以及體現(xiàn)形式也相稱多樣，歸納起來重要有：（1）信用風險，或稱代償風險，這是擔保公司面臨最重要也是最直接風險；（2）反擔保辦法不當風險，即由于擔保公司對于反擔保辦法設(shè)立不合理，在債務人不能履行債務，擔保公司發(fā)生代償后來，在實現(xiàn)反擔保辦法時，不能足額補償代償額導致?lián)p失風險；（3）流動性風險，是指擔保公司發(fā)生代償后，因沒有足夠流動資金來滿足代償導致信用支付風險。*******公司作為一家專業(yè)化擔保公司，對擔保服務品種取舍原則重要是：1、社會需求；2、安全性；3、賺錢性。社會需求是品種開發(fā)基本，有需求或是可以創(chuàng)造需求，才有提供相應服務也許。安全性是品種開發(fā)前提條件，如測算被擔保人發(fā)生履行能力局限性比例超過*******公司承受范疇，則*******公司不會向市場提供相應品種。賺錢性是品種開發(fā)必要條件，即經(jīng)測算*******公司在該類擔保中因代為清償債務而發(fā)生損失不大于擔保費收入總和減去管理費用總和。只有同步滿足以上三方面業(yè)務，才會被*******公司所采納和設(shè)計。業(yè)務品種方面，自成立以來，*******公司始終以公司融資擔保業(yè)務作為發(fā)展重點，先后開辦了流動資金貸款擔保、銀行承兌匯票擔保、國際貿(mào)易融資擔保、綜合授信擔保等品種。同步，針對民營中小公司財務基本工作不健全特點，將個人融資擔保業(yè)務作為一項重要業(yè)務，公司充分運用個人擔保業(yè)務低風險來平衡公司擔保業(yè)務高風險，獲得了較好效果。公司先后辦理了房產(chǎn)抵押擔保、電腦家私消費貸款擔保、家居裝修貸款擔保、公務員貸款擔保、個人創(chuàng)業(yè)經(jīng)營貸款擔保、證券質(zhì)押貸款擔保和個人房產(chǎn)拍賣貸款擔保等個人擔保品種，充分滿足了不同客戶融資需求。為有效過濾擔保業(yè)務風險，增進民營中小公司發(fā)展，公司運用其管理人員在業(yè)務風險辨認、控制和防范上具備獨到經(jīng)驗，在擔保業(yè)務管理上，引入了全程風險控制管理理念，以審慎性為原則，對各項業(yè)務開展進行全面動態(tài)風險監(jiān)控，建立風險預控、風險預警、風險監(jiān)管、風險處置、風險后評價等完善風險監(jiān)管體系，以及時、有效地減少和化解公司經(jīng)營風險，實現(xiàn)公司經(jīng)營在風險控制下利潤最大化。要實現(xiàn)以上目的，必要高度注重擔保風險內(nèi)部管理工作，始終貫徹“審保分離、風險獨立”原則，保證尋常業(yè)務手續(xù)完備、權(quán)責分明、操作規(guī)范。為此，*******公司建立了“業(yè)務部門A、B角自控、業(yè)務部門與風控部門先后臺互控、審計部門監(jiān)控”橫向內(nèi)部控制體系；成立了風險評審委員會，采用權(quán)限內(nèi)項目分級審核批準、超權(quán)限項目分級審核后集體評審縱向?qū)徟贫?；建立了由業(yè)務部門、風控部門、保所有門、法律部門、審計部門和高檔管理人員共同參加、對擔保業(yè)務保前、保中、保后進行全過程多角度評價、監(jiān)督和管理制度，形成了科學決策系統(tǒng)和風險防范體系。（一）、*******公司擔保風險管理內(nèi)部控制體系詳細涉及：1、擔保額度總量控制①單筆擔保金額控制。原則上不超過萬元，對優(yōu)質(zhì)公司、特別業(yè)務品種，反擔保辦法抱負，則可恰當放寬額度；②總體擔保規(guī)?？刂啤９緭Ｓ囝~將不超過公司注冊資本8倍。2、擔保業(yè)務審批權(quán)限①公司業(yè)務擔保金額200萬、個人業(yè)務擔保金額100萬元如下項目，經(jīng)業(yè)務部門和風控部門審核后，由總經(jīng)理審批。②公司業(yè)務擔保金額200萬（個人業(yè)務擔保金額100萬元）—1000萬人民幣項目，經(jīng)風險評審委員會集體審議通過，由董事長審批；③擔保金額在1000萬元人民幣及以上，經(jīng)風險評審委員會集體審議通過，由公司董事會全體董事集體審批；④公司風險評審委員會成員由公司董事長、總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、風險控制部、公司業(yè)務部、個人業(yè)務部、法律部經(jīng)理構(gòu)成，公司還依照項目特點聘請外部專家參加特定項目審議。委員會秘書由風險控制部副經(jīng)理擔任，該筆業(yè)務A、B角和風險控制部評審人員到會簡介項目。3、信用評價系統(tǒng)。公司全面建立了對擔保公司信用級別評估體系，重要評估內(nèi)容涉及公司領(lǐng)導人素質(zhì)、履約能力、經(jīng)濟實力、資金構(gòu)造及運用狀況、賺錢和發(fā)展?jié)摿Φ?。在融資擔保業(yè)務中，該評價指標是和貸款銀行接軌，在基本風險級別評價上和銀行保持一致。4、反擔保辦法。當前公司接受反擔保辦法涉及房產(chǎn)、土地使用權(quán)、機器設(shè)備、運送工具、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、存貨、應收帳款、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)、使用權(quán)、公司法人保證、股東和經(jīng)營者個人承擔無限連帶責任等擔保條件，以及信貸資金監(jiān)控使用、派駐管理人員、反擔保財產(chǎn)確權(quán)手續(xù)協(xié)助辦理等控制手段，依照客戶實際狀況挖掘和設(shè)計，以組合方式打包進行。反擔保辦法操作原則涉及：①人、物相結(jié)合原則。即除申請人及重要經(jīng)營管理者必要承擔連帶反擔保責任外，還規(guī)定同步提供較充值物抵押。②四易原則。即要易于變現(xiàn)，易于評估，易于執(zhí)行，易于切實保障我司切身利益。通過完善反擔保辦法來增強對申請人及經(jīng)營者道德責任感，提高其違約成本，從而形成對其有效約束。③反擔保辦法可控實物資產(chǎn)不低于擔保標金額60%原則。④反擔保辦法合法性原則。⑤反擔保辦法定期核查原則。5、風險預警系統(tǒng)。以現(xiàn)行商業(yè)銀行五級風險分類為基本，定期對在保項目進行保后檢查，以及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，制定化解辦法。6、風險準備金制度。依照財政部關(guān)于規(guī)定，按當年擔保費收入50%提取未到期責任準備金；按年末擔保責任余額1%以及稅后利潤一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。（二）、*******公司業(yè)務操作基本程序1、業(yè)務部門預審和初審業(yè)務部門在接到項目后，一方面進行部門內(nèi)預審。符合受理條件，經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準進入初審程序，安排A、B角進行調(diào)查核算，調(diào)查內(nèi)容重要涉及：申請擔保目及用途、履行債務能力和償債來源、經(jīng)營狀況、財務狀況、經(jīng)營者及管理團隊能力及素質(zhì)、申請人及經(jīng)營者信用記錄、業(yè)務與否涉及重大法律問題、反擔保辦法等，并對擬擔保客戶進行內(nèi)部信用評級及擔保風險度測算。初審完畢后，A、B角訂立調(diào)查報告，提交部門經(jīng)理審核后，送風險控制部。2、風險控制部評審風險控制部在接到業(yè)務部門報來項目資料后，指定專人負責評審工作，獨立地對業(yè)務部門初審進行調(diào)查，從不同角度進行分析，出具評審報告。風險控制部可依照項目狀況自主采用不同評審方式，并決定與否到現(xiàn)場調(diào)查；評審毋須面面俱到，重要針對疑點、難點和風險點進行評審，詳細是指擔保業(yè)務合法、合規(guī)和合理性；擔保業(yè)務風險點及風險控制辦法與有效性；對業(yè)務部門有關(guān)評價進行復審，以判斷業(yè)務部門初審工作與否盡職、意見與否合理、充分和中肯。對于大項目、復雜項目和公司規(guī)定項目，風險控制部人員最早可以從項目預審開始提前介入到業(yè)務部門調(diào)查工作中，評價業(yè)務部門工作質(zhì)量，提出建議和意見，以及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，做到風險關(guān)口前移、提高工作效率和服務質(zhì)量。風險控制部在詳審工作中堅持實地調(diào)查與資料分析相結(jié)合原則，通過各種方式、渠道檢查擔保業(yè)務初審與否按照規(guī)定程序進行；審查報送資料全面性、真實性、可靠性、合理性；對風險控制、法律、財務、技術(shù)、市場、行業(yè)等方面調(diào)查進行可靠性再審查，出具獨立評審報告，經(jīng)經(jīng)理簽字后報公司管理層根據(jù)審批權(quán)限進行審批。3、公司最高決策層審批依照前述業(yè)務權(quán)限不同，在業(yè)務部門和風控部門完畢審核后，提交總經(jīng)理、風險評審委員會、董事長或董事會審議和審批。并且，公司自成立以來，始終嚴格執(zhí)行高層人員對大客戶現(xiàn)場調(diào)查或與重要經(jīng)營者出保前面談制度，對上會項目關(guān)于工作由總經(jīng)理或副總經(jīng)理進行，500萬元以上項目這項工作普通還會由董事長進行。4、出保審批項目經(jīng)審批通過后，業(yè)務部門負責貫徹最后審批決策中反擔保辦法和有關(guān)事項、組織法律文獻、辦理公證和抵押登記等工作。在合同等法律文獻正式對外出具前，公司也制定了嚴格內(nèi)部審核制度：關(guān)于資料必要經(jīng)部門經(jīng)理復核、財務部門對收費和保證金收存進行審核、法律部對法律文獻合法性進行檢查、風控部對貫徹反擔保辦法狀況進行核對、業(yè)務部門和風控部門主管領(lǐng)導再審核、董事長審批等各種環(huán)節(jié)后，方可交行政部加蓋公章。鑒于抵質(zhì)押登記手續(xù)辦理時間較長，在抵質(zhì)押生效前放款有也許導致反擔保懸空風險，公司還制定了放款指令制度，并獲得了重要銀行理解和配合，對于公司決定必要有效貫徹反擔保辦法，在向銀行出具放款告知書前還需另行審核。5、堅持保后檢查，實現(xiàn)事中控制風險。保后檢查標志著公司擔保決策過程進入后評價階段，是保證公司擔保責任安全解除必要手段，是保前調(diào)查、保時審查工作繼續(xù)，起到動態(tài)性掌握公司擔保資產(chǎn)質(zhì)量狀況，防止和化解擔保風險，提高擔保業(yè)務質(zhì)量和效益目。對于已提供擔?？蛻簦山?jīng)辦業(yè)務部門進行保后檢查，實行項目經(jīng)理責任制，風控部門和審計部門進行監(jiān)督和抽查。詳細操作時，以業(yè)務部門為主草擬每季度保后檢查籌劃，并依照不同品種和不同客戶擬定每戶檢查重點，風控部和審計部參加該籌劃最后擬定并監(jiān)督該籌劃詳細貫徹。保后檢查須雙人進行，風控和審計人員可單獨或與業(yè)務部門共同實行檢查。保后檢查內(nèi)容涉及申請人能否正常履行擔保債務各個方面，以及各項反擔保辦法最新保障效力，公司對此也明確了也許需要采用檢查手段、需要收集資料等操作原則。并依照關(guān)于檢查內(nèi)容設(shè)定了數(shù)十項直接反映客戶經(jīng)營狀況預警指標，作為檢查工作中評價參數(shù)。檢查人員在檢查后3個工作日內(nèi)出具保后檢查報告并進行風險五級分類，提交公司主管領(lǐng)導，并抄送風控部和審計部。業(yè)務風險分類經(jīng)公司最后審核后，以此為指引擬定每個客戶下階段保后檢查最低頻度，對正常類客戶至少每三個月進行一次現(xiàn)場檢查，關(guān)注類至少每兩個月一次，次級類至少每月一次，可疑類至少每兩周一次，損失類隨時進行。6、建立嚴格追收制度，實行有效追罷手段。①對于發(fā)生逾期項目，由經(jīng)辦業(yè)務部門負責追收和管理，對于業(yè)務風險較大項目，公司成立跨部門專責小組進行協(xié)助。②對于發(fā)生墊款項目，由資產(chǎn)保所有負責追收和管理，原跨部門專責小組繼續(xù)協(xié)助追收工作。③公司資產(chǎn)保所有已建立了涉及各級法院、公安、銀行、律師事務所、拍賣機構(gòu)、中介機構(gòu)在內(nèi)外部工作網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，為追收提供了有力保證。④充分運用已建立工作網(wǎng)絡(luò)及相對靈活風險處置機制，公司對特殊個案，可規(guī)定合伙方迅速作出強有力辦法，力求24小時內(nèi)能對債務人采用直接有效辦法（涉及資產(chǎn)保全辦法），迫使被擔保人履行償債責任。⑤經(jīng)辦業(yè)務部門和資產(chǎn)保所有依照每筆個案不同狀況，針對性提出涉及規(guī)定正常付息、提前還款，債務重組、反擔保人履行擔保責任、安排戰(zhàn)略投資者介入、轉(zhuǎn)貸（按）、處置抵押物、強制執(zhí)行等各種靈活方式進行風險化解工作。7、搭建戰(zhàn)略合伙平臺，風險分散渠道多元化公司已經(jīng)與國內(nèi)一批擔保機構(gòu)、風險投資機構(gòu)