第三章商業(yè)銀行負(fù)債管理教材

第三章

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)被動(dòng)負(fù)債存款同業(yè)拆借再貼現(xiàn)、再貸款主動(dòng)負(fù)債回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)融資發(fā)行金融債券2011年主要商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)項(xiàng)目工行中行建行交行招商負(fù)債總額9150556178708792051814920存款8223444250637591640612506同業(yè)拆借64638478490533061536發(fā)行債券350662538437403其它負(fù)債245827881677369475本章目錄第一節(jié)存款概述第二節(jié)存款的組織與管理第三節(jié)非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)第一節(jié)存款概述一、存款的來(lái)源與構(gòu)成二、存款的風(fēng)險(xiǎn)三、存款的種類(lèi)一、存款的來(lái)源與構(gòu)成（一）概念——是各類(lèi)組織機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人存入商業(yè)銀行帳戶上的貨幣資金。商業(yè)銀行--存款是收受客戶交來(lái)的現(xiàn)金、票據(jù)或本行貸款的轉(zhuǎn)帳。客戶--存款是以現(xiàn)金、票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)帳寄存于銀行。性質(zhì)--是社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中間歇的貨幣資金。（二）來(lái)源一是工商企業(yè)二是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校等事業(yè)單位三是銀行同業(yè)四是非銀行金融機(jī)構(gòu)五是城鄉(xiāng)居民（三）構(gòu)成1、存款的穩(wěn)定性核心存款：穩(wěn)定性存款，對(duì)利率不敏感；包括活期存款和儲(chǔ)蓄賬戶。波動(dòng)性存款：短期內(nèi)波動(dòng)存款2、存款的利率期限、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)思考：如何看待我國(guó)銀行“高息攬儲(chǔ)”現(xiàn)象？二、存款的風(fēng)險(xiǎn)（一）清償風(fēng)險(xiǎn)——指銀行因沒(méi)有足夠的現(xiàn)金滿足客戶提取存款的需要，而使銀行蒙受信譽(yù)損失甚至被擠兌倒閉的可能性。（二）利率風(fēng)險(xiǎn)

——指市場(chǎng)利率變動(dòng)給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。

（三）電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)——指聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)遭遇斷電停機(jī)、電腦黑客攻擊、電腦犯罪等因素造成數(shù)據(jù)資源損失和款項(xiàng)丟失的風(fēng)險(xiǎn)。如廣州“許霆案”三、存款的種類(lèi)按存款對(duì)象分:對(duì)公存款、對(duì)私存款按存款的流動(dòng)性分:活期存款、定期存款和定活兩便存款按存款來(lái)源性質(zhì)分：原始存款、派生存款按存款的幣種分：本幣存款、外幣存款（一）西方商業(yè)銀行存款的種類(lèi)交易類(lèi)存款-----私人或企業(yè)為交易目的而開(kāi)立的支票賬戶非交易類(lèi)存款-----非交易使用，儲(chǔ)蓄賬戶交易類(lèi)存款1、活期存款2、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWS）3、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA）4、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度（ATS）1、活期存款流動(dòng)性強(qiáng)：隨時(shí)支取；不付利息甚至收費(fèi)；開(kāi)設(shè)支票；支票存款2、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW）1970年，美國(guó)馬薩堵塞州互助儲(chǔ)蓄銀行創(chuàng)辦。對(duì)個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)開(kāi)立。支付利息。使用支付命令書(shū)代替支票支付或轉(zhuǎn)賬。超級(jí)NOW賬戶（1982）3、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA）1982年，源于貨幣市場(chǎng)基金的競(jìng)爭(zhēng)。利率無(wú)上限；最低起存2500美元；存款10萬(wàn)美元可得到存款保險(xiǎn)；支付可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳，但每月不能超過(guò)6次，支票最多用3次；提款時(shí)必須提前至少7天通知銀行。4、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度（ATS）1978年以后出現(xiàn)，由早期電話轉(zhuǎn)賬制度演變而來(lái)。同時(shí)開(kāi)立儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶。即可開(kāi)支票轉(zhuǎn)賬支付又可獲得利息收入。非交易類(lèi)存款1、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS）2、個(gè)人退休金帳戶3、零續(xù)定期存款4、指數(shù)存款證1、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS）由商業(yè)銀行發(fā)行的、可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓的存款憑證；1965年花旗銀行首創(chuàng)；不記名，可自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)还潭ń痤~，面額大；期限固定；利率較高;其流通市場(chǎng)非?；钴S。2、個(gè)人退休金帳戶（IRA）1974年，美國(guó)利息高，利息所得可以免稅。每年要保證存入2000美元；60歲以后才能動(dòng)用。3、零續(xù)定期存款

----可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以?xún)?nèi)的儲(chǔ)蓄存款帳戶。每次存入款項(xiàng)可多可少，日期不限；按定期利率計(jì)算利息；期滿前3個(gè)月為擱置期，既不能存也不能取。4、指數(shù)存款證與物價(jià)指數(shù)掛鉤在通貨膨脹下為保證客戶的定期儲(chǔ)蓄存款不貶值而推出的存款賬戶。二、我國(guó)商行的存款種類(lèi)傳統(tǒng)的存款種類(lèi)新型儲(chǔ)蓄存款種類(lèi)一、傳統(tǒng)的存款種類(lèi)儲(chǔ)蓄存款活期存款定期存款定活兩便整存整取零存整取整存零取存本取息經(jīng)濟(jì)組活期存款、定期存款織存款通知存款、協(xié)定存款（一）經(jīng)濟(jì)組織存款1、活期存款企事業(yè)單位開(kāi)立，隨時(shí)存取，支票存款。低息。2、定期存款（銀行可靠的資金來(lái)源）固定存期，到期支取；非交易使用，不開(kāi)支票；利息高；我國(guó)起存金額1萬(wàn)元人民幣，可辦理自動(dòng)轉(zhuǎn)存；3、通知存款存入時(shí)不約定存期，支取時(shí)需要提前通知銀行具體日期、金額；50萬(wàn)元起存，有1天、7天通知存款；支取可一次或分次，最低每次支取10萬(wàn)元，只能轉(zhuǎn)存，不能取現(xiàn)。4、協(xié)定存款約定基本存款額度，超過(guò)部分將按高于活期存款利率計(jì)算。賬戶資金不能直接對(duì)外支付。（二）儲(chǔ)蓄存款1、活期存款不固定存期，隨時(shí)存取，金額不定；起存1元；存折、銀行卡支??；2、定期存款約定存期，到期支?。焕⒏?；整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活兩便（1）整存整取約定存期，整筆存入，到期一次支取本息；50元起存，多存不限；存期有3個(gè)月，半年，1年，2年，3年，5年。（2）零存整取約定存期，按月存入，到期一次支取本息；5元起存；存期1年，3年，5年。（3）整存零取本金一次存入，分次支取本金和利息；1000元起存，存期1年，3年，5年；（4）存本取息本金一次存入，到期一次支取本金，分期支取利息；5000元起存，可一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次；（5）定活兩便不固定存期，一次存入，隨時(shí)支取，50元起存。二、新型儲(chǔ)蓄存款種類(lèi)1、個(gè)人通知存款個(gè)人客戶不約定存期，一次存入，可一次或分次支取。支取前提前通知銀行，1天或7天通知。5萬(wàn)元起存，最低支取5萬(wàn)元。2、個(gè)人支票存款5000元起存，活期存款；現(xiàn)金、劃線支票；3、教育儲(chǔ)蓄零存整取定期儲(chǔ)蓄，用于教育目的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄。對(duì)象：小學(xué)四年級(jí)以上學(xué)生，存期分1年、3年和6年，每戶最低起存金額50元，最高限額2萬(wàn)元。免征利息稅，享受整存整取利息。采用實(shí)名制，開(kāi)戶要持本人（學(xué)生）戶口簿或身份證，到期支取時(shí)，儲(chǔ)戶需憑存折及接受非義務(wù)教育的錄取通知書(shū)原件或?qū)W校證明到銀行一次支取本息。4、住房?jī)?chǔ)蓄客戶為了獲得住房消費(fèi)貸款而進(jìn)行的有目的、有計(jì)劃的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄，先存后貸，存貸結(jié)合；可用整存整取和零存整取，住房?jī)?chǔ)蓄達(dá)到規(guī)定數(shù)額和期限（目前至少存入1萬(wàn)元且存滿1年），便可申請(qǐng)住房貸款，享受低利率貸款優(yōu)惠。

“中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行”5、愛(ài)心儲(chǔ)蓄6、禮儀儲(chǔ)蓄7、個(gè)人銀行結(jié)算帳戶8、定活通項(xiàng)目(2012.7.6)利率一、活期存款0.35二、定期存款1、整存整取三個(gè)月2.60半年2.80一年3.00二年3.15三年4.25五年4.75項(xiàng)目利率2、零存整取、整存零取、存本取息一年2.60三年2.80五年3.003、定活兩便6折三、協(xié)定存款1.15四、通知存款0.81（1）1.35（7）第二節(jié)存款的組織與管理一、存款定價(jià)二、存款成本管理三、存款營(yíng)銷(xiāo)策略一、存款定價(jià)（一）存款定價(jià)的性質(zhì)存款利率水平的確定。銀行的一項(xiàng)支出。影響定價(jià)的因素主要是成本和收益。（二）存款定價(jià)方法

1、邊際成本定價(jià)法2、市場(chǎng)滲透法3、客戶關(guān)系法1、邊際成本定價(jià)法邊際成本＝總成本變動(dòng)額＝新利率×以新利率籌集的總資金-舊利率×以舊利率籌集的總資金

邊際成本率=邊際收益率（貸款利率）總成本的變化新增存款數(shù)量邊際成本率×100%=存款利率（%）存款量（萬(wàn)元）利息成本邊際成本新增資金邊際成本率（%）邊際收益率（%）利潤(rùn)額（萬(wàn)元）7.0251.75257100.757.5503.752.00258101.258.0756.002.25259101.58.51008.502.52510101.59.012511.252.752511101.25只有邊際成本率與邊際收益率相等時(shí)，銀行利潤(rùn)總額達(dá)到最高，此時(shí)的存款利率水平為最佳定價(jià)選擇。2、市場(chǎng)滲透存款定價(jià)以市場(chǎng)上同類(lèi)存款的利率水平為參照的定價(jià)方法。3、客戶關(guān)系定價(jià)法

根據(jù)客戶在銀行辦理業(yè)務(wù)數(shù)量、業(yè)務(wù)品種的多少來(lái)確定利率定價(jià)的方式。二、存款成本管理（一）存款成本構(gòu)成利息成本：是銀行按約定的存款利率，以貨幣形式支付給存款人的報(bào)酬。非利息成本：又稱(chēng)經(jīng)營(yíng)成本。是指利息以外的所有開(kāi)支。包括工資、折舊、辦公費(fèi)用、廣告宣傳費(fèi)用等。（二）存款成本的相關(guān)概念1、資金成本——指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用即利息成本和經(jīng)營(yíng)成本之和。資金成本率利息成本+經(jīng)營(yíng)成本存款平均余額=×100%2、可用資金成本——指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本可用資金成本率=利息成本+經(jīng)營(yíng)成本存款平均余額-法定存款準(zhǔn)備金-必要的備付金×100%3、加權(quán)平均成本——指所有存款資金的每單位平均成本。加權(quán)平均成本每種存款平均余額該種存款的成本×各種存款平均余額之和=∑（）×100%4、相關(guān)成本——吸收存款的相關(guān)因素所可能帶來(lái)的支出。如風(fēng)險(xiǎn)成本、連鎖反應(yīng)成本。5、邊際存款成本

——指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，再新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本。邊際存款成本=新增存款數(shù)量新增利息+新增經(jīng)營(yíng)成本三、存款營(yíng)銷(xiāo)策略（一）我國(guó)商業(yè)銀行存款營(yíng)銷(xiāo)現(xiàn)狀1、從空白到活躍守株待兔式營(yíng)銷(xiāo)、關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)、私利營(yíng)銷(xiāo)----品牌營(yíng)銷(xiāo)2、理念：以產(chǎn)品為中心到以客戶為中心簡(jiǎn)單服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)、單一營(yíng)銷(xiāo)---差異化營(yíng)銷(xiāo)（二）我國(guó)商業(yè)銀行存款營(yíng)銷(xiāo)策略1、品牌差異化營(yíng)銷(xiāo)2、客戶差異化營(yíng)銷(xiāo)市場(chǎng)細(xì)分，以客戶為中心。個(gè)人客戶按年齡、收入、社會(huì)階層等劃分。公司客戶按行業(yè)、規(guī)模劃分。3、服務(wù)差異化營(yíng)銷(xiāo)由于銀行產(chǎn)品的同質(zhì)性，差別服務(wù)是營(yíng)銷(xiāo)關(guān)鍵。硬件：網(wǎng)點(diǎn)布局、技術(shù)手段等；軟件：服務(wù)人員主動(dòng)性、服務(wù)水平、培訓(xùn)狀況等；第三節(jié)非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)非存款性資金來(lái)源規(guī)模的確定銀行的資金缺口=非存款性資金來(lái)源

=貸款與投資需求-存款量主動(dòng)負(fù)債=銀行的資金缺口一、同業(yè)拆借

（一）含義銀行等金融機(jī)構(gòu)之間融通短期資金的市場(chǎng)。產(chǎn)生于美國(guó)，產(chǎn)生原因是法定存款準(zhǔn)備金制度的實(shí)行。（二）特點(diǎn)1、期限短2、批發(fā)性交易3、無(wú)擔(dān)保交易4、高效、分散的市場(chǎng)5、嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度6、參與者:銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、中介（三）同業(yè)拆借利率拆入利率:BidRate(借入)拆出利率:OfferedRate(借出)拆入<拆出LIBOR（LondonInterbankOfferedRate）：倫敦同業(yè)拆放利率；由英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)按其選定的一批銀行于倫敦貨幣市場(chǎng)報(bào)出的銀行同業(yè)拆借利率，再以抽樣本的方式，計(jì)算出平均指標(biāo)利率。美國(guó)聯(lián)邦基金利率是指美國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率，其最主要的隔夜拆借利率。這種利率的變動(dòng)能夠敏感地反映銀行之間資金的余缺，美聯(lián)儲(chǔ)調(diào)節(jié)同業(yè)拆借利率就能直接影響商業(yè)銀行的資金成本，并且將同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金余缺傳遞給工商企業(yè)，進(jìn)而影響消費(fèi)、投資和國(guó)民經(jīng)濟(jì)。SHIBOR:上海銀行間同業(yè)拆放利率（ShanghaiInterbankOfferedRate）,自2007年1月4日起開(kāi)始運(yùn)行。是由信用等級(jí)較高的16家銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率。我國(guó)SHIBOR利率2011年10月14日SHIBOR報(bào)價(jià)

期限

Shibor(%)漲跌(BP)O/N2.8800

8.421W3.1475

0.422W4.0600

62.83

1M5.3292

3.923M5.6343

0.23

6M5.3566

3.34

9M5.2318

0.26

1Y5.2558

0.19二、向中央銀行借款

1、再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)未到期票據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)的短期資金融通行為。期限：≤6個(gè)月

2、再貸款：中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的信用放款。期限：1個(gè)月—1年不等

3、特點(diǎn)：期短、利低、管?chē)?yán)、政策、最后貸款三、證券回購(gòu)（一）含義回購(gòu)協(xié)議，是指證券持有人在賣(mài)出證券的同時(shí)，即與買(mǎi)方簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按照事先商定的價(jià)格再購(gòu)回所賣(mài)證券的一種交易行為。

（二）回購(gòu)協(xié)議的交易原理有價(jià)證券的賣(mài)方（資金需求方）有價(jià)證券的買(mǎi)方（資金供給方）回購(gòu)協(xié)議有價(jià)證券的賣(mài)方有價(jià)證券的買(mǎi)方賣(mài)有價(jià)證券資金買(mǎi)有價(jià)證券資金交易日到期日正回購(gòu)逆回購(gòu)（三）特點(diǎn)1、以證券為回購(gòu)對(duì)象2、期限短3、實(shí)質(zhì)是有抵押的短期貸款4、參與者：央行、商行、企業(yè)、券商、其他金融機(jī)構(gòu)5、貨幣政策工具

四、發(fā)行中長(zhǎng)期債券

1、含義：銀行為籌措中長(zhǎng)期資金在金融市場(chǎng)上發(fā)行中長(zhǎng)期債券（如金融債券）。

2、特點(diǎn)：管理制度嚴(yán)格、利息成本高、風(fēng)險(xiǎn)較大、籌集的資金期限較長(zhǎng)。五、國(guó)際金融市場(chǎng)融資國(guó)際金融市場(chǎng)融資最典型的是歐洲貨幣存款市場(chǎng)。當(dāng)銀行所接受的存款貨幣不是母國(guó)貨幣時(shí)，該存款就叫做歐洲貨幣存款。利率：固定、浮動(dòng)方式：直接借貸、出售CD下次課任務(wù)安排一、所有銀行抽簽，完成下列任務(wù)：情景模擬--解決實(shí)際問(wèn)題最后總結(jié)二、要求：全員參與，形式不限；考察團(tuán)隊(duì)合作、創(chuàng)意創(chuàng)新思路、解決問(wèn)題的綜合能力。情景模擬1、在你行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)時(shí)間，一顧客聲稱(chēng)在你行的ATM機(jī)中取了1000元錢(qián)，結(jié)果發(fā)現(xiàn)兩張100元的是假鈔，要求銀行換成真鈔，而且態(tài)度強(qiáng)硬，大吵大鬧。請(qǐng)模擬該如何處理？2、你行柜員小張，在給一個(gè)客戶辦業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)方要求從一活期儲(chǔ)蓄卡中取出4000元現(xiàn)金，由于疏忽，小張給對(duì)方取了5000元現(xiàn)金，但在對(duì)方賬上只扣了4000元，直到對(duì)方拿起錢(qián)走出營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，小張才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，馬上追出要求取回，但對(duì)方執(zhí)意不給，而且態(tài)度強(qiáng)硬，請(qǐng)模擬該如何處理？3、在你行一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，因叫號(hào)機(jī)壞了，兩名顧客因爭(zhēng)論誰(shuí)排隊(duì)排在前面而大吵起來(lái)，而且誰(shuí)都不肯讓步，認(rèn)為是自己先來(lái)的，應(yīng)該排在前面，吵的面紅耳赤，甚至要打起來(lái)，已經(jīng)嚴(yán)重影響其他顧客辦理業(yè)務(wù)，請(qǐng)模擬該如何處理？4、在一營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，一客戶因在你行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)購(gòu)買(mǎi)了某種基金產(chǎn)品，三個(gè)月后賠了很多錢(qián)，他聲稱(chēng)在買(mǎi)基金的時(shí)候，銀行工作人員對(duì)他說(shuō)沒(méi)有任何風(fēng)險(xiǎn)，只會(huì)賺不會(huì)賠，所以要追究你行的責(zé)任，要求賠償自己的損失，態(tài)度強(qiáng)硬，大吵大嚷。請(qǐng)模擬該如何處理？5、在一營(yíng)業(yè)