財產(chǎn)流程管理與財務知識分析圖模板

盆渠小學財產(chǎn)管理制度目錄序號內(nèi)容1財產(chǎn)管理責任制度2財產(chǎn)管理步驟圖3采購制度4驗收制度5財產(chǎn)物資清點制度6財產(chǎn)管理移交制度7財產(chǎn)使用管理制度8教室多媒體使用規(guī)則9精密珍貴儀器管理制度10儀器設備維修保養(yǎng)制度11危險物品管理制度12財產(chǎn)物品領(lǐng)用制度13物品出借制度14失竊物品處理制度15賠償制度16物品報廢管理制度17財產(chǎn)管理安全制度盆渠小學財產(chǎn)管理責任制度校長對學校全部財產(chǎn)物資負責?？倓詹块T在校長領(lǐng)導下對全校各類財產(chǎn)物資負有管理責任。各專用室和組室在總務部門配合下，對本部門財產(chǎn)物資負有管理責任。會計人員掌握全校財產(chǎn)總金額。財產(chǎn)管理人員對全校財產(chǎn)物資進行管理。做到驗收嚴厲認真，進出手續(xù)清楚，統(tǒng)計齊全，定時和使用部門查對檢驗，常常保持帳物相符，帳帳相符。建立全校財產(chǎn)總帳，控制全校各使用部門分戶明細帳。使用部門管理人員負責管好用好本部門多種財產(chǎn)物資，并認真做好分戶明細帳。會計人員（控制全校財產(chǎn)總額）財產(chǎn)管理員（財產(chǎn)總帳）（控制各部門財產(chǎn)明細帳）校長使用部門管理人員（各部門明細帳）總務分級管理示意圖：會計人員（控制全校財產(chǎn)總額）財產(chǎn)管理員（財產(chǎn)總帳）（控制各部門財產(chǎn)明細帳）校長使用部門管理人員（各部門明細帳）總務財務財務帳和財產(chǎn)帳查對財務（依據(jù)驗收單入帳）使用部門使用人登記、保管、維護財產(chǎn)管理員登帳、卡（每十二個月一次統(tǒng)計報表）財產(chǎn)管理員驗收（填寫財產(chǎn)物品驗收單）（物品分類編號入庫、定位存放）配置或采購（依據(jù)預算計劃實施）盆渠財務財務帳和財產(chǎn)帳查對財務（依據(jù)驗收單入帳）使用部門使用人登記、保管、維護財產(chǎn)管理員登帳、卡（每十二個月一次統(tǒng)計報表）財產(chǎn)管理員驗收（填寫財產(chǎn)物品驗收單）（物品分類編號入庫、定位存放）配置或采購（依據(jù)預算計劃實施）盆渠小學采購制度作好財產(chǎn)物資采購計劃，本著勤儉節(jié)省精神，預防盲目采購造成積壓、浪費。學校在資金綜合安排情況下，依據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃，和各科教學需要，結(jié)合相關(guān)要求，根據(jù)優(yōu)先確保教學需要和兼顧通常標準，編制切實可行年度采購計劃。年度采購計劃編制，須經(jīng)行政班子集體討論決定，經(jīng)校長同意后按期實施。專用室教學儀器設備采購，依據(jù)上海市教育委員會頒布相關(guān)配置標準，結(jié)合本校實際需要制訂采購計劃。大額財產(chǎn)物資采購和計劃中列入當年財政預算專題經(jīng)費項目，按區(qū)教育局相關(guān)要求辦理項目審定手續(xù)。并由區(qū)教育局設備組統(tǒng)一實施政府采購。財產(chǎn)物品采購通常由總務處負責采購，特殊規(guī)格物品總務處可委托相關(guān)人員幫助進行采購。大額資金物品采購必需有教務會討論經(jīng)過，并由2人或2人以上進行采購。財產(chǎn)物資采購必需遵守市府及相關(guān)部門要求，不得收受任何“回扣”、“小費”，對劣質(zhì)產(chǎn)品和不正當推銷手段，要果斷給予抵制。凡沒有列入計劃，又未經(jīng)領(lǐng)導審核同意采購物品，一律不準私自采購。盆渠小學物品驗收制度一、學校財產(chǎn)管理員對采購（調(diào)撥、捐贈、自制）來物品全部應依據(jù)采購（調(diào)撥、捐贈、自制）進來實物和相關(guān)憑證對其名稱、數(shù)量、金額、型號、規(guī)格、產(chǎn)品質(zhì)量（產(chǎn)品合格證）、保修日期、安裝調(diào)試等逐一進行查對驗收。對精貴儀器設備應會同專業(yè)人員一起驗收。二、驗收無誤后由財產(chǎn)管理員或（驗收人）填寫“財產(chǎn)物品驗收單”，驗收單必需由采購人員、財產(chǎn)管理員（或驗收人）、主管領(lǐng)導署名，驗收單一式三份，一份由財產(chǎn)管理員自己留存，并依據(jù)此單入帳。一份連同相關(guān)憑證交于會計入帳。一份可連同實物交使用部門作為記帳憑證。三、物品驗收后，要按要求分類代碼對物品進行編號（編號位置要固定，書寫要醒目、整齊）。同時將物品入庫，定位存放，方便于清點和取用。四、經(jīng)費報銷者必需持采購物品發(fā)票和由財產(chǎn)管理員和主管領(lǐng)導簽字驗收單，到財務部門報銷，凡未經(jīng)驗收發(fā)票，財務部門應拒絕辦理報銷。財產(chǎn)物資清點制度一、定時對財產(chǎn)物資進行清點，做到賬賬、賬卡、賬物相符；財產(chǎn)物資每十二個月清點兩次（期中、期末）。二、、成立以校長為組長“財產(chǎn)物資清點小組”，負責組織單位財產(chǎn)物資清點工作，寫出財產(chǎn)物資清點情況匯報，列出“財產(chǎn)物資清點清單”；財產(chǎn)物資清點情況匯報內(nèi)容要包含：財產(chǎn)物資清點時間、參與清點人員名單、每個人負責內(nèi)容、清點實物和“財產(chǎn)物資清點清單”上數(shù)量和金額是否相符。三、“財產(chǎn)物資清點情況說明匯報”和“財產(chǎn)物資清點清單”（一式三份）要經(jīng)單位清點小組審核，并有校長確定署名蓋章。四、財產(chǎn)管理人員依據(jù)財產(chǎn)清點后正確數(shù)據(jù)，和財產(chǎn)登記冊物品查對，列出盤盈盤虧物品名稱、數(shù)量、單價、金額。依據(jù)相關(guān)要求要求和程序和財務會計一起登記入帳。五、單位財產(chǎn)物資清點方法以下：單位財產(chǎn)物資清理首先要將散落在外財產(chǎn)物資集中，并立即收回出借財產(chǎn)物資（圖書等）。清理時要有秩序，切忌前清后亂，邊清邊亂。清點過要有“驗訖”標識，以免重記、漏記，清理同時檢驗物資完好程度，清理時間要統(tǒng)一。六、財產(chǎn)物資清點步驟：1、由財產(chǎn)物資清點小組和各使用部門管理員在要求時間段內(nèi)各自清理本部門財產(chǎn)物資，并將清點數(shù)量、存放地點統(tǒng)計下來；然后將清點清單交財產(chǎn)管理員匯總。2、財產(chǎn)管理員將統(tǒng)計好“財產(chǎn)物資清點清單”歸類，并和財產(chǎn)帳簿查對數(shù)量，同時將財產(chǎn)帳簿中相關(guān)單價、金額、購置年份等一一填寫在“財產(chǎn)物資清點清單”上?！柏敭a(chǎn)物資清點清單”和財產(chǎn)帳簿、財務會計帳簿查對，列出財產(chǎn)物資盤盈、盤虧表（發(fā)生盤盈或盤虧時列）。4、盤盈、盤虧原因，寫出書面情況匯報，交當事人確定署名。盤盈盤虧物品按相關(guān)要求程序登記入帳。5、列出需要報廢“財產(chǎn)物資清單”。6、將盤盈、盤虧、報廢物資清單和情況說明匯報一起交相關(guān)領(lǐng)導審核并署名蓋章。寫相關(guān)單據(jù)：盤盈用蘭字填寫“資產(chǎn)物品驗收單”，盤虧用紅字填寫“資產(chǎn)物品驗收單”，報廢按審批權(quán)限要求填寫對應財產(chǎn)物資報廢單。依據(jù)記帳方法和相關(guān)程序調(diào)整帳簿數(shù)據(jù)。財產(chǎn)管理移交制度財產(chǎn)管理人員必需相對穩(wěn)定，因調(diào)動或離崗時，要報教育局設備組立案。財產(chǎn)管理員變動，應辦理移交手續(xù)，待移交手續(xù)辦完后方可離開。移交人必需填寫移交清單，由學校領(lǐng)導監(jiān)交。移交清單必需有移交人、接收人、監(jiān)交人署名和學校蓋章。移交清單一式三份，一份由移交人自己保管，一份由接收人保管，一份由學校歸檔。學校依據(jù)移交清單內(nèi)容對財產(chǎn)物品進行清點，并查對帳本是否相符。財產(chǎn)使用管理制度組室及專用室管理人員對財產(chǎn)物資不僅有使用權(quán)而且還有管理權(quán)。認真負責管好用好本部門多種財產(chǎn)物資，并認真做好分戶明細帳。嚴格根據(jù)上級部門要求，對財產(chǎn)使用管理做到帳帳相符、帳物相符。認真實施學校財產(chǎn)管理上各項規(guī)章制度。做好財產(chǎn)保養(yǎng)保管工作，不要遺失或損壞。如遺失或損壞將按相關(guān)制度處理。教室多媒體使用規(guī)則一、教室多媒體設備由班主任負責保管。二、未經(jīng)班主任同意，任何人不得使用。三、班主任必需填寫使用統(tǒng)計。四、多媒體設備使用完成，立即上鎖。五、多媒體設備發(fā)生故障，由學校統(tǒng)一安排維修。六、多媒體設備如發(fā)覺人為損壞，則追究相關(guān)人員責任。七、學校做好安全技防方法，確保學校財產(chǎn)安全。精密珍貴儀器管理制度精密珍貴儀器有專員保管，做到精心維護，定時檢修和檢測，預防障礙性事故發(fā)生。學期結(jié)束前要對精密儀器進行檢驗、保養(yǎng)和統(tǒng)一收藏保管。精貴儀器設備必需選派含有專業(yè)知識同志負責管理和指導使用，對上機操作人員應進行必需培訓，達成要求后方可使用儀器。儀器設備維修保養(yǎng)制度確保儀器設備常常處于完好可用情況，提升儀器設備使用率和完好率。一般儀器設備應做到隨時保養(yǎng)和維修。并作好維修統(tǒng)計。精貴儀器設備應做到精心維護，定時檢修和檢測，預防障礙性事故發(fā)生。不用時應有專員收藏保管，而且每次保養(yǎng)和維修全部必需有文字統(tǒng)計。危險物品管理制度對易燃、易爆、易腐蝕、劇毒等危險品，要加強安全防范方法。由工作認真負責，而且有一定保管知識專業(yè)人員（二人以上）進行管理。危險物品使用必需有具體統(tǒng)計，用剩數(shù)量立即退還保管。危險物品空容器、變質(zhì)料、廢液渣應妥善處理或交由專業(yè)單位統(tǒng)一回收處理，嚴禁隨意拋棄。危險品必需由二人雙鎖保管，必需二人同時在場才能取出物品。專員管理員應作好危險品領(lǐng)用和庫存統(tǒng)計。財產(chǎn)物品領(lǐng)用制度領(lǐng)用物品必需填寫清楚所要領(lǐng)取物品名稱、規(guī)格、型號、領(lǐng)取數(shù)量。經(jīng)使用部門責任人、總務部門責任人同意后，到財產(chǎn)管理部門領(lǐng)取。精密珍貴儀器設備必需由學校主管領(lǐng)導同意署名后方可領(lǐng)取。財產(chǎn)管理員在財產(chǎn)物品領(lǐng)用登記簿上填寫清楚領(lǐng)用日期、保管部門、并讓領(lǐng)用人署名后發(fā)放物品。盆渠小學物品出借制度學校財產(chǎn)物品專供本校教學使用，在不影響教學前提下方可出借。出借財產(chǎn)物品必需填寫出借單，并經(jīng)學?？倓仗庁熑稳?，或?qū)W校分管領(lǐng)導同意后，由學?？倓仗庨_具統(tǒng)一編號“物品出門證”，傳達室有權(quán)檢驗。無“出門證”財產(chǎn)物品一律不準帶出校門。校內(nèi)其它部門借用，須經(jīng)學校總務處責任人同意；校外其它單位借用，須經(jīng)學校分管領(lǐng)導同意。財產(chǎn)管理員對借用物品作好登記，寫清日期、名稱、數(shù)量、規(guī)格、單價、用途，并要求借用人署名。教育系統(tǒng)外，珍貴財產(chǎn)物品標準上不出借。出借財產(chǎn)物品要按期歸還，到期不能歸還應到財產(chǎn)管理員處辦理續(xù)借手續(xù)，續(xù)借手續(xù)和出借手續(xù)相同。歸還財產(chǎn)物品時要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度實施。失竊物品處理制度一、財產(chǎn)管理員、總務主任填寫書面失竊單，寫清失竊時間，物品名稱、數(shù)量、價值、和查找情況交校長確定后立案。二、如系珍貴物品或金額較大物品則報公安部門。學校保留好公安部門出具失竊調(diào)查單，并報教育局設備組立案。三、失竊物品如系個人借用未歸還，則追究借用者保管責任。四、失竊物品如系學校保管，又屬責任事故，則追究保管者責任。五、財產(chǎn)登記冊上不得隨意刪除失竊物品統(tǒng)計。應將失竊單留存?zhèn)洳?。方便以后處理。賠償制度財產(chǎn)、物品損壞，因本身質(zhì)量問題或使用年限已滿屬自然老化免于賠償。財產(chǎn)、物品損壞，因使用不妥而損壞，使用者須寫清原因報校長室，學校按具體情節(jié)確定賠償金額。財產(chǎn)、物品損壞，因違反操作規(guī)則要賠償，賠償金額由校長室決定。外單位借用物品損壞，照價賠償。物品報廢管理制度財產(chǎn)物資報廢由使用部門提出申請，由財產(chǎn)管理員依據(jù)審批權(quán)限，填寫報廢單，報送相關(guān)領(lǐng)導審核同意后注銷。單價在1500元以下，一次報廢值在5萬元以下物品，由校長審批；單價在1500元以上（含1500元），一次報廢值在5萬元以上（含5萬元）物品，報教育局設備組審批。凡經(jīng)同意報廢物品交總務處集中處理。個人或部門不得自行處理。四、報廢物品處理后，應將處理情況登記在“報