活動專項(xiàng)方案之財務(wù)管理工作專項(xiàng)方案

財務(wù)管理工作方案【篇一：財務(wù)管理實(shí)施方案】一、課程性質(zhì)《財務(wù)管理》課程是江蘇廣播電視大學(xué)開放教育專科財務(wù)會計、經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)一門必修課，是金融專業(yè)一門選修課。二、總體教學(xué)目標(biāo)和要求經(jīng)過本課程教學(xué)，使學(xué)生能夠掌握財務(wù)管理基礎(chǔ)知識和方法，牢靠樹立財務(wù)管理基礎(chǔ)觀念。教學(xué)中應(yīng)注意理論聯(lián)絡(luò)實(shí)際，加強(qiáng)對學(xué)生基礎(chǔ)技能訓(xùn)練，以符合電大應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)。三、課時和學(xué)分本課程計劃課內(nèi)課時為54課時。四、教學(xué)媒體本課程教學(xué)媒體包含：文字教材、直播課堂、計算機(jī)網(wǎng)頁和其它輔助媒體。文字教材包含主教材和導(dǎo)學(xué)。文字主教材使用中央廣播電視大學(xué)出版社出版、王斌主編《財務(wù)管理》，該教材作為教學(xué)關(guān)鍵媒體和課程考評基礎(chǔ)依據(jù)，除全方面、系統(tǒng)地介紹本學(xué)科基礎(chǔ)知識以外，還以旁白、小結(jié)、注解等多個形式對學(xué)員進(jìn)行啟發(fā)、引導(dǎo)。導(dǎo)學(xué)使用學(xué)苑出版社、王斌主編《財務(wù)管理導(dǎo)學(xué)》，它關(guān)鍵對本課程關(guān)鍵、難點(diǎn)問題進(jìn)行提醒和指導(dǎo)，并配置大量、形式多樣自測題，以強(qiáng)化學(xué)員對財務(wù)管理基礎(chǔ)技能掌握和利用。直播課堂關(guān)鍵是講述該課程關(guān)鍵、難點(diǎn)；計算機(jī)網(wǎng)頁是師生進(jìn)行疑難討論和信息溝通媒介。五、計分作業(yè)本課程計分作業(yè)4次，第三章、第四章、第六章、第九章各1次，具體內(nèi)容見平時作業(yè)要求。計分作業(yè)成績占本課程成績20%。六、學(xué)習(xí)方法提議1、財務(wù)管理理論是對實(shí)踐概括和總結(jié)，比較抽象，學(xué)員學(xué)習(xí)時應(yīng)注意理論聯(lián)絡(luò)實(shí)際。對國家財經(jīng)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象、金融市場改變?nèi)繎?yīng)認(rèn)真思索和分析，同時也應(yīng)關(guān)注微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域經(jīng)典案例。2、對于日常財務(wù)管理部分方法，如資本成本計算、籌資風(fēng)險衡量、資本結(jié)構(gòu)決策、投資風(fēng)險評價、投資決議分析、財務(wù)評價指標(biāo)應(yīng)用等應(yīng)多加練習(xí)，熟練掌握。3、學(xué)員在學(xué)習(xí)中碰到疑難問題，應(yīng)立即和教導(dǎo)老師或?qū)W習(xí)小組組員進(jìn)行溝通，搞清弄懂每一個知識點(diǎn)。4、注意網(wǎng)上教學(xué)信息。七、教學(xué)注意事項(xiàng)因?yàn)楦鲗I(yè)教學(xué)計劃不一樣，本課程教學(xué)要求也不完全相同。對于教學(xué)綱領(lǐng)正文中打“※”部分財務(wù)會計專業(yè)、金融專業(yè)不作教學(xué)要求，但經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)必需作為教學(xué)內(nèi)容。八、計劃內(nèi)課時分配第二部分教學(xué)綱領(lǐng)內(nèi)容（正文）一、總論本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)，使學(xué)生關(guān)鍵掌握財務(wù)管理基礎(chǔ)概念、總目標(biāo)、和具體目標(biāo)、企業(yè)組織形式和企業(yè)財務(wù)分層管理體系；通常了解財務(wù)管理環(huán)境。教學(xué)內(nèi)容:（一）財務(wù)管理基礎(chǔ)概念１、資金運(yùn)動形式２、財務(wù)活動和財務(wù)關(guān)系（二）財務(wù)管理目標(biāo)１、財務(wù)管理總體目標(biāo)２、財務(wù)管理具體目標(biāo)３、不一樣利益主體在財務(wù)管理目標(biāo)上矛盾和協(xié)調(diào)４、財務(wù)管理目標(biāo)和經(jīng)營管理目標(biāo)關(guān)系５、財務(wù)管理目標(biāo)和社會責(zé)任（三）財務(wù)管理環(huán)境１、經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境２、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)環(huán)境３、競爭環(huán)境４、金融環(huán)境５、財稅環(huán)境６、法律環(huán)境（四）財務(wù)組織１、企業(yè)組織形式２、財務(wù)分層管理３、財務(wù)組織體制和管理人員二、財務(wù)管理觀念本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)使學(xué)生關(guān)鍵掌握時間價值觀念、風(fēng)險收益均衡觀念和成本效益觀念。教學(xué)內(nèi)容:※（一）時間價值觀念（二）風(fēng)險收益觀念（三）成本效益觀念三、籌資管理（上）本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)使學(xué)生關(guān)鍵掌握主權(quán)資本籌集和負(fù)債籌資；通常掌握籌資概念、種類和標(biāo)準(zhǔn)；通常了解籌資規(guī)模。教學(xué)內(nèi)容:（一）籌資概述１、籌資概念２、籌資種類３、籌資標(biāo)準(zhǔn)（二）籌資規(guī)模１、籌資規(guī)模確定依據(jù)２、籌資規(guī)模特征３、籌資規(guī)模確實(shí)定方法（三）主權(quán)資本籌集１、吸收直接投資２、股票籌資（四）負(fù)債籌資１、銀行借款《財務(wù)管理》課程教學(xué)綱領(lǐng)及教學(xué)實(shí)施方案第一部分教學(xué)實(shí)施方案２、企業(yè)債券３、融資租賃４、商業(yè)信用四、籌資管理（下）本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)使學(xué)生關(guān)鍵掌握資本成本、籌資風(fēng)險、資本結(jié)構(gòu)。教學(xué)內(nèi)容:（一）資本成本１、資本成本概念及性質(zhì)２、資本成本計算３、降低資本成本路徑（二）籌資風(fēng)險１、籌資風(fēng)險概念２、籌資風(fēng)險分類及杠桿效益３、籌資風(fēng)險衡量４、籌資風(fēng)險規(guī)避和管理（三）資本結(jié)構(gòu)１、資本結(jié)構(gòu)涵義２、最好資本結(jié)構(gòu)決議３、資本結(jié)構(gòu)調(diào)整五、投資和固定資產(chǎn)管理本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，使學(xué)生關(guān)鍵掌握固定資產(chǎn)投資決議、折舊政策、投資種類；通常掌握固定資產(chǎn)概念、特點(diǎn)、管理標(biāo)準(zhǔn)和日常財務(wù)控制。教學(xué)內(nèi)容：（一）投資及固定資產(chǎn)概述１、投資概念和目標(biāo)２、投資種類３、固定資產(chǎn)概念和特點(diǎn)４、固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)※（二）固定資產(chǎn)投資決議（三）固定資產(chǎn)日常財務(wù)控制１、固定資產(chǎn)歸口分級管理２、固定資產(chǎn)制度管理３、固定資產(chǎn)報廢和清理管理（四）折舊政策１、固定資產(chǎn)折舊和折舊政策概念２、折舊政策對企業(yè)財務(wù)影響３、折舊政策影響原因４、折舊政策選擇六、流動資產(chǎn)管理本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，使學(xué)生關(guān)鍵掌握現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理、存貨管理；通常掌握營運(yùn)資金管理、流動資產(chǎn)概念、特點(diǎn)及其分類。教學(xué)內(nèi)容：（一）流動資產(chǎn)概述１、流動資產(chǎn)概念及特點(diǎn)２、流動資產(chǎn)分類（二）現(xiàn)金管理１、現(xiàn)金管理目標(biāo)２、現(xiàn)金收支預(yù)算３、最好現(xiàn)金收支余額確實(shí)定（三）應(yīng)收帳款管理１、應(yīng)收帳款管理目標(biāo)２、信用政策３、應(yīng)收帳款投資決議４、應(yīng)收帳款日常管理（四）存貨管理１、存貨管理目標(biāo)２、存貨管理方法３、存貨質(zhì)量控制（五）營運(yùn)資金管理１、營運(yùn)資金特點(diǎn)２、營運(yùn)資金規(guī)?？刂破?、利潤管理本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)，使學(xué)生關(guān)鍵掌握利潤分配管理。教學(xué)內(nèi)容：（一）利潤分配管理１、利潤分配標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目和程序２、股利政策八、財務(wù)分析本章教學(xué)目標(biāo)和要求：經(jīng)過本章教學(xué)，使學(xué)生關(guān)鍵掌握財務(wù)分析基礎(chǔ)方法、營運(yùn)能力分析、償債能力分析、贏利能力分析指標(biāo)體系、綜合財務(wù)分析方法；通常掌握財務(wù)分析概述。教學(xué)內(nèi)容：（一）財務(wù)分析概述１、財務(wù)分析目標(biāo)、意義２、財務(wù)分析內(nèi)容（二）營運(yùn)能力分析１、營運(yùn)能力涵義２、營運(yùn)能力分析（三）償債能力分析１、償債能力涵義和分類２、短期償債能力分析３、長久償債能力分析（四）贏利能力分析１、贏利能力涵義２、贏利能力分析３、社會貢獻(xiàn)能力分析（五）綜合財務(wù)分析（杜邦分析體系）第一部分說明１．適用對象本教學(xué)要求適適用于中央廣播電視大學(xué)開放教育試點(diǎn)本科工商管理專業(yè)中非工商管理和會計?？飘厴I(yè)學(xué)生補(bǔ)修財務(wù)管理課程。２．課程總體教學(xué)目標(biāo)和要求經(jīng)過本課程教學(xué)，使學(xué)生能夠掌握財務(wù)管理基礎(chǔ)知識和方法，牢靠樹立財務(wù)管理基礎(chǔ)觀念。教學(xué)中應(yīng)注意對學(xué)生基礎(chǔ)技能訓(xùn)練，以符合電大應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)。３．課程開設(shè)時間和學(xué)分本課程為一學(xué)期開設(shè)課程，計4個學(xué)分。４．教學(xué)媒體應(yīng)用本課程教學(xué)媒體包含：文字主教材、教導(dǎo)教材（導(dǎo)學(xué)）、ip課件。其中，文字教材作為教學(xué)關(guān)鍵媒體和課程考評基礎(chǔ)依據(jù)，除全方面、系統(tǒng)地介紹本學(xué)科基礎(chǔ)知識以外，還以旁白、小結(jié)、注解等形式對本課程關(guān)鍵、難點(diǎn)問題掌握進(jìn)行方法性指導(dǎo)，并配置了必需復(fù)習(xí)思索題；教導(dǎo)教材關(guān)鍵是對教材重難點(diǎn)問題進(jìn)行具體講解，并配以大量練習(xí)題和案例分析，以強(qiáng)化學(xué)生對財務(wù)管理基礎(chǔ)原理了解和對基礎(chǔ)技能掌握和利用；ip課關(guān)鍵是介紹課程特點(diǎn)、學(xué)習(xí)思緒和方法，和部分關(guān)鍵、難點(diǎn)講解，而不是對該課程教學(xué)內(nèi)容系統(tǒng)全方面講授。第二部分教學(xué)內(nèi)容第一章總論學(xué)習(xí)目標(biāo)：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：正確敘述財務(wù)管理基礎(chǔ)概念；描述財務(wù)管理目標(biāo)；描述財務(wù)管理相關(guān)環(huán)境。教學(xué)內(nèi)容:一、財務(wù)管理基礎(chǔ)概念１．資金運(yùn)動及其表現(xiàn)形式２．財務(wù)活動和財務(wù)關(guān)系二、財務(wù)管理目標(biāo)１．財務(wù)管理目標(biāo)及其特征２．財務(wù)管理總體目標(biāo)3．財務(wù)管理具體目標(biāo)4．不一樣利益主體在財務(wù)管理目標(biāo)上矛盾和協(xié)調(diào)5．財務(wù)管理目標(biāo)和社會責(zé)任三、財務(wù)管理環(huán)境１．經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境２．經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)環(huán)境３．財稅環(huán)境４．金融環(huán)境５．法律制度環(huán)境四、財務(wù)組織1．企業(yè)組織形式2．財務(wù)分層管理體系3．財務(wù)組織體制和管理人員第二章財務(wù)管理觀念學(xué)習(xí)目標(biāo)：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：掌握并敘述時間價值觀念、風(fēng)險收益觀念和成本效益觀念；能夠在實(shí)際生活中對以上三種財務(wù)觀念簡單加以應(yīng)用。教學(xué)內(nèi)容:一、貨幣時間價值觀念1．時間價值概念2．時間價值表示3．貨幣時間價值計算4．貨幣時間價值利用二、風(fēng)險收益均衡觀念1．風(fēng)險概念2．風(fēng)險收益均衡三、成本效益觀念1．機(jī)會成本2．淹沒成本第三章籌資管理（上）學(xué)習(xí)目標(biāo)：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：掌握籌資概念、種類和標(biāo)準(zhǔn)；了解籌資規(guī)模和籌資時機(jī)；很好地掌握股權(quán)資本籌集和債務(wù)籌資。教學(xué)內(nèi)容:一、籌資概述1．籌資概念2．籌資種類3．籌資標(biāo)準(zhǔn)二、籌資規(guī)模1．籌資規(guī)模確定依據(jù)2．籌資規(guī)模特征3．籌資規(guī)模確定方法三、股權(quán)資本籌集1．吸收直接投資2．股票籌資管理四、負(fù)債籌資1．長久借款2．企業(yè)債券3．融資租賃4．商業(yè)信用5．短期借款第四章籌資管理（下）學(xué)習(xí)目標(biāo)：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：敘述資本成本概念、性質(zhì)；熟練地計算資本成本；了解籌資風(fēng)險及其衡量方法；了解資本結(jié)構(gòu)含義和怎樣確定最好資本結(jié)構(gòu)。教學(xué)內(nèi)容:一、資本成本１．資本成本概念及其性質(zhì)２．資本成本計算３．降低資本成本路徑二、籌資風(fēng)險１．籌資風(fēng)險概念２．籌資風(fēng)險分類３．籌資風(fēng)險和杠桿效益４．籌資風(fēng)險衡量５．籌資風(fēng)險規(guī)避和管理三、資本結(jié)構(gòu)及其決議１．資本結(jié)構(gòu)涵義２．最好資本結(jié)構(gòu)決議３．資本結(jié)構(gòu)調(diào)整第五章長久投資和固定資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目標(biāo)：經(jīng)過本章學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：了解投資概念及種類；通常掌握固定資產(chǎn)概念、特點(diǎn)及管理標(biāo)準(zhǔn)；關(guān)鍵掌握怎樣進(jìn)行固定資產(chǎn)投資決議；關(guān)鍵掌握固定資產(chǎn)折舊政策。教學(xué)內(nèi)容：一、投資及固定資產(chǎn)概述1．投資概念和目標(biāo)2．投資種類3．固定資產(chǎn)概念和特點(diǎn)4．固定資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)二、固定資產(chǎn)投資決議1．固定資產(chǎn)投資決議要素2．固定資產(chǎn)投資決議基礎(chǔ)指標(biāo)3．投資決議指標(biāo)應(yīng)用三、固定資產(chǎn)日常財務(wù)控制1．固定資產(chǎn)歸口分級管理2．固定資產(chǎn)制度管理3．固定資產(chǎn)報廢和清理管理【篇二：財務(wù)工作方案】財務(wù)部工作方案一、目：財務(wù)部作為企業(yè)關(guān)鍵部門之一，擔(dān)負(fù)著對企業(yè)成本費(fèi)用計劃控制、各部門費(fèi)用支出、和為企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)等服務(wù)任務(wù)。其目標(biāo)就是在加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格貸款審查，降低成本費(fèi)用同時，完成企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。二、指導(dǎo)思想：緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，以規(guī)范管理為手段，以嚴(yán)格制度為確保，建立健全財務(wù)規(guī)章制度；開源節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化成本控制;加強(qiáng)資產(chǎn)、資金管理和使用效益，防范和化解財務(wù)風(fēng)險，確保企業(yè)可連續(xù)發(fā)展;盡心盡力當(dāng)好參謀，盡職盡責(zé)做好服務(wù)，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。三、工作內(nèi)容1、建立健全財務(wù)規(guī)章制度起草財務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度、工作步驟和崗位責(zé)任制，并對初稿進(jìn)行修改、審議，立即制訂出一套符合小額貸款企業(yè)特點(diǎn)財務(wù)管理制度，從而使財務(wù)工作有一個愈加完善制度環(huán)境，這是目前最緊迫工作。財務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度關(guān)鍵有：企業(yè)財務(wù)制度、財務(wù)借款及報銷制度、會計電算化管理制度、財務(wù)檔案管理制度、財務(wù)借款及報銷工作步驟、會計崗位責(zé)任制、出納員崗位責(zé)任制等。2、制訂財務(wù)人職員作計劃，劃分工作崗位和職責(zé)，加強(qiáng)財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升財務(wù)人員整體核實(shí)水平我企業(yè)剛剛成立十二個月多，現(xiàn)有財務(wù)人員現(xiàn)有專業(yè)，也有毫無財務(wù)經(jīng)驗(yàn)兼職人員，業(yè)務(wù)能力和專業(yè)知識參差不齊，所以，怎樣有效進(jìn)行崗位設(shè)置，合理利用現(xiàn)有些人員，培養(yǎng)符合財務(wù)崗位需要又略懂金融知識人才，是我們財務(wù)部門當(dāng)務(wù)之急。學(xué)習(xí)和培養(yǎng)全方面人才，即是目前工作需要，也是我們以后長久任務(wù)，不能一蹴而就。3、加強(qiáng)資金管理，有效利用貸款資金，提升資金使用效益。努力降低成本，防范金融風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化，作為以經(jīng)營金融資產(chǎn)謀取利潤企業(yè)，企業(yè)經(jīng)營管理最關(guān)鍵工作，就是怎樣利用好資金進(jìn)行生利，俗稱錢生錢，從而取得利潤最大化。所以，在經(jīng)營管理中，怎樣有效利用好貸款資金，同時又將財務(wù)風(fēng)險控制到最低，從而取得最大收益；在財務(wù)管理中，怎樣有效控制和利用好企業(yè)資產(chǎn)和資金，降低融資成本、合理控制費(fèi)用支出，從而牢靠樹立起成本管理理念；是我們財務(wù)部一項(xiàng)很關(guān)鍵工作。4、完成企業(yè)日常財務(wù)核實(shí)和報銷工作，嚴(yán)把制度關(guān)。財務(wù)部最基礎(chǔ)工作除了日常報銷和核實(shí)業(yè)務(wù)外，每個月末還需要報送稅務(wù)局稅務(wù)報表、報送省、市金融辦和人民銀行業(yè)務(wù)報表。這些工作既繁瑣又要求立即正確，對我們財務(wù)人員要求較高。所以，財務(wù)人員在工作中，既能立即正確完成日常核實(shí)和上報工作；又能否堅持標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)制度辦事、合理控制各項(xiàng)費(fèi)用支出、立即發(fā)覺違規(guī)違紀(jì)行為；是考查我們工作是否稱職一把尺子。5、建立一套符合企業(yè)需要財務(wù)匯報制度財務(wù)部門是單位管理關(guān)鍵之一，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)怎樣立即了解企業(yè)經(jīng)營情況，怎樣立即發(fā)覺經(jīng)營當(dāng)中問題，防范經(jīng)營風(fēng)險，全部需要財務(wù)部門提供立即正確數(shù)據(jù)和提議，所以，建立一套符合企業(yè)管理要求財務(wù)匯報制度，為領(lǐng)導(dǎo)獻(xiàn)計獻(xiàn)策，當(dāng)好參謀，是財務(wù)部管理水平關(guān)鍵表現(xiàn)，也是一項(xiàng)長久工作。6、主動開展和政府和各主管部門業(yè)務(wù)往來和交流，了解和爭取國家最新優(yōu)惠政策。因?yàn)槲移髽I(yè)業(yè)務(wù)和金融行業(yè)相近，國家方針政策和導(dǎo)向?qū)ξ移髽I(yè)業(yè)務(wù)影響會很大。所以，作為企業(yè)核實(shí)管理部門，財務(wù)部必需主動開展和省市金融辦、各商業(yè)銀行及政府各職能部門聯(lián)絡(luò)和溝通，立即掌握國家方針政策和行業(yè)優(yōu)惠政策，主動爭取國家扶持和和商業(yè)銀行進(jìn)行融資合作。這項(xiàng)工作，需要我們長久堅持去做，而且一定要做好。四、工作安排依據(jù)財務(wù)部關(guān)鍵工作內(nèi)容，我們劃分為近期工作目標(biāo)和長久工目標(biāo)。為了愈加好完成上述目標(biāo)，我們計劃安排以下：近期目標(biāo)：1建章建制，制度先行。財務(wù)管理制度和崗位責(zé)任制現(xiàn)已起草了初審稿，其中有實(shí)際已經(jīng)實(shí)施了，有還沒有實(shí)施。關(guān)鍵是前一段時間單位管理還不健全，上述制度還沒有經(jīng)過相關(guān)程序修改和審議，所以還沒有經(jīng)董事長、總經(jīng)理同意而正式實(shí)施。所以我們計劃在八月底以前，完成財務(wù)規(guī)章制度修改、審議，立即制訂出一套符合小額貸款企業(yè)特點(diǎn)財務(wù)管理制度。2、財務(wù)部劃分工工作崗位并明確崗位職責(zé)。財務(wù)人員分工要考慮到單位具體情況和業(yè)務(wù)量，既能有效完成部門工作，又不浪費(fèi)人員，而且還能為單位培養(yǎng)新人。所以，計劃崗位劃分為：財務(wù)經(jīng)理一名、會計一名、出納一名。八月底以前完成。現(xiàn)在會計暫由財務(wù)經(jīng)理兼任，遠(yuǎn)期目標(biāo)是主動招錄年輕會計一名，作為培養(yǎng)財務(wù)后備人才關(guān)鍵工作來抓。3、抓好財務(wù)基礎(chǔ)工作，實(shí)施規(guī)范管理，全方面提升工作質(zhì)量。企業(yè)是新企業(yè)，財務(wù)人員也全部是新人。所以，我們計劃首先要打好基礎(chǔ)，嚴(yán)格規(guī)范管理，加大財務(wù)基礎(chǔ)工作建設(shè)。從粘貼票據(jù)、裝訂憑證、簽字齊全、印章保管等工作抓起，認(rèn)真審核原始票據(jù)，細(xì)化財務(wù)報賬步驟。內(nèi)控和內(nèi)審結(jié)合，每個月進(jìn)行自查、自檢工作。做到帳目清楚，帳證、帳實(shí)、帳表、帳帳相符，使財務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范化。其次，對財務(wù)借款及報銷工作要嚴(yán)格按制度辦事，要關(guān)鍵加強(qiáng)對費(fèi)用支出控制，其中對辦公、車輛維修、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、招待等費(fèi)用是控制關(guān)鍵。只有這么，才能使企業(yè)財務(wù)管理工作起點(diǎn)較高，為企業(yè)以后發(fā)展打下堅實(shí)基礎(chǔ)。4、財務(wù)檔案管理制度建立后，要立即進(jìn)行會計檔案資料搜集歸納，做好資料保留工作。會計檔案資料關(guān)鍵包含：會計憑證、會計賬冊、會計報表、稅務(wù)報表、工資匯總單等，是企業(yè)關(guān)鍵資料，所以，財務(wù)部門必需定時將會計資料分類整理、裝訂成冊、立即登記后交和企業(yè)檔案部門保管。這項(xiàng)工作必需嚴(yán)格按制度長久實(shí)施下去，從而保障企業(yè)關(guān)鍵資料安全、完整。5、主動配合業(yè)務(wù)部門工作，共同爭取和國開行合作早日實(shí)現(xiàn)。近期，財務(wù)部要把和國開行合作擺在全部工作重中之重，主動配合企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門，全力以赴，爭取和國開行合作早日成功。遠(yuǎn)期目標(biāo)1、加強(qiáng)財務(wù)制度落實(shí)和實(shí)施沒有規(guī)矩不成方圓，有了制度，沒有好落實(shí)和實(shí)施力，也是空中樓閣，起不到應(yīng)有作用。所以怎樣將制度落實(shí)到每一個部門、每一個人，是我們財務(wù)部下一步工作關(guān)鍵。其次，我們計劃從九月份開始。進(jìn)行內(nèi)部業(yè)務(wù)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，加強(qiáng)財務(wù)人員對制度和業(yè)務(wù)了解和掌握；同時，對全企業(yè)職員進(jìn)行“借款和報銷制度”宣傳，讓每一個職員全部了解企業(yè)借款和報銷制度要求，避免出現(xiàn)不按制度辦事、違反財經(jīng)制度事情發(fā)生。這項(xiàng)工作要時時做，長久堅持下去。2、主動開展財務(wù)專業(yè)知識和國家財經(jīng)制度、金融知識學(xué)習(xí)，長抓不懈。全方面深入學(xué)習(xí)財務(wù)知識，開拓視野，豐富知識，學(xué)好聚財、生財、用財之道；實(shí)施財務(wù)人才工程，主動培養(yǎng)財務(wù)后備人才；深入完善財會人員知識結(jié)構(gòu)，及早成為一專多能、德才兼?zhèn)洹⒏挥袆?chuàng)新精神和進(jìn)取意識復(fù)合型財會人才，是我們一項(xiàng)長久任務(wù)和目標(biāo)，要常抓不懈。3、主動準(zhǔn)備，充足調(diào)研，設(shè)計一套符合企業(yè)需要匯報制度下六個月，財務(wù)部計劃主動準(zhǔn)備，充足進(jìn)行調(diào)研，主動吸收其它金融單位現(xiàn)有經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要求和單位實(shí)際情況，設(shè)計一套符合企業(yè)需要月、季、年財務(wù)匯報制度，為董事長和總經(jīng)理提供立即正確決議依據(jù)。4、主動探索和學(xué)習(xí)，制訂出一套有效防范經(jīng)營風(fēng)險風(fēng)險防范制度。作為以經(jīng)營金融產(chǎn)品為主企業(yè)，風(fēng)險防范是企業(yè)重中之重，所以，我們財務(wù)部必需結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，多學(xué)習(xí)、多實(shí)踐，立即探索并制訂出一套既符合企業(yè)特點(diǎn)又含有可操作性“風(fēng)險防范管理措施”，起到隨時能夠進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，防范或降低企業(yè)未來經(jīng)營和財務(wù)風(fēng)險，真正使財務(wù)部成為企業(yè)好參謀、好助手。五、工作要求對自己，要嚴(yán)于利己，勤奮好學(xué)；對部門，要工作在前，責(zé)任當(dāng)先；對領(lǐng)導(dǎo)，要多提提議，當(dāng)好參謀。財務(wù)部修改于-08-12【篇三：財務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案】財務(wù)管理工作精細(xì)化管理實(shí)施方案為加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)工作精細(xì)化管理，改造財務(wù)人員素質(zhì)，克服惰性，強(qiáng)化鏈接協(xié)作管理，以達(dá)成愈加好地控制企業(yè)成本費(fèi)用，發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)經(jīng)營管理和提升經(jīng)濟(jì)效益中作用。所以從財務(wù)管理工作細(xì)節(jié)化、步驟化、格式化、規(guī)范化、量化考評作以下要求。一、財務(wù)管理部分工組織結(jié)構(gòu)企業(yè)財務(wù)管理部在財務(wù)總監(jiān)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，關(guān)鍵完成企業(yè)財務(wù)管理及會計核實(shí)管理工作。具體業(yè)務(wù)分工以下：注：財務(wù)管理部以上崗位業(yè)務(wù)分工未包含工作內(nèi)容部分，由財務(wù)管理部部長在各業(yè)務(wù)崗位工作范圍內(nèi)進(jìn)行安排。二、財務(wù)管理部各崗位工作內(nèi)容1、財務(wù)管理部部長(1)主持本部門全方面工作，組織并督促部門人員全方面完成本部門職責(zé)范圍內(nèi)各項(xiàng)工作。(2)依據(jù)企業(yè)經(jīng)營計劃，組織編制企業(yè)全方面預(yù)算，并負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢驗(yàn)各項(xiàng)預(yù)算計劃實(shí)施情況。(3)制訂、維護(hù)、改善企業(yè)財務(wù)管理制度和要求，組織制訂年度、季度財務(wù)計劃控制標(biāo)準(zhǔn)。(4)進(jìn)行企業(yè)成本管理，開展成本估計、控制、核實(shí)、分析工作，提升贏利水平。(5)對企業(yè)稅收進(jìn)行整體計劃和管理。(6)參與企業(yè)重大投資、各類經(jīng)濟(jì)協(xié)議簽署和其它經(jīng)營決議會議并提出方案和意見。(7)審批企業(yè)資金使用計劃，和資金籌集、調(diào)撥和融通工作。(8)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯報企業(yè)經(jīng)營情況，為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供財務(wù)分析數(shù)據(jù)和提議。(9)組織考評、分析企業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)果，提出可行提議和方法。2、社?？崎L(1)負(fù)責(zé)企業(yè)職員養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險、企業(yè)年金、住房公積金管理工作；(2)負(fù)責(zé)職員“五金”參保、暫停、轉(zhuǎn)移、接續(xù)工作；(3)立即向各管理機(jī)構(gòu)上繳社保資金；(4)建立職員社保費(fèi)用臺賬；(5)完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦其它工作。3、會計核實(shí)主管管理崗位(1)認(rèn)真落實(shí)《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度和要求，負(fù)責(zé)企業(yè)整體會計核實(shí)工作。結(jié)合本企業(yè)具體情況草擬各項(xiàng)財務(wù)會計制度。(2)幫助財務(wù)部長，組織好會計機(jī)構(gòu)、會計人員內(nèi)部崗位分工合規(guī)合理、相互協(xié)調(diào)。依據(jù)會計制度《會計人職員作規(guī)則》要求，常常檢驗(yàn)各崗位會計核實(shí)工作。(3)組織會計循環(huán)工作過程，依法進(jìn)行會計核實(shí)，實(shí)施會計監(jiān)督，做好估計、計劃、控制、核實(shí)、分析和內(nèi)部考評工作。并按期編報內(nèi)外會計報表及財務(wù)分析匯報，立即反饋會計信息和核實(shí)中存在問題，為企業(yè)決議提供依據(jù)。(4)實(shí)施財務(wù)成本目標(biāo)管理、責(zé)任會計核實(shí)等，充足發(fā)揮資金、成本、利潤、工資等經(jīng)濟(jì)杠桿作用，組織和逐步完善財務(wù)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)會計工作由核實(shí)型向管理型轉(zhuǎn)軌。(5)組織會計人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)技術(shù)和現(xiàn)代化管理方法，不停提升人員素質(zhì)和會計管理水平。(6)組織好資金循環(huán)過程，把握流動資金占用改變，依據(jù)銷售資金收入和采購、生產(chǎn)所需資金支出平衡銜接，努力保持企業(yè)正常支付能力，并編制資金預(yù)算計劃。(7)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。4、成本、費(fèi)用會計管理崗位(1)依據(jù)國家公布《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》和三集團(tuán)企業(yè)相關(guān)財務(wù)、會計制度要求，結(jié)合本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)和管理需要，修改草擬本企業(yè)成本、費(fèi)用核實(shí)措施。(2)依據(jù)本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和成本控制目標(biāo)要求，在搞好成本估計和挖掘降低成本、費(fèi)用潛力基礎(chǔ)上，編制成本、費(fèi)用計劃，并按年、季、月將指標(biāo)分解，層層落實(shí)，實(shí)施成本歸口分級管理，建立責(zé)任成本體系，組織成本、費(fèi)用計劃實(shí)現(xiàn)。(3)負(fù)責(zé)企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生成本、費(fèi)用核實(shí)處理，正確掌握成本、費(fèi)用開支范圍，嚴(yán)格區(qū)分成本費(fèi)用和專題資金項(xiàng)目費(fèi)用界限，正確進(jìn)行分類、審核、統(tǒng)計、歸集和分配。(4)按上級部門下達(dá)工資總額指標(biāo)及工資提取措施，監(jiān)督核實(shí)工資使用情況，并組織全企業(yè)工資發(fā)放。根據(jù)工資支付對象和成本核實(shí)要求，匯總分配企業(yè)工資，編制工資分配表，填制工資轉(zhuǎn)賬分錄，并按要求百分比提取相關(guān)工資附加費(fèi)。(4)定時對存貨類資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)完整性和成本真實(shí)性。(5)開展目標(biāo)成本管理和質(zhì)量成本管理，建立健全企業(yè)內(nèi)部成本(費(fèi)用)責(zé)任單位，依據(jù)賬薄統(tǒng)計、成本計劃和上年成本、費(fèi)用等相關(guān)資料，編制多種成本費(fèi)用報表，分析成本、費(fèi)用計劃實(shí)施情況和升降原因，估計成本發(fā)展趨勢，提出降低成本、費(fèi)用路徑和加強(qiáng)成本管理提議。(6)按月裝訂工資核實(shí)資料、多種會計憑證、報表及相關(guān)成本計算資料，定時歸檔。(7)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。5、基建、專題資金會計核實(shí)管理崗位(1)熟悉掌握和嚴(yán)格實(shí)施固定資產(chǎn)管理制度，會同相關(guān)部門修訂完善固定資產(chǎn)管理制度和核實(shí)措施。(2)具體負(fù)責(zé)基礎(chǔ)建設(shè)、專用資金、生產(chǎn)工程、工程物資等相關(guān)業(yè)務(wù)工作會計核實(shí)處理，且月末編制基建、專用資金報表，并編寫基建投資、專題工程完成情況和說明分析。(3)按計劃做好基礎(chǔ)建設(shè)工程、專題工程、生產(chǎn)工程月度工程進(jìn)度結(jié)算和完工工程完工結(jié)算工作，并辦理工程款支付工作。(4)監(jiān)督、核查固定資產(chǎn)分類管理工作，正確劃分固定資產(chǎn)設(shè)備、材料配件、低值易耗品界限。了解固定資產(chǎn)使用情況、新舊程度、完好情況等，為編好固定資產(chǎn)更新改造計劃和大修理計劃提供資料，為處理閑置設(shè)備及報廢設(shè)備提供情況，并參與固定資產(chǎn)新增、降低、清理、驗(yàn)收等項(xiàng)工作。(5)做好基礎(chǔ)建設(shè)投資完工完成后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)準(zhǔn)備工作。對固定資產(chǎn)使用實(shí)施分口、分類管理，而且依據(jù)固定資產(chǎn)類別，編制固定資產(chǎn)目錄、卡片，實(shí)施分類編號管理。(7)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。6、銷售、利潤及應(yīng)收往來賬會計核實(shí)管理崗位(1)熟悉并掌握相關(guān)銷售、利潤核實(shí)方面相關(guān)財務(wù)會計法規(guī)及稅法相關(guān)知識，修改制訂本企業(yè)煤炭產(chǎn)品銷售核實(shí)和管理措施。(2)負(fù)責(zé)銷售收入及對應(yīng)往來科目核實(shí)，和銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)和和本年利潤相關(guān)科目標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)工作。(3)每個月對財務(wù)賬面形成銷項(xiàng)稅額和稅務(wù)申報銷項(xiàng)稅額進(jìn)行查對，確保銷項(xiàng)稅額一致性，銷項(xiàng)稅額不符查明原因。(4)依據(jù)發(fā)票管理要求，負(fù)責(zé)企業(yè)銷售發(fā)票領(lǐng)購、保管、開具和核銷工作，確保銷售發(fā)票領(lǐng)、用、存三對口。對銷售企業(yè)出庫單使用情況進(jìn)行登記監(jiān)督和門衛(wèi)所收聯(lián)次進(jìn)行查對，對煤炭產(chǎn)品發(fā)運(yùn)步驟進(jìn)行監(jiān)督檢驗(yàn)。(5)每個月對煤炭產(chǎn)品銷售情況，提交銷售情況分析表，分析多種煤炭產(chǎn)品種類銷量、售價變動情況，提出管理意見。(6)每個月對應(yīng)收、預(yù)收類往來科目進(jìn)行清理對帳，提交清查匯報，對未能立即收回銷貨款做出具體說明。(7)根據(jù)《會計檔案管理措施》要求，對各個崗位財務(wù)檔案資料提出規(guī)范化要求，并進(jìn)行搜集、整理，集中保管。年底時辦理歸檔移交手續(xù)。(8)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。7、材料及應(yīng)付往來帳會計核實(shí)管理崗位(1)熟悉和掌握相關(guān)財務(wù)會計法規(guī)、稅法相關(guān)知識，修改制訂本企業(yè)材料核實(shí)和管理措施。(2)建立材料清查盤點(diǎn)制度，幫助全方面預(yù)算管理人員做好月末材料盤點(diǎn)工作。并負(fù)責(zé)對盤盈、盤虧和毀損材料按要求進(jìn)行處理。(3)負(fù)責(zé)材料及其應(yīng)付往來科目標(biāo)日常核實(shí)和管理工作，包含材料及低值易耗品購入和領(lǐng)用分配核實(shí)，材料成本差異率計算，材料對外銷售核實(shí)工作。按月進(jìn)行材料稽核簽收工作。(4)配合稅務(wù)專管員完成材料購入時，所發(fā)生進(jìn)項(xiàng)稅票認(rèn)證工作，并查對財務(wù)賬面進(jìn)項(xiàng)稅和稅務(wù)申報進(jìn)項(xiàng)稅額一致性。(5)每個月提交生產(chǎn)材料消耗分析對比表，分析材料生產(chǎn)材料消耗量，材料成本升降原因，提出管理提議。配合供給企業(yè)制訂材料貯備定額，做好材料貯備控制。(6)每個月對應(yīng)付、預(yù)收往來賬進(jìn)行清理對帳，提交清查匯報表及應(yīng)支付材料款項(xiàng)資金計劃。對不合理長久掛賬余額，查明原因，立即匯報部門領(lǐng)導(dǎo)，提出處理意見。(7)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。8、出納兼稅務(wù)專管管理崗位(1)嚴(yán)格按國家相關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度要求，依據(jù)會計人員制單、審核簽章后收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。(2)依據(jù)已經(jīng)辦理完成收付款憑證，逐筆查對現(xiàn)金和銀行存款日志賬，并結(jié)出余額和現(xiàn)金實(shí)際庫存和銀行對賬單查對。(3)保管庫存現(xiàn)金和多種有價證券，確保安全和完整。庫存現(xiàn)金超出核定限額立即繳存銀行。多種有價證券要立即登記臺賬。(4)保管財務(wù)相關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，出納所管印章必需妥善保管，嚴(yán)格根據(jù)要求用途使用。但簽發(fā)支票所使用多種印章，不得由出納一人保管。做好支票登記簿登記工作，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。(5)負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)稅費(fèi)申報繳納及稅務(wù)相關(guān)事務(wù)工作。(6)立即取得各類銀行及現(xiàn)金附件，配合會計做好多種賬務(wù)處理。(7)按時完成部門領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦專題工作。9、全方面預(yù)算管理及考評管理崗位(1)依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，幫助財務(wù)部長建立預(yù)算管理體系，為企業(yè)全方面預(yù)算工作建立配套實(shí)施、控制機(jī)制。(2)制訂