財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)經(jīng)典版（2篇）

第1頁共1頁財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)經(jīng)典版1、按照國家現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算和財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);2、按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定要求，負(fù)責(zé)填制和審核收付款憑證，銀行存款日記賬并準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，按時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;3、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金、財(cái)務(wù)印章、空白支票;4、負(fù)責(zé)監(jiān)控銀行存款余額，做好賬戶管理;5、負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的日常收支管理、核對(duì)和已付、應(yīng)付款管理;6、負(fù)責(zé)銀行開戶、各銀行賬戶年檢、變更、銷戶等手續(xù)的辦理。7、負(fù)責(zé)開具各項(xiàng)票據(jù)，日常財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)憑證、記賬工作;8、負(fù)責(zé)項(xiàng)目外管證的開具工作;9、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)及報(bào)告的出具工作;10、負(fù)責(zé)歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料和合同檔案資料，并編制電子檔案登記表格。財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)經(jīng)典版（二）出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。一、現(xiàn)金和銀行1.辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)審核、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批，方可辦理款項(xiàng)收支。單筆____元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過____元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時(shí)送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，超過____元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時(shí)填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號(hào)的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯(cuò)誤的事件。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。3.每月____日之前收取上月末對(duì)帳單，核對(duì)并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給會(huì)計(jì)。二、記帳和報(bào)表1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。對(duì)收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)處記賬。月終銀行存款與銀行對(duì)賬單核對(duì)，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報(bào)資金收入及支出的明細(xì)表。2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經(jīng)理可派人抽查、核對(duì)資金情況。三、其它1.兼職公司外匯收付核銷工作;2.學(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。出納的崗位職責(zé)一、嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度辦理各種現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。二、負(fù)責(zé)公司的涉稅事宜，按月計(jì)提員工所得稅并做好其它稅項(xiàng)的申報(bào)、繳納的發(fā)放工作。三、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向會(huì)計(jì)人員傳遞各種原始憑證。四、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。五、妥善保管有關(guān)印鑒、空白票據(jù)和空白支票。六、妥善保管各種銀行憑證，并定期整理、裝訂銀行對(duì)賬單。七、認(rèn)真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結(jié)。八、每日核對(duì)庫存現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符，出現(xiàn)差異及時(shí)匯報(bào)。九、定期與銀行進(jìn)行賬目核對(duì)，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。十、及時(shí)編制公司資金日?qǐng)?bào)表、月報(bào)表并報(bào)計(jì)財(cái)處負(fù)責(zé)人。十一、負(fù)責(zé)銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務(wù)登記證、收費(fèi)許可證的更換及年審工作。十二、負(fù)責(zé)學(xué)院收費(fèi)項(xiàng)目的審核、申報(bào)、公示工作。十三、負(fù)責(zé)涉及公司財(cái)務(wù)各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填報(bào)。十四、按照?qǐng)?bào)賬規(guī)定期限及時(shí)清理各種借款、應(yīng)收款項(xiàng)，嚴(yán)禁以白條子頂庫。十五、管理收費(fèi)信息，保證其真實(shí)、合法、準(zhǔn)確。企業(yè)出納人員崗位職責(zé)l、加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水平，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，樹立全局觀點(diǎn)，遵紀(jì)守法，忠于職守，廉潔奉公，實(shí)事求是。不斷提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)水平，建立科學(xué)的會(huì)計(jì)工作秩序，正確執(zhí)行會(huì)計(jì)人員的職權(quán)，發(fā)揮會(huì)計(jì)在教育事業(yè)中的作用。2、認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)違反制度的業(yè)務(wù)事項(xiàng)有權(quán)拒付，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手，管理并用好學(xué)校資金，量入為出、統(tǒng)籌兼顧，合理安排，保證重點(diǎn)。4、會(huì)計(jì)人員務(wù)必審查原始憑證，對(duì)于不正確、不完整的原始憑證，退回更正補(bǔ)充，對(duì)于不合法的原始憑證堅(jiān)決拒絕受理，保證一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表及其它會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，并及時(shí)做好整理歸檔工作。5、會(huì)計(jì)人員要按照會(huì)計(jì)制度和規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿，數(shù)字務(wù)必真實(shí)，嚴(yán)禁弄虛作假，偽造帳目。對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)要進(jìn)行如實(shí)的反映和監(jiān)督，按會(huì)計(jì)制度及時(shí)記帳、算賬、報(bào)賬。賬簿資料完整，按規(guī)則記收，字跡工整，賬賬清潔，賬賬相符。6、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，及時(shí)編報(bào)各種月報(bào)、季報(bào)決算。會(huì)計(jì)報(bào)表務(wù)必及時(shí)、準(zhǔn)確。7、建立財(cái)產(chǎn)清查制度，保證賬簿、記錄與實(shí)物款項(xiàng)相符。8、堅(jiān)持對(duì)預(yù)算的執(zhí)行狀況，進(jìn)行基本的