保險學教學課件

保險學

教學時間：2024年6月24日教學講師：XXX課堂規(guī)則Open—開放的心態(tài)、積極參與、勇敢發(fā)問

Close—封閉的環(huán)境，不要受外界的干擾，請將手機關(guān)機或調(diào)制靜音溫馨提示感謝您的配合第一章風險與風險管理

RiskandRiskManagement不要把雞蛋放在一個籃子里

天有不測風云，人有旦夕禍福第一節(jié)風險概述一、風險的本質(zhì)二、風險的分類三、風險的度量風險的起源一、風險的本質(zhì)

（一）風險的含義

風險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。

3．風險是損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)客觀性、損失性和不確定性2．風險是與損失相關(guān)的一種狀態(tài)1．風險是一種客觀存在的狀態(tài)風險的特征客觀性普遍性偶然性可變性（二）風險的組成要素風險的組成要素風險因素風險事故損失風險因素：是指增加損失發(fā)生的頻率或嚴重程度的任何事件。1．風險因素：風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。(1)有形風險因素：是指導致?lián)p失發(fā)生的物質(zhì)方面的因素。(2)無形風險因素：包括道德風險因素和行為風險因素兩種。

①道德風險因素

是指人們以不誠實、不良企圖、欺詐等行為故意促使風險事故發(fā)生，或擴大已發(fā)生的風險事故所造成的損失因素。②行為風險是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素，即由于人們疏忽或過失以及主觀上不注意、不關(guān)心、心存僥幸，以致增加風險事故發(fā)生的機會和加大損失的嚴重性的因素。

風險事故：又稱風險事件，它是損失的直接原因。2．風險事故：

是損失的直接原因也就是說，風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。損失：是指價值的消滅或減少3.損失：

損失是指價值的消滅或減少。表現(xiàn)為人身傷害和傷亡以及經(jīng)濟價值的非故意的、非計劃、非預期的減少或消失，有時也指精神方面的危害。

4、風險因素、風險事故與損失的關(guān)系風險事故風險因素引起即增加產(chǎn)生損失的可能損失

風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。風險的三要素實例：下雨路滑辨別：下雨路滑、車速快=風險因素車禍=風險事故行人、車輛=風險損失載體行人被撞傷！車禍風險的三要素實例：木屋起火辨別：木結(jié)構(gòu)、電線老化=風險因素火災=風險事故居民或房屋=損失載體火災人員燒傷、房屋燒毀！二、風險的分類（一）按照風險的損害對象來分類的1．人身風險是指人們因早逝、疾病、殘疾、失業(yè)或年老無依無靠而遭受損失的不確定性狀態(tài)。2．財產(chǎn)風險財產(chǎn)風險是指因財產(chǎn)發(fā)生損毀、滅失和貶值而使財產(chǎn)的所有（權(quán)）人遭受損失的不確定性狀態(tài)。這種損失既有直接的，也有間接的。3.責任風險

是指因人們的過失或侵權(quán)行為造成他人的財產(chǎn)損毀或人身傷亡，在法律上必須負有經(jīng)濟賠償責任的不確定性狀態(tài)。

4.信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。

（二）按風險的起源和影響1.基本風險是指由非個人的、或至少是個人往往不能阻止的因素所引起的、損失通常波及到很大范圍的不確定性狀態(tài)。

2．特定風險特定風險是指由特定的因素所引起的，通常是由某些個人或者某些家庭來承擔損失的不確定性狀態(tài)。（三）按風險所導致的后果1．純粹風險：是指只有損失機會而無獲利機會的不確定性狀態(tài)。純粹風險所導致的后果只有兩種：或者損失，或者無損失。它并無獲利的可能性。如撞車的風險

可保風險2．投機風險投機風險是指那些既存在損失可能性、也存在獲利可能性的不確定性狀態(tài)，它所導致的結(jié)果有三種可能性：損失、無變化、獲利。三、風險的度量風險的大小實際指風險的程度問題風險的度量需要綜合考慮損失發(fā)生的頻率和損失嚴重性的大小。損失的嚴重性相同的情況下，損失發(fā)生的頻率與風險的程度之間成正相關(guān)損失的不確定性相同的情況下，損失的嚴重性與風險的程度成正相關(guān)。損失產(chǎn)生的某種確切結(jié)果往往無法預知，可度量的風險必須滿足各種可能出現(xiàn)的結(jié)果的概率分布是已知的或可以估計的。也就是說，人們可以知道損失的各種結(jié)果及其相對應(yīng)的概率。人們習慣用標準差和離散系數(shù)來綜合刻畫風險的程度。離散系數(shù)為損失的標準差與均值的比值。我們通常用離散系數(shù)來表示風險的相對離散程度。離散程度越大，表明可能存在的風險越大，離散程度越小，表明可能存在的風險越小。例題1-1：根據(jù)歷史經(jīng)驗，某一農(nóng)貿(mào)市場發(fā)生火災損失的概率分布如下：損失額(萬元)1020概率0.500.50？解答：該農(nóng)貿(mào)市場發(fā)生火災的預期損失額為10×0.50＋20×0.50＝15(萬元)損失的標準差為離散系數(shù)為5÷15＝1/3！(萬元)第二節(jié)風險決策一、期望值理論(expectedvaluetheory)二、期望效用理論(expectedutilitytheory)一、期望值理論以期望值為基礎(chǔ)的風險決策準則。一項決策的效果取決于兩方面的因素：1、決策者所選擇的行動方案，即決策變量；2、決策者所面臨的不確定性，即風險的自然狀態(tài)。風險的自然狀態(tài)由概率分布來量化，我們在選擇最優(yōu)行動方案的時候，需要考慮各項行動方案在不同自然狀態(tài)下的綜合結(jié)果，即要考慮各項行動方案結(jié)果的期望值。損失20000元15000元概率0.50.5

例2-1

某制藥企業(yè)有兩種方案來減少由于產(chǎn)品責任所帶來的損失風險，其中，每種方案都有兩個可能的結(jié)果，具體情況如下：方案一

方案二損失10000元50000元概率0.980.02？

解答：兩種方案的期望損失方案一：0.5×20000+0.5×15000=17500(元)方案二：0.98×10000+0.02×50000=10800(元)方案一的期望損失比方案二的期望損失大，因此，按照期望損失最小化的原則，該企業(yè)應(yīng)選擇方案二。！期望值理論的局限性：雖然考慮到了各行動方案期望損益的絕對數(shù)額，但是卻忽視了決策者對各行動方案的主觀價值判斷。

(一)圣彼得堡悖論及其解釋尼古拉斯·伯努利所提出的一個概率期望值悖論，使人們發(fā)現(xiàn)期望值理論與現(xiàn)實之間存在著矛盾。1738年，丹尼爾·伯努利從人們的主觀感受——效用的角度出發(fā)，對這一問題進行解釋。二、期望效用理論丹尼爾·伯努利圖片來源：/?action-viewnews-itemid-1630(二)期望效用函數(shù)與風險態(tài)度1.期望效用函數(shù)馮·諾依曼和摩根斯坦認為，人們在面臨風險時會追求期望效用的最大化。U(X)=E(u(X))=p1u(x1)+p2u(x2)+…+pnu(xn)2.風險態(tài)度根據(jù)效用函數(shù)的特征，人們的風險態(tài)度分為風險規(guī)避(risk-averse)、風險中性(risk-neutral)和風險偏好(risk-seeking)三種情形。保險消費者理論上說來為風險規(guī)避者。(三)期望效用準則

決策者選擇期望效用最大的行動方案為最優(yōu)行動方案。與期望損益準則相比，期望效用準則關(guān)注各行動方案的期望效用值，而不是期望損益值。例2-2

某人的期望效用函數(shù)為，其中U為效用，M為貨幣財富?，F(xiàn)在他有2萬元，想投資于某項目，而這項投資50%的可能全部損失，有50%的可能收益4萬元，試問他是否會投資該項目？？解答：如果投資，可能得到0元或4萬元，相應(yīng)的效用分別為15和21，期望效用則為15×50%＋21×50%＝18。如果不投資，貨幣財富仍然為確定的2萬元，效用約為19。不投資的效用大于投資的期望效用，因此不會投資。！第三節(jié)風險管理

一、風險管理的概念二、風險管理的基本方法三、風險管理的主要環(huán)節(jié)

四、風險管理與保險的關(guān)系一、風險管理的概念風險管理是個人、家庭、企業(yè)或其他組織在處理他們所面臨的風險時，所采用的一種科學方法。二、風險管理的基本方法

（一）風險回避風險回避是指人們設(shè)法排除風險并將損失發(fā)生的可能性降到零。特點：1．回避風險有時是可能的，但是不可行2．回避某一類風險，可能面臨另一類風險3．回避風險可能造成利益受損

（二）損失控制防損即通過對風險分析，采取預防措施以防止風險的產(chǎn)生。防損的目的在于努力減少發(fā)生損失可能性減損則是為了盡量減輕損失的程度。使用防損和減損的措施是為了減少損失的概率和減輕損失的程度?？刂菩惋L險管理防損

風險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災筑建大壩，水庫，水源管理人行道結(jié)冰鏟雪、撒鹽、加熱路面污染制定使用協(xié)議，污染物處理措施酒后駕車禁止，處罰、拘留、判刑控制型風險管理防損

環(huán)境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設(shè)置提醒滑倒的標記，使用油污吸收劑非熟練工人培訓沒有燈光的市中心停車場設(shè)置路燈，導引人員，安全服務(wù)治安混亂的城鄉(xiāng)結(jié)合地區(qū)避免夜間單獨外出，配備警力，防盜裝置高速公路設(shè)置護欄，指示燈，路標控制型風險管理防損

風險因素與環(huán)境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍設(shè)備過度受熱安裝水冷卻系統(tǒng)雇員搬運貨物箱動作不合理護腰帶電工在寒冷的室外修理電線保暖服裝，寒冷氣候下的工作手冊，絕緣鞋道路光滑時車輛容易發(fā)生事故ABS剎車（防鎖死剎車系統(tǒng)）控制型風險管理減損

搶救：在最短時間內(nèi)作出阻止損失擴大的正確反應(yīng)風險分離或隔離：就是將風險載體之間相互隔開或分離。風險分散：是根據(jù)風險因素間以及風險因素與其他因素間的負相關(guān)關(guān)系，將風險載體多樣化組合，使各載體承受的風險相互抵消以減少風險。追償：是指在損失發(fā)生后，如果損失是由其他責任人造成的，受損害方有權(quán)向其提出索賠，通過賠款從經(jīng)濟上彌補一部分損失。應(yīng)急計劃：通常是多種風險管理措施的組合運用，比如應(yīng)急培訓、建立應(yīng)急領(lǐng)導小組、應(yīng)急融資計劃、改進建筑結(jié)構(gòu)、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區(qū)的合作關(guān)系，等1、風險自留：即由企業(yè)或個人自己來承擔風險。人們對風險的嚴重性估計不足。人們經(jīng)過慎重考慮而決定自己承擔風險。在有些情況下，人們通過對風險和風險管理方法的認真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔某些風險。（三）損失融資2．風險轉(zhuǎn)移即通過一定的方式，將風險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體。轉(zhuǎn)移風險的方式(1)公司組織。

(2)合同安排。

(3)委托保管。(4)擔保合同。

(5)套期保值。

(6)購買保險。三、風險管理的主要環(huán)節(jié)風險管理的基本程序是目標的建立、風險的識別、風險的估算、選擇對付風險的方式、計劃的實施、檢查和評估。

風險識別風險估測選擇對付風險的方式計劃的實施檢查和評估目標的建立（一）目標的建立

風險管理的目標是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風險成本最小。它可以分為損失前的管理目標和損失后的管理目標。風險管理的目標損失前的管理目標是指選擇最經(jīng)濟有效的方法來減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴重性降至最低程度，從而提高工作效率損失后的管理目標是指一旦損失發(fā)生，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復到損失前的狀況。（二）風險的識別對潛在的和客觀存在的各種風險進行系統(tǒng)地、連續(xù)地識別和歸類，并分析產(chǎn)生風險事故的原因的過程。主要包括感知風險和分析風險兩方面。風險在一定時期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等，都是風險識別階段應(yīng)予以解決的問題。物質(zhì)環(huán)境社會環(huán)境政治環(huán)境法律環(huán)境操作環(huán)境經(jīng)濟環(huán)境認知環(huán)境風險源列表風險暴露識別實物資產(chǎn)風險暴露金融資產(chǎn)風險暴露法律責任風險暴露人力資本風險暴露保單匯編分析風險清單分析流程分析財務(wù)報表分析現(xiàn)場調(diào)查環(huán)境分析風險識別的方法風險暴露：是指由于某種原因或條件使人們遭受某種損失的可能性（三）風險的估算運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法，衡量潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性，即損失發(fā)生的可能性和嚴重性的估算。

風險估算首先需要對風險進行重要程度的排序。一種較為實用的方法是，按照各種風險對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)方面的影響不同而分成致命風險、重要風險和一般風險三類。風險管理者不僅需要確定由風險所可能引起的損失的數(shù)量，還需要確定企業(yè)吸納這些損失的能力。

（四）選擇對付風險的方式即選擇風險管理技術(shù)。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類。

控制法風險回避防損、減損財務(wù)法風險自留風險轉(zhuǎn)移（五）計劃的實施在以上四個方面的基礎(chǔ)上，風險管理者需要實施風險管理的計劃。（六）檢查