非關(guān)稅措施與國際貿(mào)易課件

非關(guān)稅措施與國際貿(mào)易一、非關(guān)稅措施的含義：

指除關(guān)稅以外的一切干預(yù)進出口貿(mào)易的貿(mào)易政策和措施。第一節(jié)非關(guān)稅措施概述

非關(guān)稅壁壘：指除關(guān)稅以外的一切用來限制商品進口的各種貿(mào)易政策。二、非關(guān)稅措施的特點：（一）非關(guān)稅措施具有更強的靈活性（二）非關(guān)稅措施更具有效性（三）非關(guān)稅措施更具隱蔽性（四）非關(guān)稅措施更具歧視性三、非關(guān)稅措施的類型（略）1.從制定主體角度2.從實施手段的特性角度3.從影響方式及程度角度4.從其作用和實施目的的不同第二節(jié)非關(guān)稅措施的種類一、進口限制與進口鼓勵二、出口限制與出口鼓勵一、進口限制與進口鼓勵（一）進口限制的主要種類包括13種：進口配額制、自愿出口配額進口許可證制、外匯管制、進出口的國家壟斷\歧視性政府采購政策、各種國內(nèi)稅、進口押金制、最低限價、禁止進口、海關(guān)估價、技術(shù)性貿(mào)易壁壘及環(huán)境貿(mào)易壁壘。1.進口配額制（Importquotassystem）：

是指一國政府在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額實行限制的一項措施。進口配額制又可分為：全球配額絕對配額國別配額關(guān)稅配額2.自愿出口配額（Voluntaryexportsystem）：

是指出口國家或地區(qū)在進口國的要求或壓力下，自行限制出口數(shù)量的一種措施。

所謂的“自愿”，其實是一種被迫，否則，將遭到對方的報復(fù)。3.進口許可證（Importlicense）

指政府頒發(fā)的憑以進口的證書可分為：

公開一般許可證

特種許可證4.外匯管制（foreignexchangecontrol）：

指一國政府通過法令對國際結(jié)算和外匯買賣實行限制的一種制度。我國規(guī)定，出口商的外匯收入必須按官方匯率賣給外匯管理機構(gòu)；進口商必須按官方匯率購買外匯。按外匯管制的方式不同可分為：數(shù)量性外匯管制成本性外匯管制混合性外匯管制5.進出口的國家壟斷（P134）6.歧視政府采購政策7.各種國內(nèi)稅8.進口押金制9.最低限價10.禁止進口11.海關(guān)估價12.技術(shù)性貿(mào)易壁壘—TBT（technicalbarrierstotrade）：

指商品進口國制定并執(zhí)行具有強制性或非強制性的商品標準、法規(guī)以及商品檢驗的合格評定等要求，從而對貿(mào)易形成的障礙。簡單而言，

就是進口國通過技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標準等手段限制進口。

目前，歐盟擁有的技術(shù)標準就有10多萬個，其中德國的工業(yè)標準約有1.5萬種，名目繁多，如果進口商品達不到相關(guān)要求，便不允許進口。

技術(shù)性貿(mào)易壁壘是一個體系，主要由技術(shù)法規(guī)和標準、衛(wèi)生檢疫標準、包裝和標簽規(guī)定、信息技術(shù)壁壘四個方面構(gòu)成。13.環(huán)境壁壘/綠色壁壘（environmentalbarrier）：

是指一國以保護生態(tài)環(huán)境、自然資源和人類健康為借口，限制國外產(chǎn)品進口的措施。如，1991年美國禁止進口莫西哥的金槍魚及其制品，其理由是為了“保護”海豚的生存。（二）進口鼓勵（略）

1.進口補貼

2.消費補貼二、出口限制與出口鼓勵（一）出口限制

1.限制出口的目的（1）政治與軍事的目的（2）經(jīng)濟的目的2.限制出口的主要措施有：出口稅、出口工業(yè)的產(chǎn)業(yè)稅、出口配額、出口許可證和出口禁運及卡特爾等。（二）出口鼓勵

出口鼓勵的措施主要有：

出口信貸、出口信貸國家擔保、出口補貼、商品傾銷、外匯傾銷和促進出口的組織措施及經(jīng)濟特區(qū)。1.出口信貸：是指國家通過銀行對本國商品出口所提供的一種信貸資助，用于促進和擴大出口。買方信貸賣方信貸賣方信貸：出口國銀行直接向本國出口商提供貸款。

賣方信貸的特征：

（1）賣方以延期付款或賒銷方式為買方提供設(shè)備（2）買方預(yù)付10%~15%的定金，并承擔延期付款的利息及貨價，但這一風險80%以上由本國銀行擔保買方信貸：出口國銀行直接貸款給買方或買方銀行。買方信貸的特征：（1）前提是必須購買債權(quán)國的商品（2）進口商必須以及期付款條件支付出口商的貸款（3）進口商與出口方銀行簽訂貨款協(xié)議，并按協(xié)議規(guī)定還本付息2.出口信貸國家擔保制：指國家設(shè)立專門機構(gòu)，對本國商業(yè)銀行或出口商提供的出口信貸擔保；當國外債務(wù)人拒絕付款時，由該機構(gòu)按承保的數(shù)額給予補償。特點：貸款期限長、金額大、利息低，因而風險大目的：

擴大出口。3.出口補貼：

指一國政府對出口某種商品的出口商給予現(xiàn)金補貼或財政上的優(yōu)惠待遇?？煞譃椋?/p>

直接補貼間接補貼4.商品傾銷：

是指出口國以低于其國內(nèi)市場的價格，在國外市場進行銷售的貿(mào)易行為。它包括三種方式：偶然性傾銷掠奪性傾銷長期性傾銷（1）偶然性傾銷：

指因銷售旺季已過，或因公司改營其他業(yè)務(wù)，在國內(nèi)無法銷售剩余貨物，而以不正常低價向國外市場拋售。（2）掠奪性傾銷：

指以傾銷方式打垮國外競爭對手后，再提高價格。（3）長期性傾銷：

指長期以不正常低價在國外市場銷售，旨在通過規(guī)模經(jīng)濟效益來降低成本占領(lǐng)市場。5.外匯傾銷：是指出口商利用本國貨幣貶值的機會，爭奪國外市場的行為。

6.促進出口的組織措施（略）7.經(jīng)濟特區(qū)：

是指一國在其關(guān)境以外劃出一定范圍的區(qū)域，實行免除關(guān)稅等特殊的優(yōu)惠政策，以促進對外經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展。包括：自由貿(mào)易區(qū)、保稅區(qū)、出口加工區(qū)和自由邊境區(qū)等。第三節(jié)進口配額的經(jīng)濟效應(yīng)一、進口配額的經(jīng)濟效應(yīng)分析二、限制出口的經(jīng)濟效應(yīng)三、出口補貼與反補貼效應(yīng)分析四、傾銷與反傾銷經(jīng)濟效應(yīng)分析

一、進口配額的經(jīng)濟效應(yīng)分析

（一）完全競爭條件下的進口配額數(shù)量220DS’Q2Q1Q4價格O如圖8-1完全競爭條件下的進口配額的影響SabcdEQ32001.配額同關(guān)稅的比較：（1）共同點：都會引起價格上漲；當配額引起的價格上漲的幅度等于征收關(guān)稅的幅度時，對生產(chǎn)者帶來的利益和對消費者帶來的損失相同。（2）不同點

①價格上漲的原因不同：關(guān)稅：P上漲是由于成本引起配額：P上漲是由于供求引起②面積C的歸屬不同：關(guān)稅：C歸政府所有配額：C歸誰所有，由政府決定

A.政府公開拍賣

B.配額無償頒發(fā)給進口

C.配額由出口國掌握（二）壟斷條件下的進口配額

若一國某種商品市場處于壟斷狀態(tài)，對該種商品實行進口配額，會使壟斷加強，造成比征收關(guān)稅更大的損失。壟斷競爭條件下，進口國的國內(nèi)需求曲線和供給曲線分別為D和S，由于進口國政府對進口數(shù)量或金額進行限制，假設(shè)配額為AB，如圖8-2所示：P2數(shù)量P1P0MRMC=SS2S0S1價格ABO如圖8-2壟斷競爭條件下配額與關(guān)稅的比較bdEFKHMCDD’配額為AB——相當于國內(nèi)的需求線變?yōu)镈’；國內(nèi)面對的需求曲線為D’，且在國內(nèi)，該種進口商品由獨家企業(yè)經(jīng)營，即完全壟斷，所以供給曲線為S=MC；在壟斷競爭條件下MR=MC時，利潤最大化，H點為均衡點，對應(yīng)的價格P2和S2為均衡價格和均衡產(chǎn)量。與實行配額前相比：配額前，價格為P0，配額后，價格為P2。消費者剩余較少了P2FB

P0外國出口商獲得了

EFAB生產(chǎn)者剩余增加了P2EKP0凈損失為

ECH+（b+d）二、限制出口的經(jīng)濟效應(yīng)各國的限制出口措施，對國內(nèi)出口商品的生產(chǎn)、消費和社會福利會產(chǎn)生不同的影響；這里僅就出口稅、出口配額和產(chǎn)業(yè)稅的經(jīng)濟效應(yīng)作一分析說明。P數(shù)量P’DS’Q1Q2Q3價格O如圖8-3出口限制和產(chǎn)業(yè)稅的經(jīng)濟效應(yīng)SQ4abcdE’E

如圖8-3所示，S與D分別表示出口國的國內(nèi)供給與需求狀況；在自由貿(mào)易條件下，出口國的國內(nèi)價格與國際價格保持一致，都為P，此時，出口量為Q1Q4。若出口國政府對該出口商品征收關(guān)稅，稅額為T=PP’，如圖，國內(nèi)生產(chǎn)者實際只獲得相當于按價格P’出售的收益，則會將出口商品轉(zhuǎn)向國內(nèi)銷售，致使國內(nèi)市場供給增加，價格下降，直至國內(nèi)價格降至P’，生產(chǎn)者才會將產(chǎn)品出口；這時，出口量由征稅前的Q1Q4變?yōu)镼2Q3；由于產(chǎn)量減少加上單位收益下降，國內(nèi)生產(chǎn)者的損失區(qū)域為（a+b+c+d）；政府通過征收出口稅獲得區(qū)域為c的收入；同時，國內(nèi)消費者因價格下降及消費量增加，獲得區(qū)域為a的收益；整個社會的凈損失為（a+b+c+d）-c-a=（b+d）若出口國政府對不征收關(guān)稅，而是采用出口配額，情況如何？假定出口限量與關(guān)稅下的實際出口量一樣，等于Q2Q3

；由于出口的限制，國內(nèi)市場上供給增加導(dǎo)致價格下降，直至價格降至P’，才能使國內(nèi)總產(chǎn)量減去出口配額后，剛好等于國內(nèi)需求。這時，出口配額對生產(chǎn)和消費的影響與關(guān)稅相同；所不同的是，政府失去稅收收入，出口商則獲得由出口差價帶來的利潤；對整個社會來說，利益變動與出口關(guān)稅的情況一樣。最后，若對出口工業(yè)征收產(chǎn)業(yè)稅，即不僅對出口產(chǎn)品征稅，對在國內(nèi)銷售的產(chǎn)品也征收相同的稅收；那么，國內(nèi)出口工業(yè)的實際成本會相應(yīng)提高，圖8-3中的供給曲線上移，變成S’，上移的垂直距離等于產(chǎn)業(yè)稅額。這表明，在同等價格條件下，生產(chǎn)者只愿意提供較少的產(chǎn)品，其利益損失區(qū)域（a+b+c+d）；與出口關(guān)稅和配額限量一樣，政府收入則增加區(qū)域（a+b+c）；同時，由于價格不變，故國內(nèi)消費者不會有任何得失；社會利益的凈損失為區(qū)域d；結(jié)論：無論使用什么政策限制出口，雖然可能是消費者和政府受益，但會給生產(chǎn)者帶損失；對整個社會經(jīng)濟利益的影響則取決于出口國在世界市場上的地位。三、出口補貼與反補貼效應(yīng)（一）出口補貼的經(jīng)濟效應(yīng)（二）進口國反補貼效應(yīng)（一）出口補貼的經(jīng)濟效應(yīng)

如果一國政府對本國出口商每出口一個單位的商品給予一定數(shù)額的補貼，就會導(dǎo)致商品的收益增加，促進本國出口商品的生產(chǎn)與出口。1.貿(mào)易小國的出口補貼在國際市場上出口量甚微的貿(mào)易小國，只是價格的接受者，出口補貼不會影響國際市場價格；圖8-4說明貿(mào)易小國的情況PW+1數(shù)量PWDd2d1S1價格OSS2abcdE圖8-4貿(mào)易小國的出口補貼X2X1出口產(chǎn)品的國際市場價格為PW，在沒有補貼時，生產(chǎn)為S1，國內(nèi)需求量是d1，出口量用X1表示，現(xiàn)假設(shè)政府對每單位商品出口補貼1000元，商品出口實際所得為PW+1000元；在這一價格下，生產(chǎn)者會將產(chǎn)量由原來的S1增至S2，國內(nèi)的需求量則因國內(nèi)市場價格的上升而降至d，新的出口量用X2表示；出口補貼的結(jié)果是：本國消費者在較高的收益水平上增加產(chǎn)量和出口，獲得區(qū)域為（a+b+c）；同時，政府對X2數(shù)量商品的出口補貼總量為（b+c+d

）；這樣，總的國民經(jīng)濟凈效應(yīng)為（a+b+c）-（a+b）-（b+c+d）=-（

b+d

）

結(jié)果政府出口補貼造成區(qū)域為（b+d）的凈損失；其中b為國內(nèi)消費者轉(zhuǎn)移給國外消費者的利益，d為增加低效率生產(chǎn)S1S2的損失。

2.貿(mào)易大國的出口補貼出口國是貿(mào)易大國，出口補貼對其國內(nèi)價格、生產(chǎn)、消費及社會利益是同質(zhì)的，但程度不同；PW+1數(shù)量PWDd2d1S1價格OSS2abcdE圖8-5貿(mào)易大國的出口補貼PW’出口補貼S=1如圖8-5所示，貿(mào)易大國通過補貼增加出口，結(jié)果回造成國際時常價格下降（PW-PW’）；生產(chǎn)者雖可從政府處得到每單位商品1000元出口補貼，但單位商品出口的實際收入增加不到1000元，生產(chǎn)和出口的增加會小于小國；不過，國內(nèi)價格的漲幅低于小國，國內(nèi)商品消費量下降不會很大。但大國搞出口補貼，對本國經(jīng)濟利益造成的損失將大于小國。這樣，社會的凈損失為（b+d+陰影部分），比小國出口補貼的凈損失大；可見，在出口已占世界市場很大份額時，再使用補貼來刺激出口，未必是明智的政策。（二）進口國反補貼效應(yīng)如果出口國與進口國同為貿(mào)易大國，出口國的出口補貼使價格下降，會增加進口國的進口需求，使進口國國內(nèi)生產(chǎn)減少；同時，出口國的出口補貼行為，被視為不公平競爭，故世界貿(mào)易組織WTO規(guī)定，進口國可對受到補貼的進口商品征收反補貼稅，其稅額不高于補貼的金額；這樣，出口國不僅達不到鼓勵出口的目的，而且白白將本國納稅人的前拱手送給進口國。數(shù)量PD價格OSabcd圖8-6進口國的補貼效應(yīng)P’反補貼稅(t)如圖8-6所示，假設(shè)自由貿(mào)易時，國際價格為P，進口國的進口量由圖中供求曲線在國際價格線上所截的一段長度表示；當出口國實行出口補貼使國際價格下降到P’時：則進口國的進口量增加，國內(nèi)生產(chǎn)減少，進口國生產(chǎn)者遭受區(qū)域為a的損失；進口國消費者享受較低的價格，獲得區(qū)域為（a+b+c+d）的收益；出口國的出口補貼使進口國獲得的凈收益為（b+c+d）。若進口國從保護本國工業(yè)的角度考慮問題，對這種不公平競爭行為征收反補貼稅；若征收的反補貼稅正好等于出口國補貼的金額，國際價格則回復(fù)到原來水平（P’－P）;這對進口國的生產(chǎn)者與消費者來說，所面臨的市場情況與自由貿(mào)易時無異；因此，在征收反補貼稅后，國內(nèi)消費者與生產(chǎn)者的經(jīng)濟利益同自由貿(mào)易時完全一致；不同的是，進口國政府由于征收反補貼稅，獲得區(qū)域為c的收入；即與自由貿(mào)易時比，征收反補貼稅后經(jīng)濟凈收益區(qū)域為c；而與征稅前比，經(jīng)濟凈收益則少了（b+d）。四、傾銷與反傾銷（一）傾銷的經(jīng)濟效應(yīng)（二）反傾銷的經(jīng)濟效應(yīng)（一）傾銷的經(jīng)濟效應(yīng)商品傾銷實際上是一種國際間的價格歧視；其特點是：本國人民要比外國人支付更多的錢來購買本國生產(chǎn)的商品，而外國人反而指責為“不公平”貿(mào)易，要進行報復(fù)。出口國為什么能夠?qū)⑼瑯拥纳唐芬圆煌膬r格在國內(nèi)外市場銷售？？？傾銷對本國的經(jīng)濟利益有何影響？？？首先，分析傾銷發(fā)生的原因：一般來說，生產(chǎn)者或出口國能夠傾銷，必須具備以下三個條件：（1）出口商品的企業(yè)具有一定的壟斷能力，即企業(yè)面臨的是一個不完全競爭的市場，企業(yè)的出口量變化，會對市場價格造成影響；（2）出口企業(yè)在國內(nèi)面臨的需求彈性比在國外的??；（3）本國與外國的市場必須隔離，相互不流通，不存在從一國到另一國之間的倒買倒賣和走私。如圖8-7，說明傾銷發(fā)生的原因假設(shè)日本的鋼鐵公司在本國和在美國都具有一定的壟斷地位；圖中的a和b表示該公司在本國和在美國分別擁有的市場需求，公司的邊際收益和邊際成本曲線；為了分析方便，假設(shè)邊際成本（MC）是一個常數(shù)，即在本國和在美國銷售的鋼鐵，其邊際成本是相同的；但公司面對的需求不同，美國可從別國進口鋼鐵，自己也生產(chǎn)鋼鐵，因此，美國對日本鋼鐵的需求彈性比日本國內(nèi)的需求彈性要高；另外，還假設(shè)日本政府規(guī)定，出口的商品不能返銷本國，故日本在美國銷售的鋼鐵不允許再售回日本；（見圖8-7）圖8-7：使企業(yè)利潤最大化的傾銷QQxMCMCDPQda日本國內(nèi)市場b美國市場DMRMRQPxPdP在利潤最大化的目標下，日本的鋼鐵公司會不斷擴大生產(chǎn)和銷售，直至邊際成本等于邊際收益；據(jù)此，該公司會在國內(nèi)市場上生產(chǎn)和銷售Qd噸鋼鐵，每噸價格為Pd，而以Px的價格向美國銷售Qx噸鋼鐵；顯然，Px<Pd，這種國際價格低于國內(nèi)價格的情況，就是傾銷行為；（Pd-Px）就是傾銷幅度。其次，分析傾銷對經(jīng)濟利益

的影響就日本的鋼鐵公司而言，傾銷是其追求最大利潤的必然選擇，就日本整個社會的經(jīng)濟利益而言，傾銷并沒有帶來什么損失，反而使本國企業(yè)擴大出口，增加利潤；就美國而言，傾銷的結(jié)果使美國消費廉價的鋼鐵，盡管國內(nèi)生產(chǎn)者的利益受到損害，但消費者剩余增加，并超過生產(chǎn)者的損失，因此美國整個社會的經(jīng)濟利益沒有減少。所以，從純經(jīng)濟學的角度看，傾銷不是什么有損進口國或有損世界利益的政策；如果傾銷是掠奪性的，進口國的長期利益將受到損害，則是不可取的。（二）反傾銷的經(jīng)濟效應(yīng)上述分析表明傾銷并沒有給進口國帶來凈損失；但是，任何進口的增加，都會給國內(nèi)企業(yè)帶來壓力和損失；當各國政府察覺到本國企業(yè)受到進口廉價產(chǎn)品沖擊時，就會考慮對傾銷產(chǎn)品課征反傾銷稅。反傾銷政策已成為反對外國競爭者保護本國生產(chǎn)者的主要武器；下面，具體分析反