公司工業(yè)無(wú)人機(jī)項(xiàng)目投資計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)效益分析

XX公司工業(yè)無(wú)人機(jī)項(xiàng)目投資計(jì)劃與經(jīng)濟(jì)效益分析

一、背景分析

把發(fā)展基點(diǎn)放在創(chuàng)新上，以科技創(chuàng)新為核心，以培育激勵(lì)人才為

支撐，強(qiáng)化原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新，優(yōu)化創(chuàng)新創(chuàng)

業(yè)生態(tài)。

（一）推進(jìn)創(chuàng)新引領(lǐng)工程

強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位。構(gòu)建以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)

研結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系。鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展基礎(chǔ)性前沿創(chuàng)新研究，重視顛

覆性技術(shù)創(chuàng)新，形成一批有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)，實(shí)施科技

型中小企業(yè)培育工程。構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟，發(fā)展面向市場(chǎng)的新型

研發(fā)機(jī)構(gòu)，推動(dòng)跨領(lǐng)域跨行業(yè)協(xié)同創(chuàng)新，構(gòu)筑分工協(xié)作、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的

產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新鏈和創(chuàng)新企業(yè)群落。吸收更多企業(yè)參與規(guī)劃、計(jì)劃、指南、

政策、標(biāo)準(zhǔn)制定，支持企業(yè)承擔(dān)或參與國(guó)家重大專(zhuān)項(xiàng)和重大科技攻關(guān)。

推動(dòng)戰(zhàn)略前沿領(lǐng)域創(chuàng)新突破。重點(diǎn)突破新一代信息通信、新能源、

新材料、航空航天、生物醫(yī)藥、智能制造和節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域核心共性

關(guān)鍵技術(shù)，構(gòu)建貫通基礎(chǔ)研究、重大共性關(guān)鍵技術(shù)到應(yīng)用示范的縱向

創(chuàng)新鏈和橫向協(xié)作產(chǎn)業(yè)鏈。圍繞城鎮(zhèn)化、環(huán)境治理、人口健康、公共

服務(wù)等領(lǐng)域瓶頸制約，率先提出系統(tǒng)性技術(shù)解決方案。

建設(shè)重大創(chuàng)新平臺(tái)。深化與央企、大院大所、重點(diǎn)高校戰(zhàn)略合作,

集中支持一批有特色、高水平大學(xué)和科研院所組建跨學(xué)科、綜合交叉

的科研團(tuán)隊(duì)，支持企業(yè)與高校、科研院所共建技術(shù)創(chuàng)新中心、重點(diǎn)實(shí)

驗(yàn)室、工程（技術(shù)）研究中心。

（二）營(yíng)造良好創(chuàng)新生態(tài)

構(gòu)建創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化機(jī)制。擴(kuò)大高校和科研院所自主權(quán)，實(shí)行中長(zhǎng)

期目標(biāo)導(dǎo)向和突出研究質(zhì)量、原創(chuàng)價(jià)值、實(shí)際貢獻(xiàn)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，

賦予創(chuàng)新領(lǐng)軍人才更大財(cái)務(wù)支配權(quán)、技術(shù)路線(xiàn)決策權(quán)。完善科技成果

轉(zhuǎn)化制度，落實(shí)創(chuàng)新成果處置權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)，健全科技成果轉(zhuǎn)

化收益分享機(jī)制，提高科研成果轉(zhuǎn)化收益分享比例，支持科研人員兼

職和離崗轉(zhuǎn)化科技成果。建立市、區(qū)（市）全覆蓋、多層次技術(shù)（產(chǎn)

權(quán)）交易市場(chǎng)架構(gòu)，形成政府、行業(yè)、機(jī)構(gòu)、技術(shù)經(jīng)紀(jì)人“四位一體”

的技術(shù)市場(chǎng)服務(wù)體系，推進(jìn)國(guó)家海洋技術(shù)轉(zhuǎn)移中心建設(shè)。鼓勵(lì)有實(shí)力

的企業(yè)、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、工程中心面向市場(chǎng)開(kāi)展中試和技術(shù)熟化等集成服

務(wù)，促進(jìn)科技成果資本化、產(chǎn)業(yè)化。

創(chuàng)新科技金融服務(wù)。更多采用政策性融資擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、后補(bǔ)

償?shù)确绞?，建立跨部門(mén)的財(cái)政科技項(xiàng)目統(tǒng)籌決策和聯(lián)動(dòng)管理制度。建

立財(cái)政科技投入與社會(huì)資金搭配機(jī)制，構(gòu)建從實(shí)驗(yàn)研究、中試到生產(chǎn)

的全過(guò)程科技融資模式。大力發(fā)展天使投資和創(chuàng)業(yè)投資，組建青島高

創(chuàng)等科技金融機(jī)構(gòu)，依托眾籌平臺(tái)等資本渠道支持創(chuàng)新全過(guò)程。建設(shè)

綜合性科技金融服務(wù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)科技資源與信貸資源常態(tài)化、交互式

對(duì)接。加快國(guó)有平臺(tái)公司向“科技+金融+物業(yè)”轉(zhuǎn)型。鼓勵(lì)金融服務(wù)

機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)股權(quán)融資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、融資租賃等特色金融產(chǎn)品。

企業(yè)人力成本不斷攀升。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，中國(guó)就業(yè)人

員平均工資從2015年的62,029元人民幣增長(zhǎng)至2018年的82,413元

人民幣，2019年約為90,654元人民幣，過(guò)去五年的年復(fù)合增長(zhǎng)率逼近

10.0%o企業(yè)面臨“招工難”、“用人貴”的困境，激發(fā)企業(yè)自身降本

增效的需求。尤其對(duì)于自動(dòng)化程度較低、勞動(dòng)密集型企業(yè)，將促使其

挖掘在產(chǎn)業(yè)鏈上“以機(jī)替人”的機(jī)會(huì)，主動(dòng)接受機(jī)械化運(yùn)營(yíng)的模式，

減緩企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力。這將加速機(jī)械化升級(jí)改造進(jìn)程，激發(fā)企業(yè)使用無(wú)

人機(jī)的意愿，為無(wú)人機(jī)的發(fā)展創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

城市人口密度不斷增大。城市人口密度由2015年的每平方公里

2399人增長(zhǎng)至2019年的每平方公里2607人。城鎮(zhèn)人口比例的提升也

帶來(lái)人口過(guò)度聚集、交通擁擠、空氣污染、生態(tài)功能退化等難題。這

將刺激政府投放更多財(cái)力物力在提高宜居性、優(yōu)化公共資源配置、加

強(qiáng)城市安全等方面，例如，大力運(yùn)用無(wú)人機(jī)輔助執(zhí)法人員進(jìn)行城市管

理及監(jiān)控。

工業(yè)機(jī)器人銷(xiāo)量不斷提升。工業(yè)機(jī)器人的出現(xiàn)將逐步替代重復(fù)性、

高風(fēng)險(xiǎn)的勞動(dòng)，提高工作效率。數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)工業(yè)機(jī)器人銷(xiāo)量從

2015年的約6.86萬(wàn)臺(tái)，增長(zhǎng)至2019年超過(guò)16萬(wàn)臺(tái)。從此可見(jiàn)，中國(guó)

對(duì)機(jī)器人的接受程度持續(xù)提高，孕育著廣闊的市場(chǎng)需求。這亦將刺激

行業(yè)對(duì)工業(yè)無(wú)人機(jī)的需求。

工業(yè)無(wú)人機(jī)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游為無(wú)人機(jī)相關(guān)載荷、零部件制作等環(huán)

節(jié)，國(guó)外玩家在專(zhuān)業(yè)級(jí)的軟硬件設(shè)備中占領(lǐng)主導(dǎo)地位。上游企業(yè)負(fù)責(zé)

研發(fā)生產(chǎn)相關(guān)配件及系統(tǒng)，銷(xiāo)向中游無(wú)人機(jī)研發(fā)及整機(jī)組裝廠商。

工業(yè)無(wú)人機(jī)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中游為無(wú)人機(jī)研發(fā)、整機(jī)組裝與服務(wù)環(huán)節(jié),

研發(fā)與組裝環(huán)節(jié)已經(jīng)較為成熟，應(yīng)用服務(wù)潛力巨大，服務(wù)將是無(wú)人機(jī)

廠商重點(diǎn)開(kāi)拓的領(lǐng)域。

我國(guó)工業(yè)級(jí)無(wú)人機(jī)市場(chǎng)增長(zhǎng)迅速，2019年工業(yè)級(jí)無(wú)人機(jī)市場(chǎng)規(guī)模

102.2億元，較2018年的69.8億元增長(zhǎng)46.42%。

按照工業(yè)無(wú)人機(jī)在下游應(yīng)用場(chǎng)景的方式劃分，2019年中國(guó)工業(yè)無(wú)

人機(jī)主要應(yīng)用領(lǐng)域里，農(nóng)林植保占比最大，約48.H%。

工業(yè)無(wú)人機(jī)市場(chǎng)主要包含硬件及服務(wù)兩大部分，以下的市場(chǎng)規(guī)模

包括了無(wú)人機(jī)硬件市場(chǎng)規(guī)模以及無(wú)人機(jī)服務(wù)市場(chǎng)規(guī)模（按訂單金額來(lái)

計(jì)算）。2019年，中國(guó)工業(yè)無(wú)人機(jī)硬件市場(chǎng)規(guī)模約為50.62億元人民

幣。在這之中，多旋翼無(wú)人機(jī)市場(chǎng)規(guī)模約為40.77億元人民幣，占整

體市場(chǎng)規(guī)模的80.54%,無(wú)人直升機(jī)及固定翼無(wú)人機(jī)的市場(chǎng)份額分別為

5.56%及3.79%。隨著垂直起降固定翼無(wú)人機(jī)的發(fā)展，這一機(jī)型優(yōu)勢(shì)不

斷彰顯，逐漸代替部分固定翼無(wú)人機(jī)的需求。2019年市場(chǎng)份額約為

10.12%,預(yù)計(jì)到2024年，垂直起降固定翼的份額將進(jìn)一步提高至

30.61%o

產(chǎn)業(yè)鏈朝縱向深挖，配套服務(wù)加速落地。目前，工業(yè)無(wú)人機(jī)行業(yè)

的發(fā)展重點(diǎn)在于整機(jī)的研發(fā)制造及相關(guān)的飛行服務(wù)，因此更多的玩家

選擇在產(chǎn)業(yè)鏈的中游發(fā)力。隨著工業(yè)無(wú)人機(jī)應(yīng)用的普及，配套服務(wù)將

成為未來(lái)的挖掘重點(diǎn)，維修保養(yǎng)服務(wù)、等市場(chǎng)的空間也會(huì)逐步打開(kāi)。

例如，維修、技術(shù)指導(dǎo)等售后服務(wù)由無(wú)人機(jī)廠商提供，當(dāng)無(wú)人機(jī)發(fā)生

故障或客戶(hù)出現(xiàn)使用障礙時(shí)，只能向廠商尋求幫助。由于廠商的分支

機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，常常會(huì)存在送檢程序繁瑣、維修不及時(shí)的狀況。隨著

工業(yè)無(wú)人機(jī)數(shù)量的增加，傳統(tǒng)的售后模式將難以應(yīng)對(duì)客戶(hù)的需求。未

來(lái)將會(huì)有越來(lái)越多的企業(yè)專(zhuān)注維修服務(wù)環(huán)節(jié)，售后服務(wù)市場(chǎng)存在較大

增長(zhǎng)潛力。另一方面，無(wú)人機(jī)保險(xiǎn)有望成為像車(chē)險(xiǎn)一樣普及的產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)

品，市場(chǎng)潛力巨大。為了降低事故給政企、飛手帶來(lái)的損失，全面保

護(hù)用戶(hù)財(cái)產(chǎn)安全，保險(xiǎn)公司逐步推出了無(wú)人機(jī)險(xiǎn)類(lèi)產(chǎn)品。企業(yè)橫向拓

展產(chǎn)業(yè)鏈，行業(yè)誕生更多新業(yè)態(tài)。產(chǎn)業(yè)鏈中游競(jìng)爭(zhēng)者眾多，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)

日益激烈，僅能提供整機(jī)集成方案的廠商將逐漸喪失優(yōu)勢(shì)。目前，部

分無(wú)人機(jī)整機(jī)組裝廠商正在向飛行服務(wù)商的方向轉(zhuǎn)變，提供農(nóng)林植保、

巡檢、測(cè)繪等作業(yè)服務(wù)。未來(lái)，行業(yè)玩家將會(huì)進(jìn)一步向?qū)I(yè)數(shù)據(jù)服務(wù)

商的方向發(fā)展。隨著各行各業(yè)對(duì)大數(shù)據(jù)分析的需求越來(lái)越高，無(wú)人機(jī)

作為空中的大數(shù)據(jù)入口，可針對(duì)性地采集、傳輸、存儲(chǔ)各個(gè)行業(yè)應(yīng)用

領(lǐng)域的數(shù)據(jù)，而采集來(lái)的大數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)再生產(chǎn)，又可重新注入業(yè)務(wù)與決

策流程中，優(yōu)化并持續(xù)提升行業(yè)效率。無(wú)人機(jī)廠商將重點(diǎn)挖掘數(shù)據(jù)價(jià)

值，為下游行業(yè)客戶(hù)提供精準(zhǔn)、專(zhuān)業(yè)的數(shù)據(jù)解決方案，以“整機(jī)銷(xiāo)售+

作業(yè)服務(wù)+數(shù)據(jù)方案”的商業(yè)模式打造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

任務(wù)載荷的國(guó)產(chǎn)化。目前相機(jī)、激光雷達(dá)等多種專(zhuān)業(yè)級(jí)任務(wù)載荷

都由國(guó)外的廠家壟斷，價(jià)格昂貴。國(guó)內(nèi)工業(yè)無(wú)人機(jī)廠家對(duì)海外較為依

賴(lài)，無(wú)人機(jī)價(jià)格亦受制于任務(wù)載荷的價(jià)格。任務(wù)載荷是工業(yè)無(wú)人機(jī)不

可或缺的一部分，部分國(guó)內(nèi)的頭部玩家已經(jīng)意識(shí)到自主研發(fā)的重要性,

發(fā)力任務(wù)載荷國(guó)產(chǎn)化，降低成本。

解鎖更豐富的下游應(yīng)用場(chǎng)景。未來(lái)，隨著無(wú)人機(jī)技術(shù)的不斷發(fā)展,

無(wú)人機(jī)在能源巡檢、遙感測(cè)繪及農(nóng)林植保等現(xiàn)有場(chǎng)景的應(yīng)用將被進(jìn)一

步挖掘，更多的傳統(tǒng)作業(yè)方式有望被顛覆與替代，進(jìn)一步推進(jìn)傳統(tǒng)行

業(yè)變革。以新聞航拍為例，北京電視臺(tái)通過(guò)使用無(wú)人機(jī)進(jìn)行航拍，拍

攝到北京眾多地標(biāo)性建筑物被霧霾遮蓋的場(chǎng)景，為北京霧霾情況的新

聞報(bào)道提供清晰、可靠的圖像支持。在5G的技術(shù)支持下，由于現(xiàn)有帶

寬限制無(wú)法滲透的市場(chǎng)將被孵化出來(lái)，如無(wú)人機(jī)超高清直播、4K視頻

巡檢，甚至可滿(mǎn)足無(wú)人機(jī)VR直播、無(wú)人機(jī)測(cè)4K巡檢等大帶寬場(chǎng)景，

這將助力無(wú)人機(jī)產(chǎn)業(yè)發(fā)展新局面。

二、公司概況

公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識(shí)，提

升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營(yíng)向品牌經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。公司積極申

報(bào)注冊(cè)國(guó)家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)

涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提

高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。

公司以負(fù)責(zé)任的方式為消費(fèi)者提供符合法律規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)

品。在提供產(chǎn)品的過(guò)程中，綜合考慮其對(duì)消費(fèi)者的影響，確保產(chǎn)品安

全。積極與消費(fèi)者溝通，向消費(fèi)者公開(kāi)產(chǎn)品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，努力

維護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)，

為行業(yè)提供先進(jìn)適用的解決方案，為社會(huì)提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)

品和服務(wù)。

三、項(xiàng)目概況

加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策與財(cái)稅、金融等相關(guān)政策的銜接，支持各類(lèi)社會(huì)資

本參與企業(yè)并購(gòu)重組，合力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)型升級(jí)、降

本增效。積極協(xié)調(diào)落實(shí)相關(guān)配套政策，加強(qiáng)對(duì)區(qū)域的督促指導(dǎo)，統(tǒng)籌

推進(jìn)各項(xiàng)工作。

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資103839.33萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資82195.86

萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的79.16%；建設(shè)期利息1964.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總

投資的1.89%；流動(dòng)資金19679.32萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的18.95%。

項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份每年?duì)I業(yè)收入228000.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)

用190136.71萬(wàn)元,稅金及附加1042.39萬(wàn)元,凈利潤(rùn)27615.67萬(wàn)元,

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率18.99%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值19197.12萬(wàn)元，全部投資回收期

6.20年。

四、投資估算的編制說(shuō)明

（-）投資估算的依據(jù)

本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資

金，估算的主要依據(jù)包括：

1、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》

2、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》

3、《建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程》

4、《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定》

5、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》

6、《企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》

7、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》

（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定

本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程建設(shè)費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)

用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。

五、建設(shè)投資估算

本期項(xiàng)目建設(shè)投資82195.86萬(wàn)元，包括：工程建設(shè)費(fèi)用、工程建

設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。

（-）工程費(fèi)用

工程建設(shè)費(fèi)用包括建筑工程投資（含土地費(fèi)用）、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、

安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、

生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)70430.54萬(wàn)元。

1、建筑工程投資估算

根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程投資為35131.70萬(wàn)元。

建筑工程投資一覽表

單位：m\萬(wàn)元

序號(hào)工程類(lèi)別占地面積建筑面積投資金額備注

1生產(chǎn)工程48720.00188059.2024468.57

1.11#生產(chǎn)車(chē)間14616.0056417.767340.57

1.22#生產(chǎn)車(chē)間12180.0047014.806117.14

1.33#生產(chǎn)車(chē)間11692.8045134.215872.46

1.44#生產(chǎn)車(chē)間10231.2039492.435138.40

2倉(cāng)儲(chǔ)工程18480.0034372.803562.57

2.11#倉(cāng)庫(kù)5544.0010311.841068.77

2.22#倉(cāng)庫(kù)4620.008593.20890.64

2.33#倉(cāng)庫(kù)4435.208249.47855.02

2.44#倉(cāng)庫(kù)3880.807218.29748.14

3行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施5569.2029850.914635.67

3.1行政辦公樓3619.9819403.093013.19

3.2宿舍及食堂1949.2210447.821622.48

4公共工程10920.0021184.801996.07輔助用房等

5綠化工程22185.00371.42綠化率14.79%

6其他工程43815.0097.40場(chǎng)地、道路、景觀亮化等

7合計(jì)150000.00273467.7135131.70

2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算

設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類(lèi)似工程

設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)》和《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦

法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行

估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為33203.67萬(wàn)元。

3、安裝工程費(fèi)估算

本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為2095.17萬(wàn)元。

（二）工程建設(shè)其他費(fèi)用

本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為9164.91萬(wàn)元。

（三）預(yù)備費(fèi)

本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為2600.41萬(wàn)元。

固定資產(chǎn)投資估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)工程費(fèi)用名稱(chēng)建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)所占比例

1工程費(fèi)用35131.7033203.672095.1770430.5488.79%

1.1建筑工程費(fèi)35131.7035131.7044.29%

1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)33203.6733203.6741.86%

1.3安裝工程費(fèi)2095.172095.172.64%

2固定資產(chǎn)其他費(fèi)用4328.814328.815.46%

3預(yù)備費(fèi)2600.412600.413.28%

3.1基本預(yù)備費(fèi)1357.941357.941.71%

3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)1242.471242.471.57%

4建設(shè)期利息1964.151964.152.48%

5固定資產(chǎn)投資79323.91100.00%

6固定資產(chǎn)投資合計(jì)79323.91100.00%

六、建設(shè)期利息

按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款

40084.75萬(wàn)元,貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算，建設(shè)期利息1964.15萬(wàn)元。

建設(shè)期利息估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年

1借款

1.1建設(shè)期利息1964.15491.041473.11

1.1.1期初借款余額20042.375

1.1.2當(dāng)期借款40084.7520042.3820042.38

1.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息1964.15491.041473.11

1.1.4期末借款余額20042.37540084.75

1.2其他融資費(fèi)用

1.3小計(jì)(1.1+1.2)1964.15491.041473.11

2債券

2.1建設(shè)期利息

2.1.1期初債務(wù)余額

2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額

2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息

2.1.4期末債務(wù)余額

2.2其他融資費(fèi)用

2.3小計(jì)(2.1+2.2)

3合計(jì)(1.3+2.3)1964.15491.041473.11

3.1建設(shè)期利息合計(jì)1964.15491.041473.11

3.2其他融資費(fèi)用合計(jì)

七、流動(dòng)資金

流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買(mǎi)輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資

金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周

轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算

參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算

法進(jìn)行測(cè)算。

根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為19679.32萬(wàn)元。

流動(dòng)資金估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年

1流動(dòng)資產(chǎn)0.00122575.27130746.95163433.69163433.69163433.69163433.69163433.69163433.69

1.1應(yīng)收賬款0.0055158.8758836.1373545.1673545.1673545.1673545.1673545.1673545.16

1.2存貨0.0042901.3445761.4357201.7957201.7957201.7957201.7957201.7957201.79

1.2.1原輔材料0.0012870.4113728.4317160.5417160.5417160.5417160.5417160.5417160.54

1.2.2燃料動(dòng)力0.00643.52686.42858.03858.03858.03858.03858.03858.03

1.2.3在產(chǎn)品0.0019734.6121050.2626312.8226312.8226312.8226312.8226312.8226312.82

1.2.4產(chǎn)成品0.009652.8010296.3212870.4012870.4012870.4012870.4012870.4012870.40

1.3現(xiàn)金0.009806.0310459.7613074.7013074.7013074.7013074.7013074.7013074.70

1.4預(yù)付賬款0.0014709.0315689.6319612.0419612.0419612.0419612.0419612.0419612.04

2流動(dòng)負(fù)債0.00107815.78115003.50143754.37143754.37143754.37143754.37143754.37143754.37

2.1應(yīng)付賬款0.0038813.6841401.2651751.5751751.5751751.5751751.5751751.5751751.57

2.2預(yù)收賬款0.0069002.1073602.2492002.8092002.8092002.8092002.8092002.8092002.80

3流動(dòng)資金0.0014759.4915743.4619679.3219679.3219679.3219679.3219679.3219679.32

4流動(dòng)資金增加0.0014759.49983.973935.86

5鋪底流動(dòng)資金0.0036772.5839224.0949030.1149030.1149030.1149030.1149030.1149030.11

八、項(xiàng)目總投資

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資103839.33萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資82195.86

萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的79.16%；建設(shè)期利息1964.15萬(wàn)元，占項(xiàng)目總

投資的1.89%；流動(dòng)資金19679.32萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的18.95%。

九、資金籌措與投資計(jì)劃

本期項(xiàng)目總投資103839.33萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款

40084.75萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例

1總投資103839.33100.00%

1.1建設(shè)投資82195.8679.16%

1.2建設(shè)期利息1964.151.89%

1.3流動(dòng)資金19679.3218.95%

2資金籌措103839.33100.00%

2.1項(xiàng)目資本金63754.5861.40%

2.1.1用于建設(shè)投資42111.1140.55%

2.1.2用于建設(shè)期利息1964.151.89%

2.1.3用于流動(dòng)資金19679.3218.95%

2.2債務(wù)資金40084.7538.60%

2.2.1用于建設(shè)投資40084.7538.60%

2.2.2用于建設(shè)期利息

2.2.3用于流動(dòng)資金

2.3其他資金

十、經(jīng)濟(jì)測(cè)算基本假設(shè)及參數(shù)選取

（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案

本期項(xiàng)目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)

不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對(duì)價(jià)格變化，同時(shí)，假

設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。

（二）項(xiàng)目計(jì)算期及達(dá)產(chǎn)計(jì)劃的確定

為了更加直觀的體現(xiàn)項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營(yíng)情況，本期項(xiàng)目計(jì)算期為

10年，其中建設(shè)期2年（24個(gè)月），運(yùn)營(yíng)期8年。項(xiàng)目自投入運(yùn)營(yíng)后

逐年提高運(yùn)營(yíng)能力直至達(dá)到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿(mǎn)負(fù)荷運(yùn)營(yíng)。

十一、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算

（一）營(yíng)業(yè)收入估算

本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入228000.00萬(wàn)元。

（二）正常經(jīng)營(yíng)年份增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國(guó)實(shí)

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)

年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下：正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)繳增值稅;銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)

項(xiàng)稅額=8686.54萬(wàn)元。

（三）綜合總成本費(fèi)用估算

本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、

工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、

其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)和利息支出等。

本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為

基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按正常

經(jīng)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用190136.71萬(wàn)元，

其中：可變成本160457.57萬(wàn)元，固定成本29679.14萬(wàn)元。正常經(jīng)營(yíng)

年份項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本183749.06萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)一《綜合總成

本費(fèi)用估算表》所示。

綜合總成本費(fèi)用估算表

單位：萬(wàn)元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年

號(hào)

1外購(gòu)原材料、燃料費(fèi)0.00112822.93120344.46150430.57150430.57150430.57150430.57150430.57150430.57

2工資及福利費(fèi)0.0010027.0010027.0010027.0010027.0010027.0010027.0010027.0010027.00

3修理費(fèi)0.001831.381831.381831.381831.381831.381831.381831.381831.38

4其他費(fèi)用0.0021460.1121460.1121460.1121460.1121460.1121460.1121460.1121460.11

4.1其他制造費(fèi)用0.001806.161806.161806.161806.161806.161806.161806.161806.16

4.2其他管理費(fèi)用0.001675.401675.401675.401675.401675.401675.401675.401675.40

4.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.0017978.5517978.5517978.5517978.5517978.5517978.5517978.5517978.55

5經(jīng)營(yíng)成本0.00146141.42153662.95183749.06183749.06183749.06183749.06183749.06183749.06

6折舊費(fèi)0.004326.784326.784326.784326.784326.784326.784326.784326.78

7攤銷(xiāo)費(fèi)0.0096.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.72

8利息支出0.001964.151964.151964.151964.151964.151964.151964.151964.15

9總成本費(fèi)用0.00152529.07160050.60190136.71190136.71190136.71190136.71190136.71190136.71

9.1其中：固定成本0.0029679.1429679.1429679.1429679.1429679.1429679.1429679.1429679.14

9.2可變成本0.00122849.93130371.46160457.57160457.57160457.57160457.57160457.57160457.57

無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表

單位：萬(wàn)元

序項(xiàng)目折舊年限12345678910

號(hào)

1無(wú)形資產(chǎn)50年

1.1原值4836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.10

1.2當(dāng)期攤銷(xiāo)費(fèi)96.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.72

1.3凈值4739.384642.664545.944449.224352.504255.784159.064062.343965.623868.90

2其他資產(chǎn)50年

2.1原值

2.2當(dāng)期攤銷(xiāo)費(fèi)

2.3凈值

3合計(jì)

3.1原值4836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.104836.10

3.2當(dāng)期攤銷(xiāo)費(fèi)96.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.7296.72

3.3凈值4739.384642.664545.944449.224352.504255.784159.064062.343965.623868.90

（四）稅金及附加

本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地

方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納稅金及

附加1042.39萬(wàn)元。

（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份利潤(rùn)總額

（PF0）：利潤(rùn)總額:營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=36820.90

（萬(wàn)元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所

得稅，正常經(jīng)營(yíng)年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅;應(yīng)納稅所得額X稅

率=36820.90X25.00%;9205.23（萬(wàn)元）。

（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配

該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額36820.90萬(wàn)元，繳納企業(yè)所

得稅9205.23萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn):正常經(jīng)營(yíng)年份利

潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=36820.90-9205.23=27615.67（萬(wàn)元）。

利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

單位：萬(wàn)元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年

號(hào)

1營(yíng)業(yè)收入0.00171000.00182400.00228000.00228000.00228000.00228000.00228000.00228000.00

2稅金及附加0.00907.56968.071042.391042.391042.391042.391042.391042.39

3總成本費(fèi)用0.00152529.07160050.60190136.71190136.71190136.71190136.71190136.71190136.71

4補(bǔ)貼收入

5利潤(rùn)總額0.0017563.3721381.3336820.9036820.9036820.9036820.9036820.9036820.90

6彌補(bǔ)以前年度虧損

7應(yīng)納所得稅額0.0017563.3721381.3336820.9036820.9036820.9036820.9036820.9036820.90

8所得稅0.004390.845345.339205.239205.239205.239205.239205.239205.23

9凈利潤(rùn)0.0013172.5316036.0027615.6727615.6727615.6727615.6727615.6727615.67

10期初未分配利潤(rùn)0.000.0011855.2825102.1547446.0467555.5485654.09101942.78116602.61

11可供分配的利潤(rùn)0.0013172.5327891.2852717.8275061.7195171.21113269.76129558.45144218.28

12提取法定盈余公積金0.001317.252789.135271.787506.179517.1211326.9812955.8514421.83

13可供投資者分配的利潤(rùn)0.0011855.2825102.15