風(fēng)險管理及答案

2/2風(fēng)險管理考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）1、客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不包括（）。 A、聲譽 B、利率水平 C、經(jīng)濟周期 D、宏觀經(jīng)濟政策【答案】A【解析】客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素包括：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。

A選項是與借款人有關(guān)的因素。2、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。 A、重要性 B、謹(jǐn)慎性 C、多樣性 D、統(tǒng)一性【答案】C【解析】損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統(tǒng)一性原則、謹(jǐn)慎性原則和全面性原則。3、（）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。 A、完善的公司治理機構(gòu) B、健全的內(nèi)部控制機制 C、有效的風(fēng)險管理策略 D、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)【答案】D【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。4、下列各項不屬于債項特定風(fēng)險因素的是（）。 A、抵押 B、質(zhì)押 C、優(yōu)先性 D、產(chǎn)品類別【答案】B【解析】債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。債項特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。5、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。 A、下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售 B、集團內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購 C、母公司從子公司套取現(xiàn)金 D、母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司【答案】A【解析】橫向多元化是指集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務(wù)重組，而A選項屬于企業(yè)集團的縱向一體化。6、（）是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一。 A、埃格蒙特集團 B、反洗錢金融行動特別工作組 C、沃爾夫斯堡集團 D、亞太反洗錢集團【答案】B【解析】反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。7、在經(jīng)濟下行期間，貸款需求（）與宏觀政策（）會導(dǎo)致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。 A、收縮；緊縮 B、收縮；寬松 C、擴張；寬松 D、擴張；緊縮【答案】B【解析】在經(jīng)濟下行期間，貸款需求收縮與宏觀政策寬松會導(dǎo)致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。8、重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會報告。 A、每半年 B、每季度 C、每個月 D、每年【答案】B【解析】重大風(fēng)險暴露和高風(fēng)險國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報告。在風(fēng)險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向董事會和高級管理層報告。9、關(guān)于公司風(fēng)險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。 A、中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過2億元人民幣的企業(yè)的債權(quán) B、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實體 C、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力 D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)【答案】A【解析】根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險暴露和一般公司風(fēng)險暴露。

中小企業(yè)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入（近3年營業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。

專業(yè)貸款風(fēng)險暴露是指公司風(fēng)險暴露中同時具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實體；②債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。

一般公司風(fēng)險暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險暴露。10、（）根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。 A、流動性比率 B、存貸比 C、流動性覆蓋率 D、凈穩(wěn)定資金比例【答案】D【解析】凈穩(wěn)定資金比率根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。11、有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取（）的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。 A、從下至上 B、從上至下 C、由內(nèi)到外 D、由外到內(nèi)【答案】B【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。12、“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項。 A、貸前調(diào)查 B、信貸審查 C、信貸審批 D、貸款發(fā)放【答案】D【解析】貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)押；⑥貸款錄人上賬錯誤等。13、下面不屬于權(quán)重法下資產(chǎn)分類的是（）。 A、股權(quán)投資 B、對我國其他商業(yè)銀行的債權(quán) C、自用不動產(chǎn) D、租賃資產(chǎn)余值【答案】C【解析】權(quán)重法下的資產(chǎn)大致可以分為：（1）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物。（2）對我國中央政府和中央銀行的債權(quán)。（3）對我國公共部門實體的債權(quán)。（4）對我政策性銀行的債權(quán)。（5）持有我國中央政府投資的金融資產(chǎn)管理公司的債權(quán)。（6）對我國其他商業(yè)銀行的債權(quán)。（7）對我國其他金融機構(gòu)的債權(quán)。（8）對境外主權(quán)和金融機構(gòu)債權(quán)。（9）對多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織的債權(quán)。（10）對一般企業(yè)的債權(quán)。（11）對微型和小型企業(yè)的債權(quán)。（12）對個人的債權(quán)。（13）租賃資產(chǎn)余值。（14）股權(quán)投資。（15）非自用不動產(chǎn)。（16）其他資產(chǎn)等。14、（）是商業(yè)銀行和其利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。 A、媒體 B、股東大會 C、可信賴的第三方 D、董事會【答案】A【解析】商業(yè)銀行的良好聲譽源自利益持有者的持久信任，而媒體是商業(yè)銀行和這些利益相關(guān)群體保持密切聯(lián)系的紐帶。15、相比較而言，下列（）環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風(fēng)險 A、柜面業(yè)務(wù) B、法人信貸業(yè)務(wù) C、個人信貸業(yè)務(wù) D、資金交易業(yè)務(wù)【答案】A【解析】柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。16、法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是（）。 A、違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險 B、兩者產(chǎn)生的風(fēng)險相同 C、兩者有關(guān)但又有區(qū)別 D、兩者產(chǎn)生的原因相同【答案】C【解析】違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。廣義上，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。17、日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括（）。 A、完整性 B、及時性 C、持續(xù)性 D、獨立性【答案】C【解析】日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。18、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法計量經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平()，經(jīng)濟資本規(guī)模()，各種損失能被資金吸收的可能性將()。 A、越高；越大；越小 B、越高；越大；越大 C、越低；越??；越大 D、不變；減小；變大【答案】B【解析】經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本。經(jīng)濟資本規(guī)模越大，損失被吸收的可能性越大；置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。19、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有（）的特點。 A、普遍性、非營利性 B、普遍性、營利性 C、特殊性、非營利性 D、特殊性、營利性【答案】A【解析】操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。20、根據(jù)當(dāng)前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括()。 A、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險 B、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險 C、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險 D、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險【答案】D【解析】風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。21、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對高級管理人員有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。 A、監(jiān)事會 B、董事會 C、員工 D、高級管理層【答案】B【解析】在現(xiàn)代公司治理機制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。22、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1％，貸款違約損失率為40％，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）萬元。 A、8 B、7．2 C、4．8 D、3．2【答案】D【解析】預(yù)期損失(E1)=違約概率(PD)×違約風(fēng)險暴露(EAD)×違約損失率(1GD)。則該題中，預(yù)期損失=1％×(2000-1200)×40％=3．2(萬元)。23、某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是（）。 A、該行AA級客戶的違約頻率為0．5％ B、該行AA級客戶的貸款不良率為0．5％ C、該行AA級客戶的違約概率為0．5％ D、該行AA級客戶的違約損失率為0．5％【答案】A【解析】1000個客戶中發(fā)現(xiàn)有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。24、以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險?（） A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異 B、部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失 C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費 D、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低【答案】D【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。25、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。 A、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平 B、資本充足率水平和商業(yè)銀行的盈利水平 C、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 D、資本充足率水平和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平【答案】D【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中,有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力:

①資本充足率水平,資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風(fēng)險、高收益的項目,比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力;

②商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險的潛力,而其所承擔(dān)的風(fēng)險究竟能否帶來實際收益,最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。只有通過積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理,才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的盈利。26、在其它條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。 A、越低 B、越高 C、變動方向不一定 D、不受影響【答案】B【解析】一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值越高。27、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。 A、最高債務(wù)承受額 B、最低債務(wù)承受額 C、平均債務(wù)承受額 D、長期債務(wù)承受額【答案】A【解析】針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力。28、抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于哪類因素引起的操作風(fēng)險（） A、員工因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部事件【答案】B【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。29、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險的是（）。 A、結(jié)算風(fēng)險 B、匯率風(fēng)險 C、商品價格風(fēng)險 D、利率風(fēng)險【答案】A【解析】市場風(fēng)險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。30、對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）。 A、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) B、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細(xì)分 C、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險暴露增加風(fēng)險緩釋技術(shù)(即采用多個信用風(fēng)險緩釋工具)來降低違約損失率 D、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風(fēng)險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法【答案】B【解析】對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應(yīng)細(xì)分為幾個獨立的信用保護。31、商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風(fēng)險限額和止損限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。 A、超限額監(jiān)控 B、授權(quán)管理 C、上報程序 D、返回檢驗【答案】A【解析】商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對市場風(fēng)險限額的遵守情況，并及時將超限額情況報告給相應(yīng)級別的管理層。32、下列風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，（）=（貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%。 A、預(yù)期損失率 B、貸款損失準(zhǔn)備充足率 C、正常貸款遷徙率 D、不良資產(chǎn)/貸款率【答案】B【解析】貸款損失準(zhǔn)備充足率=（貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%，貸款實際計提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計損失而實際計提的準(zhǔn)備，該指標(biāo)能夠反映商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營狀況。33、不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。 A、最佳避險報告 B、整體風(fēng)險報告 C、具體的頭寸報告 D、風(fēng)險監(jiān)測報告【答案】C【解析】風(fēng)險監(jiān)測和報告要滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。34、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識中，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?A、戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn) B、戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處 C、戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本 D、戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用是一種多維風(fēng)險【答案】D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此是一種多維風(fēng)險。35、在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時，在管理層風(fēng)險方面不需要關(guān)注的是（）。 A、某機械公司的管理層決策過程 B、某文化公司王總經(jīng)理的年齡 C、某證券公司何副總的誠信度 D、某保險公司客戶主管的素質(zhì)【答案】B【解析】管理層風(fēng)險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。36、某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）。 A、40．0％ B、25．0％ C、62．5％ D、37．5％【答案】A【解析】可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）]×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。因此，該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=10／（40-15）×100％=40％。37、交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下風(fēng)險的類別不包括（）。 A、場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險 B、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險 C、與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險 D、與地方政府對手交易形成的信用風(fēng)險【答案】D【解析】交易對手信用風(fēng)險需要計量銀行賬簿和交易賬簿下三類交易的風(fēng)險：場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險、證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險和與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險。38、下列各項不屬于違約概率模型的是（）。 A、RiskCalc模型 B、KMV的CreditMonitor模型 C、死亡率模型 D、CreditRisk+模型【答案】D【解析】目前，信用風(fēng)險管理領(lǐng)域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、KPMG風(fēng)險中性定價模型、死亡率模型等。D項，CreditRisk+模型是信用風(fēng)險組合模型。39、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心，因此（）看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。 A、戰(zhàn)略風(fēng)險 B、操作風(fēng)險 C、信用風(fēng)險 D、聲譽風(fēng)險【答案】D【解析】商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅,因為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去,商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復(fù)存在。40、（）是指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。 A、貨幣貶值 B、銀行業(yè)危機 C、轉(zhuǎn)移事件 D、政治動蕩【答案】A【解析】轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。

銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。

政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。41、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。 A、資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的產(chǎn)品 B、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng) C、接受或排斥合作伙伴 D、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)【答案】A【解析】通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，進入或退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。42、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。 A、120 B、140 C、290 D、440【答案】B【解析】根據(jù)已知條件可得，凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算如下：（1）累計總敞口頭寸法下，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440。（2）凈總敞口頭寸法下，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140。（3）短邊法下，總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。43、商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險中的（）。 A、競爭對手風(fēng)險 B、行業(yè)風(fēng)險 C、客戶風(fēng)險 D、品牌風(fēng)險【答案】B【解析】A項，競爭對手風(fēng)險是指越來越多的非銀行類金融服務(wù)機構(gòu)在提供更加便利和多元化的金融服務(wù)、填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的市場份額；C項，客戶風(fēng)險是指經(jīng)濟發(fā)展及市場波動導(dǎo)致客戶風(fēng)險／投資偏好發(fā)生轉(zhuǎn)變，客戶維權(quán)意識和議價能力也顯著增強；D項，品牌風(fēng)險是指激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空問。44、根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本可以分為（）。 A、賬面資本、經(jīng)濟資本、監(jiān)管資本 B、持續(xù)經(jīng)營資本、破產(chǎn)清算資本 C、核心一級資本、其他一級資本、二級資本 D、實收資本、資本公積、盈余資本【答案】A【解析】根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本。45、一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商（），以對沖風(fēng)險。 A、在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸 B、在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸 C、在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸 D、在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸【答案】A【解析】由題意可知，該日本出口商預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸。46、在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能