中級銀行從業(yè)重點-綜合能力

第一部分

1.宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標(biāo)：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)

定、國際收支平衡

2.GDP：在一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時

期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

3.GDP有一種表現(xiàn)形態(tài)：價值形態(tài)（生產(chǎn)法）、收入形態(tài)（收

入法）和產(chǎn)品形態(tài)（支出法）。

4.我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。

5.通脹衡量指標(biāo)：消費者物價指數(shù)（CPI）、生產(chǎn)者物價指數(shù)

（PPI）、國內(nèi)生產(chǎn)總值平減指數(shù)（GDPDeflator）。

6.國際收支狀況通過國際收支平衡表來反映。一經(jīng)常賬戶，

二資本與金融賬戶，三錯誤與遺漏賬戶。

7.經(jīng)濟周期：繁榮、衰退、蕭條、復(fù)蘇

8.金融危機分四大類：貨幣危機、銀行危機、外債危機、系

統(tǒng)性金融危機。金融危機越來越多地表現(xiàn)為系統(tǒng)性金融危

機。

9.第一產(chǎn)業(yè)：農(nóng)、林、牧、漁；第二產(chǎn)業(yè)：采礦業(yè)，制造業(yè),

電力熱力燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)：服務(wù)

業(yè)。

10.GDP由消費、投資和凈出口三部分構(gòu)成。消費：私人消費

和政府消費；投資：固定資本形成（包括房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)）

和存貨增加。凈出口：出口-進口。注意：私人購買住房屬

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于投資的固定資本形成。

n.金融業(yè)門類：貨幣金融服務(wù)、資本市場服務(wù)、保險業(yè)、

其他金融業(yè)

12.貨幣金融服務(wù)：中央銀行服務(wù)、貨幣銀行服務(wù)、非貨幣

銀行服務(wù)、銀行理財服務(wù)、銀行監(jiān)管服務(wù)

13.資本市場服務(wù)：證券市場服務(wù)、公開募集證券投資基金、

非公開募集證券投資基金、期貨市場服務(wù)、證券期貨監(jiān)管服

務(wù)、資本投資服務(wù)、其他資本市場服務(wù)

14.根據(jù)行業(yè)市場結(jié)構(gòu)把行業(yè)劃分：完全競爭、壟斷競爭、

寡頭壟斷、完全壟斷

15.完全競爭：根本特點是企業(yè)的產(chǎn)品無差異，生產(chǎn)者無法

控制市場價格。農(nóng)產(chǎn)品市場。

16.壟斷競爭：產(chǎn)品存在差異。紡織、食品零售。

17.寡頭壟斷：市場集中度高、進出壁壘高。

18.完全壟斷：一家企業(yè)控制，產(chǎn)品缺乏合適的替代品，能

控制價格，獲得最大利潤。

19.影響行業(yè)興衰的主要因素：技術(shù)進步、政府政策（核心:

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)組織政策）、行業(yè)組織創(chuàng)新（市場結(jié)構(gòu)、

市場行為、市場績效）、社會變化、經(jīng)濟全球化

20.貨幣職能：價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、

世界貨幣（國際間支付手段、一般購買手段、社會財富的轉(zhuǎn)

移手段）注：現(xiàn)金購買是流通，賒賬付款是支付手段

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第二部分

1.儲蓄業(yè)務(wù)原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為存款

人保密。

2.單位活期存款賬戶：基本、一般、專用、臨時

3.基本存款賬戶：轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金收付，同一存款客戶只能在商

業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。

4.一般存款賬戶：可辦理現(xiàn)金繳存，不得現(xiàn)金支取。

5.商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。

6.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備：良好的公司治理機制；核

心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備

計提充足；風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合規(guī)定；最近三年沒有違法行為；

其他。

7.個人貸款分四大類：個人住房、個人消費、個人經(jīng)營、個

人信用卡透支

8.個人住房貸款：最主要的組成部分。個人住房按揭貸款、

二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個

人住房最高額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個

人住房貸款、個人商用房貸款。

9.個人消費貸款：

①個人汽車貸款：傳統(tǒng)動力車（個人：80%,商用70%）；新

能源（個人：85%,商用75%）；二手車70%。汽車貸款期限

不得超過5年，其中二手車不得超過3年，經(jīng)銷商汽車貸款

不得超過1年。

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②助學(xué)貸款：國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款

③個人消費額度貸款：質(zhì)押，質(zhì)押權(quán)利憑證票面90%；抵押,

抵押物評估價值70%o

④個人住房裝修貸款（家庭裝潢、維修工程、裝修材料、廚

衛(wèi)設(shè)備），個人耐用消費品貸款、個人權(quán)利質(zhì)押貸款。

10.貸款流程：貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險評估、貸款審

批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處

置

n.銀行保函分為融資類和非融資類，融資類包括借款保函、

授信額度保函、有價證券保付保函、延期付款保函、融資租

賃保函；非融資類包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、

關(guān)稅保函、即期付款保函、經(jīng)營租賃保函。

12.貸款承諾業(yè)務(wù)可分為：項目貸款承諾、客戶授信額度、

票據(jù)發(fā)行便利（中期周轉(zhuǎn)性承諾）、信貸證明。

13.惠普金融重點服務(wù)對象：小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入

人群、貧困人群和殘疾人、老年人等。

14.商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過6個月，提示付款期

限自匯票到期日起10日。

15.銀行本票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓，提示付款期限為2

個月。申請人或收款人為單位的，銀行不予簽發(fā)現(xiàn)金銀行本

票。

16.支票提示付款自出票日起10日。

17.托收承付適用于異地訂有合同，分為郵劃和電劃。

18.委托收款分類異地、同城和同城特約，不受金額起點限

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制。

19.清算模式：實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)

賬系統(tǒng)、小額定時清算

20.債券市場包括銀行間市場、交易所市場和商業(yè)銀行柜臺

市場。

21.銀行間市場是機構(gòu)投資者進行大宗交易的場外市場，是

我國債券市場的主體。

22.債券交易主要包括現(xiàn)券交易、回購交易、遠(yuǎn)期交易和期

貨交易。

23.中國人民銀行于2003年第二季度開展發(fā)行中央銀行票

據(jù)，目的是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性。

24.商業(yè)銀行債券投資的風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險

和流動性風(fēng)險。

25.Shibor從2007年1月4日起正式運行，算術(shù)平均值，是

單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。包括隔夜、1周、2周、1月、

3月、6月、9月及1年。

26.同業(yè)拆借均不得使用現(xiàn)金支付，到期后不得展期。

27.最長期限1年：銀行、合作社

最長期限3月：金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽

車金融公司、保險公司

最長期限7天：企業(yè)集團財務(wù)公司、信托公司、證券公

司、保險資產(chǎn)管理公司

28.外匯報價方法：直接標(biāo)價法、間接標(biāo)價法、美元標(biāo)價法

29.外匯交易存在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作

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風(fēng)險和法律風(fēng)險。商業(yè)銀行債券投資風(fēng)險信用、市場、流動

性。

30.信用風(fēng)險分為三種形態(tài)：授信風(fēng)險、交割風(fēng)險、國別風(fēng)

險。

31.債券回購分為質(zhì)押式回購和買斷式回購。

32.質(zhì)押式回購交易期限最短為1天，最長為365天；買斷

式回購最長不得超過91天，不得以任何形式展期。

33.債券承銷的主要方式有代銷、余額包銷、全額包銷。

34.2005年12月15日，開元證券和建元證券在銀行以間債

券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大

陸。

35.教育儲蓄存款：為接受非義務(wù)教育；起存50元；一年、

三年按開戶日同期同檔次定期利率，六年按五年；本金合計

最高限額為2萬；分次存入，到期一次支取本息。

36.大額存單期限：1月、3月、6月、9月、1年、18個月、

2年、3年、5年，共9種。

37.商業(yè)銀行向央行借款途徑：再貼現(xiàn)和再貸款。（第5條）

38.同業(yè)存單是貨幣市場工具。

39.固定資產(chǎn)投資總額：基本建設(shè)、更新改造、房地產(chǎn)開發(fā)、

其他。

40.授信額度保函一般是母公司為海外的子公司申請的。

41.同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行。

41.代理銀行業(yè)務(wù)：代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)

務(wù)（財政性存款、國庫、金銀）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

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42.電匯匯款形式：電報、電傳、SWIFTo一般適用于大額、

要芻

o

43.匯款業(yè)務(wù)分為電匯、信匯和票匯三種。

44.企業(yè)債：國家發(fā)改委監(jiān)管；公司債：證監(jiān)會。

45.債券回購業(yè)務(wù)的特點：安全、便捷、波動。

46.商業(yè)銀行進行債券投資的目標(biāo)主要有：平衡流動性和盈

利性，降低資產(chǎn)組合風(fēng)險、提高資本充足率。

47.債券收益率：名義（票面）、即期、持有期、到期

48.人民幣利率互換功能：降低籌資成本、規(guī)避利率風(fēng)險、

增加資產(chǎn)收益、固定邊際利潤。

49.貴金屬：從業(yè)務(wù)類別可分實物類、融資類、理財類、交

易類。從客戶類別可分對零售客戶、對公司客戶、對同業(yè)客

戶。

50.資產(chǎn)支持證券：只在全國銀行間債券市場發(fā)行和交易，

商業(yè)銀行是其主要投資者。

51.財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)特點：系統(tǒng)性和廣泛性、權(quán)威性和可

靠性。

52.并購方式：受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購新增股權(quán)、收購資產(chǎn)、

承接債務(wù)。

53.并購貸款要求：①健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機制；

②資本充足率不低于10%；③全部并購貸款余額占比一級資

本凈額不超50%；④單一并購貸款余額占比一級資本凈額不

超5%；⑤并購貸款占并購價款不高于60%；⑥期限不超7年;

⑦專業(yè)人員。

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54.三親見：見本人、見簽名、見原件。

55.銀行卡功能：支付結(jié)算、匯兌轉(zhuǎn)賬、儲蓄、循環(huán)信貸、

個人信用、綜合服務(wù)

56.商業(yè)銀行封閉式理財不得低于90天。

57.商業(yè)銀行全部理財產(chǎn)品持有單一上市公司發(fā)行的股票，

不得超過該上市公司可流通股票的30%o

58.同業(yè)業(yè)務(wù)：同業(yè)融資（同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、

同業(yè)代付、買入反售）和同業(yè)投資。

59.可開展非銀借款業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)：資產(chǎn)管理公司、

消費金融公司、金融租賃公司、汽車金融公司和其他。

60.特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)原則：依法合規(guī)、風(fēng)險收益

匹配、集中管理、總量控制、實質(zhì)重于形式。

61.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。

62.商業(yè)銀行不得發(fā)行分級理財產(chǎn)品。

63.同業(yè)借款業(yè)務(wù)期限自提款之日起最長不得超過3年。

64.除活期和定期整存整取（50元）外，通知存款（5萬，

一天和七天）、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息（5000元）、

零存整?。?元）、整存零?。?000元）6個存款種類，只要

不超過人行同期限檔次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行

自己把握。

65.凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為6個月。

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第三部分

1.規(guī)模指標(biāo)：資產(chǎn)規(guī)模、市值

2.結(jié)構(gòu)指標(biāo)：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（生息資產(chǎn)占比二生息資產(chǎn)平均余額/

資產(chǎn)總額）、貸款結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)（定活比二定期/活期）、收

入結(jié)構(gòu)（非利息收入占營業(yè)收入比二非利息收入/營業(yè)收入，

發(fā)達國家40%以上，中國15%-20%）、客戶結(jié)構(gòu)（二八定律）

3.效率指標(biāo)：成本收入比（營業(yè)費用/營業(yè)凈收入）

人均凈利潤（凈利潤/員工數(shù)量）

4.市場指標(biāo)：市盈率（PE）=股票價格/每股收益（靜、動）

市凈率（PB）=每股市價/每股凈資產(chǎn)（低，好）

5.安全性指標(biāo)：

①不良貸款率二不良貸款余額/總貸款余額（正常、關(guān)注、次

級、可疑、損失）

②不良貸款撥備覆蓋率二不良貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額

③撥貸比二不良貸款損失準(zhǔn)備/貸款余額=不良率*撥備覆蓋

率

④資本充足率二資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

6.流動性指標(biāo)：

①流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出

量，不低于100%

②凈穩(wěn)定資金比例二可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金，不低于

100%

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③流動性比例二流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額，不低于

25%

④流動性匹配率;加權(quán)資金來源/加權(quán)資金運用，不低于100%

⑤優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率二優(yōu)質(zhì)流動笥資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流

出，不低于100%

7.集中度指標(biāo)：單一最大客戶貸款比率、最大十家客戶貸款

比率、單一集團客戶授信集中度（不高于15%）、大額風(fēng)險暴

露集中度

①大額風(fēng)險暴露集中度：2.5%；非同業(yè)單一貸款余額占資本

凈額不超10%,風(fēng)險暴露不超15%；非同業(yè)關(guān)聯(lián)20%；同業(yè)單

-25%；全球系統(tǒng)15%。

8.盈利性指標(biāo)：

①撥備前利潤二當(dāng)期營業(yè)利潤+當(dāng)期提取撥備0

②平均總資產(chǎn)回報率

③平均凈資產(chǎn)回報率

④每股收益=凈利潤/期末普通股總股本（凈利潤扣除優(yōu)先股

股息）

⑤凈息差

⑥凈利息收益率NIM,越高，結(jié)構(gòu)風(fēng)險越高。

⑦風(fēng)險調(diào)整后資本回報率=（總收入-資金成本-經(jīng)營成本-風(fēng)

險成本-稅項）/經(jīng)濟成本

9.”以客戶為中心”：

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①個人客戶，基礎(chǔ)金融服務(wù)由零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端由財富管

理業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。

②公司客戶，基礎(chǔ)金融服務(wù)由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端由金

融市場業(yè)務(wù)和投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。

10.摩根大通銀行根據(jù)業(yè)務(wù)線職能設(shè)置組織架構(gòu)模式。提供

專業(yè)化服務(wù)。

11.貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)最重要的組成部分。

12.商業(yè)銀行組織架構(gòu)劃分：企業(yè)法人角度，統(tǒng)一法人和多

法人；內(nèi)部管理模式，以區(qū)域管理為主的總分行型、以業(yè)務(wù)

線為主的事業(yè)部制、矩陣型；管理會計角度，成本中心和利

潤中心。

13.事業(yè)部功能：業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)處理、支配本

業(yè)務(wù)線人財物，獨立性自主性強。

14.成本中心包括管理部門、動作中心、培訓(xùn)機構(gòu)，利潤中

心包括分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司。

15.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款

規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入。

16.非利息收入：收費收入、投資業(yè)務(wù)收入和其他中間業(yè)務(wù)

收入。

17.國際上流程先進的商業(yè)銀行采用以業(yè)務(wù)線垂直運作和管

理主為的模式。

18.合規(guī)從商業(yè)銀行高層做起。

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19.監(jiān)事會負(fù)責(zé)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

20.高管績效40%以上延期支付，不少于3年，主要高管50%。

21.有利于合規(guī)風(fēng)險管理的基本制度：合規(guī)績效考核、合規(guī)

問責(zé)、誠信舉報。

22.商業(yè)銀行制衡機制：組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求。

23.內(nèi)部控制保障體系：信息系統(tǒng)控制、報告機制、業(yè)務(wù)連

續(xù)性管理、人員管理、考評管理、內(nèi)控文化。

24.商業(yè)銀行基本薪酬不高于薪酬總額的35%o薪酬由固定薪

酬、可變薪酬和福利性收入組成?？勺冃匠臧冃匠旰?/p>

中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補貼。福利

性收入包括社保和公積金，按國家規(guī)定執(zhí)行。

25.內(nèi)部審計人員原則上不得少于員工總數(shù)的1%O

26.公司治理：健全、清晰、科學(xué)、良好、有效、合理、完

善

27.內(nèi)部控制原則：全覆蓋、制衡性、審慎性、相匹配。

28.股東大會包括年度會議和臨時會議，年度會議由董事會

在每年結(jié)束后六個月內(nèi)召開。

29.績效考核的原則：穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)引領(lǐng)、戰(zhàn)略導(dǎo)向、綜

合平衡、統(tǒng)一執(zhí)行。

30.科學(xué)的績效考評特點：①由傳統(tǒng)財務(wù)指標(biāo)轉(zhuǎn)向財務(wù)與非

財務(wù)并重。②由財務(wù)會計轉(zhuǎn)向財務(wù)會計與管理會計并重。③

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由單一指標(biāo)轉(zhuǎn)向單一與綜合并重。④由高管和特殊崗位轉(zhuǎn)向

個人與機構(gòu)并重。

31.商業(yè)銀行內(nèi)部審計活動就遵循獨立性、客觀性原則，獨

立于業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理和內(nèi)控合規(guī)等活動。

32.商業(yè)銀行應(yīng)建立獨立垂直的內(nèi)部審計體系。

33.資金管理的核心是建設(shè)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制和全額資

金管理體制。

34.利用FTP核算資金收益或成本時，對負(fù)債而言是收益，

對資產(chǎn)而言是成本。

35.經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險定價和績效考核。

36.資產(chǎn)負(fù)債管理主要內(nèi)容：資本、資金、定價、資產(chǎn)負(fù)債

組合、資產(chǎn)負(fù)債計劃、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、投

融資業(yè)務(wù)、匯率風(fēng)險。

37.收益率曲線用途：設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率；反

映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)；計算和比較各種期限安排的收

益；計算相似期限不同債券的相對價值；利率衍生工具的定

價。

38.投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理原則：科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)一管

理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展

39.缺口管理：預(yù)期利率上升，缺口增加。缺口指浮動利率

資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額。

40.第一版巴塞爾協(xié)議：

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①核心資本和附屬資本。

②資本充足率8%,核心資本充足率4%。

41.第二版巴塞爾協(xié)議2004年：（構(gòu)建了、擴大了、改革了）

①第一支柱：最低資本要求。資本充足率8%,核心資本充足

率4%。資本要覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。

②第二支柱：監(jiān)督檢查。

③第三支柱：市場紀(jì)律，又稱市場約束、信息披露。

42.第三版巴塞爾協(xié)議（2010年12月）：

①強化資本充足率監(jiān)管（核心一級4.5%,一級6%,總8%.

三要素：提升資本工具損失吸收能；增強風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量

的審慎性；提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)）

②引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，杠桿率不低于3%

③建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，流動性覆蓋率（短期），

凈穩(wěn)定融資比率（長期），都不得低于100%。

43.正常時期，系統(tǒng)重要性銀行資本充足率n.5%,非系統(tǒng)重

要性銀行10.5%o

44.資本監(jiān)管四個層次：第一層為最低資本要求，核心一級

5%（巴塞爾三要求4.5%）,一級6%,資本充足率8沆第二層

次為儲備資本要求和逆周期資本要求，2.5%和0-2.5%。第三

層次為附加資本要求，1%。第四層次為第二支柱資本要求。

45.銀行資本的作用：提供融資、吸收和消化損失、限制業(yè)

務(wù)過度擴張、維持市場信心。

14

46.核心一級資本：實收資本或普通股、資本公積、盈余公

積、未分配利潤、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計入部分。

計算資本充足率時，需扣除商譽、其他無形資產(chǎn)（土地使用

權(quán)除外）、由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備

缺口。

47.其他一級資本：符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債。

48.二級資本：次級債、可轉(zhuǎn)債和超額貸款損失準(zhǔn)備金。

49.EVA經(jīng)濟增加值二稅后凈營業(yè)利潤-經(jīng)濟資本*資本成本，

也稱經(jīng)濟利潤，能夠客觀反映一定時期內(nèi)創(chuàng)造的價值，最核

心的特點是考慮機會成本，EVA<0,銀行價值減少。

50.RAR0C風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率二經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后稅后凈利

潤/經(jīng)濟資本，國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法。

51.投資組合的預(yù)期損失是組合中單筆業(yè)務(wù)的預(yù)期損失之

和，非預(yù)期損失需考慮相關(guān)性，通常而言，相關(guān)性越小，組

合的非預(yù)期損失越小。

52.現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險。

53.信用風(fēng)險，商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

54.市場風(fēng)險，包括利率、匯率、股票價格和商品價格風(fēng)險

四類。其中利率風(fēng)險是主要的市場風(fēng)險，按來源不同分為重

新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。管

控手段：限額管理（交易、風(fēng)險、止損）和風(fēng)險對沖。

55.操作風(fēng)險：人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)。包括法

15

律風(fēng)險，但不包括聲譽和戰(zhàn)略。管理工具和手段：操作風(fēng)險

與控制自評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、損失數(shù)據(jù)庫。

56.流動性風(fēng)險管控手段：現(xiàn)金流量管理、限額管理（注意

與市場風(fēng)險的限額管理作區(qū)分）、融資管理、壓力測試、應(yīng)

急計劃。

57.戰(zhàn)略風(fēng)險主要來源：缺乏整體兼容性、存在缺陷、資源

匱乏、質(zhì)量難以保證

58.國家風(fēng)險

59.聲譽風(fēng)險管理體系，需構(gòu)建申通的信息溝通渠道。橫向

上，業(yè)務(wù)職能部門和聲譽管理部門建立良好溝通與交流；縱

向上，自上而下能夠下達和良好執(zhí)行；自下而上，有暢通的

報告渠道。

60.法律風(fēng)險

61.風(fēng)險管理流程：風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。

①風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險，是風(fēng)險管理最基本的

要求，應(yīng)遵循全面性和前瞻性原則。

④風(fēng)險控制：分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償。

62.風(fēng)險偏好是風(fēng)險管理的基本前提。

63.貸款分類原則：真實、及時、重要、審慎。

64.風(fēng)險戰(zhàn)略分為積極、穩(wěn)健和保守。

65.風(fēng)險管理的三道防線：業(yè)務(wù)團隊、風(fēng)險管理團隊、內(nèi)部

審計團隊。

16

66.零售風(fēng)險特點：筆數(shù)大、單筆風(fēng)險暴露小、風(fēng)險分散。

67.根據(jù)評價對象不同，信用評級可分為客戶評級和債項評

級。客戶評級也叫債務(wù)人評級，已成為銀行識別和計量信用

風(fēng)險的基本工具。

68.風(fēng)險價值模型：方差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛

模擬法。

69.一般而言，時間越長，金額越小，則久期絕對值越高，

表明利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響較大。

70.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法，最低市場風(fēng)險資本要求為一

般風(fēng)險價值及壓力風(fēng)險價值之和。市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為市場

風(fēng)險資本要求的12.5倍。

17

第四部分

1.1995.3.18,八屆三次，《中國人民銀行法》，重要里程碑。

2.商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則：安全性、流動性、效益

性；自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。

3.設(shè)立銀行注冊資本最低：全國性，10億；城商行，1億；

農(nóng)商行，5000萬。注冊資本為實繳資本。

4.民法的調(diào)整對象：平等主體之間的人身關(guān)系，平等主體之

間的財產(chǎn)關(guān)系。

5.民法基本原則：平等、自愿、公平、誠實信用、守法和公

序良俗、綠色。

6.破產(chǎn)案件管轄：債務(wù)人住所地人民法院。

7.破產(chǎn)清算包括破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)財產(chǎn)的變價和分配、破產(chǎn)程

序的終結(jié)。

8.刑法基本原則：罪刑法定原則、刑法面前人人平等原則、

罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。

9.犯罪具有社會危害性（基本特征）和刑事違法性（法律特

征）特征。

10.共同犯罪成立條件：必須二人以上、必須共同故意、必

須共同行為。

n.刑罰可分為主刑和附加刑。主刑：管制、拘役、有期、

無期、死刑。附加刑：罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn)。

12.刑事訴訟原則：無罪推定。

13.刑事訴訟程序：立案、偵查、起訴、審判、執(zhí)行。起訴

18

分為自訴和公訴。審判程序包括一審、二審、死刑復(fù)核、審

判監(jiān)督。

14.刑事執(zhí)行的主體是人民法院、公安機關(guān)和監(jiān)獄。

15.刑事訴訟強制措施：拘傳、取保候?qū)?、監(jiān)視居住、拘留、

逮捕。

16.行政處罰：警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、

責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證或執(zhí)照、行政拘留、其

他

17.行政強制措施：限制公民人身自由；查封場所、設(shè)施或

財物；扣押財物；凍結(jié)存款、匯款；其他。

18.行政強制執(zhí)行：加處罰款或滯納金；劃撥存款、匯款；

拍賣或依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或財物；排除妨礙、

恢復(fù)原狀；代履行；其他。（17.18共同點是以強制方式實現(xiàn)

行政目的。注意16.17.18的區(qū)別）

19.商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)需經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券必須經(jīng)中國人民銀行批

準(zhǔn)。

20.洗錢階段：處置（投入清洗系統(tǒng)）、培植（通過交易分散）、

融合（甩干，非法變合法）。

21.人民銀行法定職責(zé)：發(fā)布、制定、發(fā)行、監(jiān)督四個市場

（拆借、債券、外匯、黃金）、儲備、國庫、清算系統(tǒng)、反

洗錢、統(tǒng)計、國際金融、其他。

22.商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非

自用不動產(chǎn)投資或向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資。

19

23.幣值穩(wěn)定包括：避免通脹、防止通縮、國內(nèi)物價穩(wěn)定、

匯率穩(wěn)定。

24.對問題銀行業(yè)金融機構(gòu)處置方式：接管、促成重組、撤

銷

25.拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金、歸還人行

到期貸款之后的閑置資金。

26.接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可延期，但

接管期限最長不得超過2年。

27.商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)負(fù)債比例：

①資本充足率不低于8虬

②貸款余額與存款余額比不超75%o

③流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債比不低于25%o

④對同一借款人貸款余額與資本余額比不超10%o

28.出售、購買、運輸、持有、使用偽造幣的，構(gòu)成犯罪追

究刑事責(zé)任，不構(gòu)成犯罪，由公安機關(guān)處15日以下拘留、

一萬元以下罰款；非法使用人民幣圖樣的，沒收違法所得，

并處5萬元以下罰款。

29.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)遵循依法、公

開、公正和效率的原則實施監(jiān)督管理。

30.終止接管：期滿；期滿前恢復(fù)經(jīng)營；期滿前被合并或宣

告破產(chǎn)。

31.進行夫妻財產(chǎn)約定，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。

32.有效民事法律行為應(yīng)具備條件：相應(yīng)民事行為能力；意

思表示真實；不違法不違俗。

20

33.合同生效的要件：相應(yīng)民事行為能力；意思表示真實；

合同標(biāo)的合法；合同標(biāo)的須確定和可能。

34.當(dāng)事人訂立合同，要采用要約承諾的方式。

35.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，行使撤銷權(quán)的

必要費用由債務(wù)人承擔(dān)。

36.民事行為被確認(rèn)無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果：返還

財產(chǎn)；賠償損失；追繳財產(chǎn)。

37.知道或應(yīng)當(dāng)知道+1年，發(fā)生之日+5年，沒有行使撤銷權(quán),

則撤銷權(quán)消滅。

38.出現(xiàn)因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的時，當(dāng)事人可以

解除合同。不可抗力：自然災(zāi)害、政府行為、社會異常事件

等。

39.抵銷分為法定和約定，不得附條件或附期限。

40.擔(dān)保方式：保證（人的）、抵押、質(zhì)押、留置、（物的）

定金。保證擔(dān)保的范圍：主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償

金、實現(xiàn)債權(quán)的費用。

41.涉外民事訴訟因素：主體、法律事實、標(biāo)的物。

42.表見代理構(gòu)成要件：無權(quán)代理；主觀善意；客觀相信；

行為有效。

43.合同相對性：主體相對，內(nèi)容相對，責(zé)任相對。

44.合同轉(zhuǎn)讓：債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)承擔(dān)和權(quán)利義務(wù)的概括轉(zhuǎn)移。

45.債務(wù)人可將標(biāo)的物提存：①無正當(dāng)理由拒絕受領(lǐng)；②債

權(quán)人下落不明；③債權(quán)人死亡未確定繼承人或喪失民事行為

能力未確定監(jiān)護人；④其他。

21

46.《婚姻法》確立的原則：婚姻自由；一夫一妻；男女平

等；保護婦女兒童和老人；計劃生育。

47.票據(jù)權(quán)利消滅：匯票本票2年；支票6個月；追索權(quán)6

個月；再追索權(quán)3個月。保證適用于本票和匯票。承兌為匯

票所特有。

48.債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起

計算，最短30日，最長3個月。第一次債權(quán)人會議由人民

法院召集，自債權(quán)申報期限屆滿之日起15日內(nèi)召開。

49.債權(quán)人委員會職責(zé)：監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分；監(jiān)

督破產(chǎn)財產(chǎn)分配；提議召開債權(quán)人會議；其他。

50.股票上市條件：

①經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行；

②股本總額不少于3000萬元；

③公開發(fā)行股份占總股份25%以上；

④股本總額超4億的，公開發(fā)行股份比例10%以上；

⑤近三年無重大違法，財報無虛假記載。

51.設(shè)立信托，應(yīng)當(dāng)采取書面形式。委托人必須具備完全民

事行為能力，受益人沒有行為能力限制。

52.破產(chǎn)程序啟動上采取申請主義原則。

53.侵占財務(wù)一般表現(xiàn)：侵吞、竊取、騙取

54.職務(wù)侵占罪與貪污罪區(qū)別：犯罪主體不同、犯罪對象不

同、刑罰處罰幅度不同。

55.行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。

56.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別是是否只

22

能由個人實施。

57.盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪。

58.挪用資金追究刑事責(zé)任的數(shù)額起點：1萬-3萬以上，超

三個月未還；1萬-3萬以上，進行營利活動；5000-2萬，進

行非法活動。

59.貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪犯罪主體只能是自然人。

60.金融憑證詐騙罪僅指收款憑證、匯款憑證、銀行存單。

61.貸款詐騙罪、信用卡詐騙罪、集資詐騙罪必須以非法占

有為目的。

62.行政許可申請人的權(quán)力：陳述權(quán)、申辯權(quán)、聽證權(quán)等。

63.當(dāng)事人要求聽證的，三日內(nèi)提出。

64.行政處罰決定程序：簡易程序、一般程序、聽證程序。

65.行政訴訟當(dāng)事人：原告、被告、第三人、共同訴訟人。

當(dāng)事人可委托1-2人參加訴訟。

66.行政復(fù)議基本原則：合法、公正、公開、及時、便民，

堅持有錯必糾。

67.行政復(fù)議期間具體行政行為可停止執(zhí)行：申請人認(rèn)為；

被申請人認(rèn)為；行政復(fù)議機關(guān)認(rèn)為；法律規(guī)定。

68.行政復(fù)議申請人享有的權(quán)力：陳述權(quán)、閱卷權(quán)、撤回權(quán)、

救濟權(quán)。

23

第五部分

1.銀行監(jiān)管的四個層次：自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律、

市場約束。

2.監(jiān)管框架：審慎全面的監(jiān)管規(guī)則、行之有效的監(jiān)管工具、

科學(xué)合理的監(jiān)管組織體