現(xiàn)代企業(yè)采購(gòu)管理標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)樣本

第一章采購(gòu)中心組織結(jié)構(gòu)采購(gòu)中心總經(jīng)理采購(gòu)中心副總經(jīng)理高級(jí)采購(gòu)經(jīng)理MST經(jīng)理采購(gòu)經(jīng)理商品后勤部經(jīng)理MST職員采購(gòu)助理職員第二章倉(cāng)儲(chǔ)超市采購(gòu)定義倉(cāng)儲(chǔ)超市采購(gòu)英文表示是“MECHANDISE"。它有別于制造業(yè)為滿足生產(chǎn)需求而進(jìn)行原材料購(gòu)置行為，是倉(cāng)儲(chǔ)超市為完成商品穩(wěn)定增值和銷售而進(jìn)行有組織、有計(jì)劃購(gòu)置行為和配套銷售行為。它是在一定采購(gòu)決議思想指導(dǎo)下進(jìn)行一個(gè)包含市場(chǎng)調(diào)研，采購(gòu)方案制訂，供給商調(diào)研，商務(wù)談判，商品購(gòu)置及商品在店面布局?jǐn)[放展示全過(guò)程。第三章對(duì)采購(gòu)人員基礎(chǔ)要求（一）工作態(tài)度要求含有很強(qiáng)敬業(yè)精神。誠(chéng)懇、認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)、主動(dòng)進(jìn)取。有禮有節(jié)，謙順平和地對(duì)待她人，營(yíng)造友好高效工作氣氛。不停學(xué)習(xí)掌握專業(yè)知識(shí)和產(chǎn)品知識(shí)。以平衡心態(tài)對(duì)待工作中問題和困難，尋求主動(dòng)處理方法，提升團(tuán)體協(xié)作精神。（二）素質(zhì)要求受過(guò)良好高等教育。含有較高EQ，良好溝通能力和協(xié)調(diào)能力。良好綜合素質(zhì)，如判定力、決議力，高超談判技巧，組織管理能力，分析處理問題能力，文件管理能力及文字處理能力等。熟練利用計(jì)算機(jī)及商品管理系統(tǒng)。熟練掌握英語(yǔ)。（三）工作紀(jì)律任何人不能以任何方法損壞企業(yè)利益和形象為結(jié)果，而謀取個(gè)人所不應(yīng)得到利益，違者將嚴(yán)懲。上班：除特殊需要外，采購(gòu)中心人員上正常班（8：30AM~5：30PM），天天工作時(shí)間8小時(shí)，每七天計(jì)40小時(shí)。市內(nèi)外出：SM或M離開企業(yè)到市內(nèi)辦事必需通知其AM及MST離開及估計(jì)返回時(shí)間，收到企業(yè)呼叫時(shí)應(yīng)立即回復(fù)。外地出差：采購(gòu)中心人員出差必需在二天前將出訪計(jì)劃交中心副總以上同意（見出訪計(jì)劃表），回到企業(yè)二十四小時(shí)內(nèi)要將出訪總結(jié)交中心總經(jīng)理或副總經(jīng)理。在外地其間，出差人員應(yīng)天天給MST通話一次。如無(wú)特殊原因，出差人員應(yīng)立即返回，不然應(yīng)經(jīng)中心副總經(jīng)理以上同意。通常情況下，SM、M及AM不能同時(shí)出差，應(yīng)留AM在企業(yè)處理一切事務(wù)。辦公室及會(huì)議室：來(lái)訪人員嚴(yán)禁進(jìn)入采購(gòu)辦公室，應(yīng)充足利用會(huì)議室進(jìn)行洽談。中心各人員必需保持辦公桌及辦公室清潔。樣品：樣品一經(jīng)采取，應(yīng)交店內(nèi)銷售，未被采取者在二個(gè)月內(nèi)有可銷售價(jià)值也交由店內(nèi)出售。樣品未經(jīng)許可不可自用或送人，樣品管理必需有序（樣品保管預(yù)交給店里銷售要有手續(xù)）。7．工作計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)采購(gòu)工作八個(gè)基礎(chǔ)內(nèi)容，每四面制訂例表計(jì)劃。（2）任何對(duì)所制訂計(jì)劃作出較大修改，須向上一級(jí)經(jīng)理請(qǐng)求許可。8．例會(huì)：每七天一次例會(huì)，由中心副總經(jīng)理，高級(jí)采購(gòu)經(jīng)理，采購(gòu)經(jīng)理（出差缺席時(shí)由其助理代表）及MST經(jīng)理參與，會(huì)議關(guān)鍵內(nèi)容包含：一周工作總結(jié)：和會(huì)人員簡(jiǎn)明講話，總結(jié)一周工作。新產(chǎn)品介紹：新廠家、新產(chǎn)品應(yīng)在會(huì)議做介紹，聽取大家意見，是否接收其進(jìn)入東方。最終由中心總經(jīng)理匯同商店作最終決定。四面工作計(jì)劃：SM及M把下四面工作計(jì)劃表交由例會(huì)討論，聽取大家意見。由中心總經(jīng)理安排下一步工作。會(huì)議內(nèi)容由MST負(fù)責(zé)整理紀(jì)錄，并存檔備查。（1）店內(nèi)工作：采購(gòu)中心全部些人員一律進(jìn)店，和對(duì)應(yīng)商品部門緊密配合，做好商品進(jìn)店、擺放、展示、陳列、補(bǔ)貨、退貨等工作。要了解用戶對(duì)產(chǎn)品種類、價(jià)格、質(zhì)量反應(yīng),店員對(duì)產(chǎn)品銷售情況反應(yīng),所以在店內(nèi)服務(wù)是最好方法。店內(nèi)關(guān)鍵管理人員和采購(gòu)部門視具體情況安排定時(shí)溝通會(huì)議。10．保密：各級(jí)人員必需嚴(yán)守企業(yè)商業(yè)機(jī)密,如：供貨商名單、供貨價(jià)格、協(xié)議條款等。泄密者將予嚴(yán)懲，視情節(jié)輕重,直至開除出采購(gòu)隊(duì)伍。第四章采購(gòu)工作基礎(chǔ)概念和標(biāo)準(zhǔn)商品組成：商品是由品種和檔位組成,分為部類、大類、子類、SKU四個(gè)層次。品種齊全指：a.大部類全部要有設(shè)置b.大類齊備c.子類，即系列配套d.SKU，即款式、花色、規(guī)格、型號(hào)相對(duì)豐富。而且部類系列之間要講究整體配套。檔次齊全指價(jià)格齊全。倉(cāng)儲(chǔ)超市高、中、低級(jí)率配比通常為2：5：3。部門各檔次率計(jì)算公式是部門各檔次SKU數(shù)部門全部SKU數(shù)價(jià)格：（一）進(jìn)價(jià)：指進(jìn)入系統(tǒng)成本價(jià)，須含括運(yùn)費(fèi)、關(guān)稅、增值稅等附加成本。1．中國(guó)商品FOB條款情況下，我方負(fù)擔(dān)運(yùn)費(fèi)，必需要有運(yùn)輸發(fā)票。CIF條款包含保險(xiǎn)費(fèi)和運(yùn)費(fèi)，它趨近或等于到店價(jià)。增值稅是我們這種正規(guī)商店在采購(gòu)過(guò)程必需考慮成本之一，在供給商不能提供增值稅發(fā)票，但產(chǎn)品質(zhì)量和價(jià)位全部能夠接收情況下，可要求供貨商讓利負(fù)擔(dān)增值稅，標(biāo)準(zhǔn)是：報(bào)價(jià)0.8547。2．國(guó)外商品進(jìn)價(jià)成本=CIF價(jià)或(FOB價(jià)+運(yùn)費(fèi))×(1+DUTY)×1.17（二）零售價(jià)：東方家園零售價(jià)概念：價(jià)格是某產(chǎn)品能夠被市場(chǎng)接收價(jià)值，東方家園產(chǎn)品價(jià)格必需低于同一產(chǎn)品在當(dāng)?shù)厥忻娉山粌r(jià)格，也就是說(shuō)，我們所遵從是市場(chǎng)定價(jià)而不是成本定價(jià)——天天平價(jià)。天天平價(jià)是倉(cāng)儲(chǔ)型商店根本。作為采購(gòu)人員，我們決定著用戶對(duì)東方“感覺”，用戶是否感到東方價(jià)格為最低將決定用戶是否到東方來(lái)。我們?cè)诙▋r(jià)時(shí)一定要明了這一點(diǎn)，自覺地以最低成交價(jià)來(lái)衡量店內(nèi)每一樣商品價(jià)格，一旦有些人反應(yīng)一些商品價(jià)定高了，我們必需在二十四小時(shí)做出修改。市場(chǎng)定價(jià)：市場(chǎng)定價(jià)考慮兩個(gè)問題，一是市場(chǎng)價(jià)格相抵產(chǎn)品怎樣定價(jià)，二是獨(dú)家經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品怎樣定價(jià)，什么是市場(chǎng)能夠接收價(jià)格。價(jià)格透明度高，敏感型產(chǎn)品在定價(jià)時(shí)，須靠近或低于市場(chǎng)批發(fā)價(jià)，比零售價(jià)低8~10%。主導(dǎo)產(chǎn)品在定價(jià)時(shí)要比實(shí)際市場(chǎng)成交價(jià)低3~5%。獨(dú)家經(jīng)營(yíng)在定價(jià)時(shí)要依據(jù)市場(chǎng)接收能力提升毛利率。定價(jià)尾數(shù)規(guī)則：?jiǎn)蝺r(jià)100元以上產(chǎn)品，標(biāo)價(jià)不得有“角、分”，必需是整元。標(biāo)價(jià)尾數(shù)必需是“6”、“8”或“9”，不應(yīng)出現(xiàn)其它尾數(shù)，比如“142元”應(yīng)改為“146元”或“148元”（毛利和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)價(jià)特例對(duì)待）?！敖呛头帧睒?biāo)價(jià)應(yīng)為“49”、“79”、或“99”。產(chǎn)品滯銷原因：產(chǎn)品賣不出去，有下面幾方面原因，各采購(gòu)人員要進(jìn)行分析，哪些是你能控制原因，哪些是不能控制，再?gòu)目煽刂圃蛉胧?，不能坐等?！竟?jié)——價(jià)格或檔次——產(chǎn)品質(zhì)量——配套產(chǎn)品不全——展示不充足三.滾動(dòng)平均成本：公式：滾動(dòng)平均成本=目前庫(kù)存數(shù)量×目前成本+新進(jìn)數(shù)量×新進(jìn)成本目前庫(kù)存數(shù)量+新進(jìn)數(shù)量四.毛利率、滾動(dòng)毛利率：公式：毛利率=（零售價(jià)-總成本）/零售價(jià)=（2-1.33）/2=0.335=33.5%銷售額是首先要追求目標(biāo)，然后才是毛利率。公式：滾動(dòng)毛利率=（零售價(jià)-滾動(dòng)平均成本）×100%零售價(jià)五.周轉(zhuǎn)率：周轉(zhuǎn)率=銷售額/平均庫(kù)存（零售價(jià)計(jì)）美國(guó)HOMEDEPOT平均周轉(zhuǎn)率是5。我們能夠此來(lái)推算銷售額或應(yīng)有平均庫(kù)存。比如：假如平均庫(kù)存量是30，000，000元（零售價(jià)計(jì)）則：年銷售額=平均庫(kù)存×周轉(zhuǎn)率30，000，000×5=150，000，000元（一億五千萬(wàn)）假如我們想把年銷售額提升到250，000，000（二億五千萬(wàn)），則平均庫(kù)存要增加到=年銷售額/5=250，000，000/5=50，000，000（五千萬(wàn)元）周轉(zhuǎn)率是5，也就是說(shuō)每12個(gè)月/5=2.4個(gè)月全部庫(kù)存周轉(zhuǎn)一次，那么最大庫(kù)存量不應(yīng)超出三個(gè)月銷售額。采購(gòu)中心基礎(chǔ)程序B/WBOQBB/W這里我們用下圖簡(jiǎn)單描繪采購(gòu)工作基礎(chǔ)程序，然后逐一展開敘說(shuō)。B/WBOQBB/W供給商調(diào)查收貨供給商調(diào)查收貨談判銷售訂單采購(gòu)決議PK培訓(xùn)發(fā)貨采購(gòu)方案付款市場(chǎng)調(diào)研談判銷售訂單采購(gòu)決議PK培訓(xùn)發(fā)貨采購(gòu)方案付款市場(chǎng)調(diào)研Ok?Ok?Yes擺放放放放擺放放放放NOYESNOYESOk?取消調(diào)整Ok?取消調(diào)整NO采購(gòu)決議：采購(gòu)決議是一個(gè)無(wú)限發(fā)展過(guò)程，它和市場(chǎng)調(diào)研、供給商調(diào)查是同時(shí)進(jìn)行，同時(shí)指導(dǎo)著采購(gòu)工作全過(guò)程。采購(gòu)決議內(nèi)容：本店市場(chǎng)定位和用戶群定位。品牌和供給商選擇及其所占貨架數(shù)，還有對(duì)應(yīng)首批訂單數(shù)量。談判最理想條款和最低條款，關(guān)鍵考慮是價(jià)格條款、運(yùn)輸條款、服務(wù)條款。采購(gòu)時(shí)間表包含什么時(shí)候和供貨商簽定協(xié)議、下訂單，貨物什么時(shí)候進(jìn)店、上貨架、擺貨、開業(yè)等細(xì)節(jié)。市場(chǎng)調(diào)研市場(chǎng)調(diào)研目標(biāo)是處理商店市場(chǎng)定位問題，包含商品組成、價(jià)格和用戶群定位。市場(chǎng)調(diào)研四要素（1）品牌：要了解市場(chǎng)流行、暢銷品牌是什么，及其占市場(chǎng)銷售份額；還要了解不暢銷品牌是什么。（2）價(jià)格：要了解品牌在市場(chǎng)上以什么樣價(jià)格銷售，批零差價(jià)是多少，還有批零差價(jià)穩(wěn)定性。批零差價(jià)穩(wěn)定性在某種程度上也反應(yīng)了品牌在市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)力。（3）用戶群：要了解市場(chǎng)消費(fèi)有哪些用戶群，占多大比率，最關(guān)心是什么。（4）網(wǎng)絡(luò)：要了解供貨起源，分銷網(wǎng)絡(luò)和付款方法。調(diào)研層次和方法：（1）宏觀市場(chǎng)調(diào)研研究分析目標(biāo)行業(yè)成功企業(yè)典范，如企業(yè)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)理念和模式及優(yōu)勢(shì)。研究分析目標(biāo)市場(chǎng)容量、增加點(diǎn)、消費(fèi)水平及生產(chǎn)力水平。（2）微觀市場(chǎng)調(diào)研外部市場(chǎng)調(diào)研又稱角色調(diào)研，指采購(gòu)員經(jīng)過(guò)不一樣角色飾演，從多種渠道了解商品在市場(chǎng)上來(lái)攏去脈，舉例以下：個(gè)人消費(fèi)者角色可了解到品牌、品質(zhì)和零售價(jià)位。裝修隊(duì)角色可了解到貨物批發(fā)價(jià)、毛利率、貨源及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。發(fā)展商角色可了解到貨源并推算出成本。供給商角色可了解到進(jìn)貨和銷售網(wǎng)絡(luò)。內(nèi)部市場(chǎng)調(diào)研又稱市場(chǎng)評(píng)價(jià)，關(guān)鍵經(jīng)過(guò)下面4個(gè)方面來(lái)反應(yīng),內(nèi)部市場(chǎng)是否良性發(fā)展而且在市場(chǎng)上含有競(jìng)爭(zhēng)力。(1)用戶群分析分析了解用戶群類別,所占比率及其消費(fèi)能力。(2)客流量關(guān)鍵反應(yīng)在天天成交單數(shù)和平均每單成交額。(3)銷售(4)賣點(diǎn)指尤其吸引用戶光臨經(jīng)營(yíng)特征。一個(gè)商店是否有賣點(diǎn)是其在競(jìng)爭(zhēng)中得以生存必需原因之一。供給商倉(cāng)儲(chǔ)超市供給商（Vendor或Supplier）是制造商（Manufacturer）或代理商(Distributor)。經(jīng)過(guò)商店，供給商和用戶達(dá)成了商品和資金交換。經(jīng)過(guò)合作，商店對(duì)供給商品牌和服務(wù)達(dá)成認(rèn)知，供給商對(duì)商店理念和管理達(dá)成認(rèn)知；經(jīng)過(guò)對(duì)商品購(gòu)置，商店了解用戶要求，用戶對(duì)品牌和服務(wù)達(dá)成認(rèn)知，用戶對(duì)商店理念、商品結(jié)構(gòu)、價(jià)格、服務(wù)和管理達(dá)成認(rèn)知。商店依據(jù)市場(chǎng)和用戶群選擇正確供給商，并取得正確配套價(jià)格和服務(wù)，再以正確配套價(jià)格和服務(wù)賣出，使全部消費(fèi)者成為永遠(yuǎn)回頭客。（一）供給商調(diào)查調(diào)查目標(biāo)是為了了解合作伙伴供給商優(yōu)勢(shì)和強(qiáng)項(xiàng)及劣勢(shì)和弱項(xiàng)，方便揚(yáng)長(zhǎng)避短。平衡、協(xié)調(diào)、利用競(jìng)爭(zhēng)性供給商間矛盾，有利我方。適應(yīng)、改造、駕馭供給商。2．調(diào)查方法正面調(diào)查：指直接從供給商處取得信息材料，和經(jīng)過(guò)行業(yè)查詢，參觀、談判方法取得信息。側(cè)面調(diào)查：指經(jīng)過(guò)和其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和企業(yè)下屬人員交談了解供給商弱點(diǎn)和問題。延伸調(diào)查：指經(jīng)過(guò)對(duì)制造商銷售企業(yè)，經(jīng)銷商和代理商調(diào)查，了解供給商狀態(tài)和能力。調(diào)查要素資信調(diào)查企業(yè)性質(zhì)包含工商注冊(cè)和稅務(wù)登記。投資資金情況包含注冊(cè)資金、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金、設(shè)備技術(shù)起源及商標(biāo)。信貸水平包含負(fù)責(zé)情況及資產(chǎn)比率。高層管理指企業(yè)決議人學(xué)歷、社會(huì)關(guān)系及資金等背景。企業(yè)文化了解。市場(chǎng)調(diào)查市場(chǎng)發(fā)育程度及各級(jí)消費(fèi)評(píng)價(jià)。市場(chǎng)擁有率及年銷售額和供求狀態(tài)。市場(chǎng)戰(zhàn)略包含網(wǎng)絡(luò)建立、管道、定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、廣告、培訓(xùn)、售后服務(wù)和地域差異。常常評(píng)論競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手論點(diǎn)論據(jù)。生產(chǎn)調(diào)查目標(biāo)是了解供貨商供貨能力和水平原材料供求關(guān)系及渠道。技術(shù)設(shè)備和生產(chǎn)容量。人員素質(zhì)和質(zhì)量檢測(cè)。生產(chǎn)更新和市場(chǎng)轉(zhuǎn)向能力。倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸能力和條件。調(diào)查注意事項(xiàng)調(diào)查和反調(diào)查公平性。在對(duì)我方不關(guān)鍵，但對(duì)對(duì)方關(guān)鍵方面要勇于讓步，以取得更大利益。禮為上。據(jù)理努力爭(zhēng)取。善于捕捉時(shí)機(jī)。（二）供給商評(píng)定對(duì)供給商評(píng)定是為了了解什么樣供給商是我們需要，及供給商情況。基礎(chǔ)條件有市場(chǎng)（或潛在市場(chǎng)）、有競(jìng)爭(zhēng)力、有暢銷率、有毛利率。有供貨實(shí)力，現(xiàn)有豐富品種、有安全庫(kù)存、有嚴(yán)格供貨時(shí)間。能滿足商品整體檔次要求及我方要求最低條件和要求。直接供貨條件。評(píng)定(1)體系評(píng)定供貨商數(shù)量，管理標(biāo)準(zhǔn)是盡可能控制供給商數(shù)量。供貨商區(qū)域是由消費(fèi)文化及運(yùn)輸費(fèi)用和價(jià)值比決定。市場(chǎng)和企業(yè)發(fā)展水平。(2)成本核實(shí)指產(chǎn)品在哪里生產(chǎn)成本最低。這有時(shí)也影響了產(chǎn)品、區(qū)域設(shè)定。(3)檔次評(píng)定是為了處理不一樣檔次在商品組成所占比率。(4)銷售評(píng)定是為了處理供給商主次關(guān)系問題，要抓住關(guān)鍵廠家和SKU，確保立即供貨。確保立即供貨標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)于暢銷產(chǎn)品，假如因?yàn)楦犊钤颍|方不能按時(shí)付款或廠家要求更改合相同）而已造成或?qū)⒃斐扇必?，各采?gòu)經(jīng)理能夠改變?cè)瓍f(xié)議要求付款條件，方便廠家能夠立即發(fā)貨，確保暢銷產(chǎn)品隨時(shí)有足夠庫(kù)存或最少要把缺貨時(shí)間減至最少。關(guān)鍵廠家標(biāo)準(zhǔn)：各采購(gòu)經(jīng)理能夠依據(jù)每個(gè)廠家銷售額將部門內(nèi)廠家分成四類：等級(jí)占SKU總數(shù)%占銷售額%*A10%60%*B10%20%C50%15%D30%5%（*提醒：A、B等級(jí)一定不能缺貨，搞好關(guān)系。A、B兩類為關(guān)鍵出訪對(duì)象，訂貨時(shí)如需調(diào)整數(shù)量，應(yīng)加大A、B類廠家訂貨量）。關(guān)鍵SKU標(biāo)準(zhǔn)：每個(gè)廠家內(nèi)部全部有好銷和不好銷SKU，不好銷SKU中有些是必需，有些是可有可無(wú)（賣掉現(xiàn)有庫(kù)存，不再進(jìn)貨），要區(qū)分對(duì)待。整個(gè)商店內(nèi)全部SKU也能夠分成四類：等級(jí)占部門廠家總數(shù)%占銷售額%*A10%60%*B10%20%C50%15%D30%5%（*提醒：A、B等級(jí)一定不能缺貨，可大量進(jìn)貨。對(duì)于SALE=0個(gè)SKU，應(yīng)盡最大努力和廠家換貨，直至退貨）。(5)供貨商企業(yè)性質(zhì)關(guān)系到供貨商體系質(zhì)量，理想合作企業(yè)是外商獨(dú)資或中外合資企業(yè)。這類型企業(yè)有優(yōu)異管理，敏感市場(chǎng)觸覺，雄厚資金，易于配合。(6)結(jié)算方法評(píng)定關(guān)系到資金安排。(7)質(zhì)量評(píng)定是為了處理產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，達(dá)成品種、配套條款、銷售最好狀態(tài)。內(nèi)容包含供貨內(nèi)容、銷售額和毛利率，投資回報(bào)率和合作條件。 四、商務(wù)談判商務(wù)談判談是供貨條款、價(jià)格條款和服務(wù)承諾。商務(wù)談判十大要素言談舉止商務(wù)談判時(shí)，采購(gòu)員代表是企業(yè)形象，要注意穿著適合場(chǎng)所，舉止有禮有節(jié)，言談?dòng)薪甜B(yǎng)。（2）充足準(zhǔn)備包含名片和盡可能齊全企業(yè)資料。（3）接觸之前充足了解對(duì)方（4）侃價(jià)決竅逼到墻角法，把價(jià)格侃到最低點(diǎn)，使自己處于主動(dòng)控制談判地位。東拉西扯法，和對(duì)方談我企業(yè)實(shí)力、合作前景，及其它長(zhǎng)久合作機(jī)會(huì)，使對(duì)方感到讓利必需性。碰到談不下去情況，只能臨時(shí)停止談判，想其它措施，試圖和對(duì)方交流感情，讓對(duì)方深入了解項(xiàng)目。發(fā)生糾紛時(shí)，要保持冷靜，抓住對(duì)方弱點(diǎn)，據(jù)理努力爭(zhēng)取，爭(zhēng)取主動(dòng)，不能首先認(rèn)可合作中由我方造成一些失誤。就談判內(nèi)容做專業(yè)知識(shí)方面準(zhǔn)備。設(shè)定目標(biāo)，反復(fù)爭(zhēng)取，堅(jiān)持不懈。熟悉協(xié)議條款，和供給商協(xié)議一律采取我方協(xié)議，采購(gòu)員必需把協(xié)議條款倒背如流。嚴(yán)格遵守和供給商各方面約定，比如談判時(shí)間。談判附帶條款要求產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證和多種許可明確供貨時(shí)間和交貨地點(diǎn)。供貨時(shí)間是指從訂單得到供給商確定后到貨到交貨地點(diǎn)時(shí)間。明確運(yùn)輸責(zé)任、費(fèi)用和方法。要求提供培訓(xùn)、展示和廣告。廣告有兩種形式。對(duì)關(guān)鍵供給商可要求1%sale廣告費(fèi)用。臨時(shí)促銷性質(zhì)廣告要求。要求最小訂單貨值。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)退貨條件損壞賠償大批量?jī)?yōu)惠特殊定單，了解供給商是否接收特殊定單及最小定單和條件托盤和墊格是否需收回新店政策：在新店開業(yè)時(shí)，可要求供給商提供以下優(yōu)惠額外付款期dating，通常比正常付款期延長(zhǎng)60天。折扣discount無(wú)償樣品freesample(13)付款條件和結(jié)算條件款到發(fā)貨（prepay）貨到付款（downpayment）承兌匯票（draft）,是銀行信譽(yù)擔(dān)保匯票，時(shí)間通常為15天至180

天，價(jià)值不超出1千萬(wàn)元。批結(jié)，指再次定貨時(shí)，供給商要求結(jié)清上批貨款，方給予發(fā)貨。經(jīng)銷（T/T）又稱電匯，付款時(shí)間通常為30天、40天、60天、75天和

90天。這是最理想結(jié)算方法。付款時(shí)間可參考公式：天數(shù)=365/周轉(zhuǎn)

率，依據(jù)實(shí)際情況和供給商約定。代銷（consignment）,結(jié)算依據(jù)實(shí)際銷售數(shù)量，優(yōu)勢(shì)是可利用供給商貨物和資金，缺點(diǎn)是成本提升。信譽(yù)額度，指正常付款期內(nèi)可拖欠最多貨款。在爭(zhēng)取最大信譽(yù)額度時(shí)可參考公式：旺季期內(nèi)定單總值*1.5（安全系數(shù)）。違約和其它，違約條款包含使用期和仲裁地點(diǎn)要求。定貨協(xié)議談判達(dá)成協(xié)議以后應(yīng)立即簽定協(xié)議。東方家園供貨合作協(xié)議書以下：供貨合作協(xié)議書 本協(xié)議書是為建立東方家園供貨商體系，由東方家園和供貨廠商以中國(guó)《經(jīng)濟(jì)協(xié)議法》為基礎(chǔ)準(zhǔn)則，經(jīng)過(guò)友好協(xié)商共同確立。本協(xié)議書各條款所確定之雙方責(zé)任、權(quán)力、義務(wù)和利益，將覆蓋東方家園和供貨廠商以后簽定每一份商品交易訂單，不管是原件、復(fù)印件或傳真件，均應(yīng)遵守本協(xié)議各項(xiàng)條款要求。當(dāng)事人雙方甲方：東方家園（以下簡(jiǎn)稱甲方）法定地址：北京市豐臺(tái)區(qū)西三環(huán)南路55號(hào)電話：傳真：電子信箱：開戶銀行：帳號(hào)：稅號(hào)：乙方：（以下簡(jiǎn)稱乙方）法定地址：電話：傳真：電子信箱：開戶銀行：帳號(hào)：稅號(hào)：上列甲、乙雙方之法定地址及通訊號(hào)碼即為協(xié)議雙方法定通訊地址，雙方發(fā)生之一切相關(guān)業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)，均以發(fā)到上列指定處為準(zhǔn)：如上列內(nèi)容發(fā)生變更，發(fā)生一方應(yīng)在變更生效前48小時(shí)通知對(duì)方。如一方未按上列指定聯(lián)絡(luò)地址、號(hào)碼向?qū)Ψ桨l(fā)送信息，由此產(chǎn)生延誤所造成后果均由以生錯(cuò)誤一方負(fù)擔(dān)。（二）資信證實(shí)協(xié)議雙方應(yīng)向?qū)Ψ教峁I(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、注冊(cè)商標(biāo)登記證、法人委托書、專利使用許可證實(shí)及特殊商品和國(guó)家有環(huán)境保護(hù)要求等，衽生產(chǎn)許可證制度生產(chǎn)許可證。上述各項(xiàng)資信證實(shí)雙方均應(yīng)提醒正本文件給對(duì)方驗(yàn)證，并充許對(duì)方影印存檔備查，如有提供不實(shí)資料，一切法律后果和經(jīng)濟(jì)損失由制偽者負(fù)擔(dān)。如發(fā)生偽冒、侵權(quán)行為所引發(fā)法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)損失均由偽冒者負(fù)擔(dān)。（三）商品名稱、規(guī)格、價(jià)格、包裝率和最小批量：因?yàn)榧追揭笫墙㈤L(zhǎng)久、穩(wěn)定供貨體系，而能夠穩(wěn)定、大量地銷售產(chǎn)品也能夠給乙方帶來(lái)最大利益，經(jīng)協(xié)商乙方將以優(yōu)惠價(jià)格向甲方提供以下產(chǎn)品。商品名稱型號(hào)規(guī)格單位單價(jià)包裝及包裝率最小訂貨量最低發(fā)運(yùn)量交貨周期此價(jià)格為出廠價(jià)/到甲方倉(cāng)庫(kù)價(jià)（四）價(jià)格優(yōu)惠政策乙方同意假如在商品裝運(yùn)前，供方已將價(jià)格下調(diào)到低開協(xié)議書價(jià)格要求時(shí)，則協(xié)議書要求價(jià)將隨之下降至此時(shí)價(jià)格。乙方如擬提升協(xié)議書要求商品價(jià)格，必需提前60天以書面形式通知甲方；若提價(jià)被接收，甲方將簽發(fā)一份注明生效日期書面確定書給乙方。不然，對(duì)于商品實(shí)際價(jià)格超出訂單價(jià)格部分，甲方將不予支付。乙方為激勵(lì)甲方促銷其產(chǎn)品，同意在甲方年購(gòu)置總量（總額），達(dá)成（萬(wàn)元）時(shí)，按年購(gòu)置總價(jià)值%返還利益給甲方，這項(xiàng)返還從甲方應(yīng)支付乙方貨款中抵付。當(dāng)甲方為營(yíng)銷需要而組織特殊促銷活動(dòng)時(shí)，乙方將給一些商品一次性價(jià)格折扣，以示對(duì)甲方支持。具體品種和折扣率另議。乙方為支持甲方多開新店，當(dāng)甲方每一新店開業(yè)第一批商品給一次性優(yōu)惠，品種和折扣率另議。（五）訂貨確定書甲方將依據(jù)銷售需要，定時(shí)向乙方下達(dá)訂貨確定書，以確定每一批次向乙方實(shí)際購(gòu)置商品數(shù)量。訂貨確定書見（第22頁(yè)）。此確定書為本協(xié)議延伸和實(shí)施，并受本協(xié)議制約。乙方收到確定書后，如不能相關(guān)按相關(guān)內(nèi)容實(shí)施，需在48小時(shí)內(nèi)通知甲方（遇周六、周日、節(jié)假日順延）如在此時(shí)間內(nèi)未提出異議，則視為同意。 （六）質(zhì)量證書及檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)乙方應(yīng)向甲方提供其產(chǎn)品所實(shí)施產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，其中包含國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、部頒標(biāo)準(zhǔn)及企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；并出含有效省、市級(jí)質(zhì)檢機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)匯報(bào)。全部產(chǎn)品應(yīng)含有出廠檢驗(yàn)合格證。甲方有權(quán)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行復(fù)檢，如復(fù)檢不合格甲方有權(quán)退肥貨并追索連帶經(jīng)濟(jì)損失。 （七）包裝產(chǎn)品應(yīng)以適宜銷售數(shù)量和規(guī)格尺寸進(jìn)行內(nèi)包裝，內(nèi)包裝外側(cè)應(yīng)用漢字標(biāo)出產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、花色、必需使用說(shuō)明、警告標(biāo)識(shí)和生產(chǎn)廠名稱、地址、電話等。產(chǎn)品應(yīng)含有對(duì)應(yīng)強(qiáng)度材料和適宜搬運(yùn)規(guī)格尺寸進(jìn)行外包裝，外包裝上應(yīng)標(biāo)明碼放層數(shù)等注意事項(xiàng)，并標(biāo)明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、花色和生產(chǎn)廠名稱。產(chǎn)品應(yīng)盡可能使用托盤或格墊進(jìn)行集運(yùn)包裝（托盤需回收請(qǐng)注明）。乙方應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)成為中國(guó)商品條碼系統(tǒng)組員，并在商品包裝上印刷或粘貼商品條碼。甲方將要求乙方在產(chǎn)品上粘貼甲方專用條形碼，條形碼由甲方提供，由乙方按甲方要求部位正確粘貼。（八）損耗和賠償因?yàn)楫a(chǎn)品在正常運(yùn)輸、搬動(dòng)中亦會(huì)造成破損消耗，經(jīng)雙方協(xié)商財(cái)同意：按訂單量%作為正常損耗賠償，由乙方按訂單10%發(fā)貨，或由乙方按實(shí)際發(fā)生數(shù)量，在不超出訂貨量10%限額內(nèi)給賠償（或沖抵應(yīng)付款）。（九）促銷宣傳和售前、售后服務(wù)為充足利用甲方銷售場(chǎng)地宣傳乙方產(chǎn)品，甲方將提供給乙方一指定位置供乙方展示產(chǎn)品性能、使用說(shuō)明、維護(hù)保養(yǎng)常識(shí)等。展板設(shè)計(jì)、制作、安裝及對(duì)應(yīng)費(fèi)用由供貨商負(fù)擔(dān)。乙方如備有發(fā)放給消費(fèi)者印刷品，需在供貨時(shí)一并提供給甲方，由甲方立即散發(fā)。如宣傳品有不實(shí)之詞或和法律相沖突，乙方應(yīng)負(fù)擔(dān)全部責(zé)任。甲方將利用促銷廣告、導(dǎo)購(gòu)資料等進(jìn)行宣傳，乙方若擬利用這些媒體制作廣告可向甲方提出，并提出藝術(shù)構(gòu)思、規(guī)格說(shuō)明及乙方形象標(biāo)識(shí)等資料，任何廣告制作需經(jīng)雙方認(rèn)可。為了有效地向用戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，乙方有義務(wù)對(duì)甲方人員進(jìn)行品知識(shí)培訓(xùn)，包含：產(chǎn)品特征、使用、安裝、維護(hù)知識(shí)及產(chǎn)品質(zhì)量確保、包修、包換條件等。3）乙方為用戶提供以下售后服務(wù)：（十）運(yùn)輸和保險(xiǎn)乙方確保按訂單所確定到貨日期將產(chǎn)品運(yùn)達(dá)訂單指定地點(diǎn)，提前或延后不得超出二天。如需分批交運(yùn)時(shí)，應(yīng)在運(yùn)輸單據(jù)上注明。運(yùn)輸方法為：公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、公鐵聯(lián)運(yùn)、公路海運(yùn)聯(lián)運(yùn)、空運(yùn)。本協(xié)議確定之運(yùn)輸方法，非經(jīng)雙方同意不得變更。乙方應(yīng)對(duì)所付運(yùn)產(chǎn)品按訂單價(jià)格全值投保并支付保險(xiǎn)費(fèi)。在結(jié)算貨款時(shí)將運(yùn)、保費(fèi)單據(jù)附于同批商品發(fā)票后面。凡乙方投?！懂a(chǎn)品質(zhì)量險(xiǎn)》或《產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)》，乙方同意遞交本協(xié)議書副本給保險(xiǎn)企業(yè)，并由保險(xiǎn)企業(yè)遞交給甲方一個(gè)保險(xiǎn)證實(shí)，說(shuō)明保險(xiǎn)內(nèi)容立即保險(xiǎn)效期。如有變更或不再續(xù)期，乙方應(yīng)在到期前進(jìn)６０天通知甲方。（十一）驗(yàn)收在商品按訂單要求條款完好運(yùn)抵指定交貨地點(diǎn)并由甲方接收前，依法其全部權(quán)或監(jiān)督權(quán)并末轉(zhuǎn)移，故甲方對(duì)商品不負(fù)擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。對(duì)于和訂單不符商品、裝箱單和貨物不符商品，外包裝破損造成貨損商品，質(zhì)量末達(dá)成標(biāo)準(zhǔn)商品甲方有權(quán)拒收。為了降低損失，甲方可代為保管，保其貨損和由此產(chǎn)生運(yùn)輸、裝卸、倉(cāng)儲(chǔ)等項(xiàng)費(fèi)用由乙方自付。若乙方在兩個(gè)月內(nèi)尚不能妥善處理，甲方有權(quán)將之拍賣，拍賣所得償付相關(guān)費(fèi)用后，余額返還乙方。甲方對(duì)完好接收商品應(yīng)立即簽發(fā)收貨憑證給乙方，方便乙方記帳、結(jié)算。（十二）索賠和退貨因?yàn)楫a(chǎn)品質(zhì)量末達(dá)標(biāo)而造成甲方及甲方用戶之經(jīng)濟(jì)損失和連帶經(jīng)濟(jì)損失。甲方得向乙方索賠。因?yàn)橐环竭`約而給對(duì)方造成損失者，受損失方得向?qū)Ψ剿髻r。由甲方或甲方用戶所發(fā)覺不合格產(chǎn)品，甲方全部將提醒給乙方并有權(quán)退貨。（十三）結(jié)算和單據(jù)1、雙方約定結(jié)算期為商品自甲方驗(yàn)收日起３０天、６０天、９０天付款。2、乙方處理結(jié)算時(shí)應(yīng)提供：和訂單相符地商業(yè)發(fā)票正確無(wú)誤地正本增殖稅發(fā)票。運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)。3、甲方依據(jù)付款期于每個(gè)月１０日、２５日、支付貨款，遲于２５日將在下各月付款時(shí)間支付。4、付款方法為匯款／銀行轉(zhuǎn)帳／銀行托收。５、乙方為支持甲方增開新店，同意甲方對(duì)每個(gè)新店第一批商品延期支付貨款天。（十四）免責(zé)因?yàn)樽匀粸?zāi)難或戰(zhàn)爭(zhēng)等人力不可抗拒原因造成一方或雙方不能推行協(xié)議條款可免去違約責(zé)任，但必需在事件發(fā)生１２小時(shí)內(nèi)通知對(duì)方，并提出延期履約計(jì)劃。假如30天內(nèi)不能恢復(fù)履約，則雙方需重新研議本協(xié)議。（十五）爭(zhēng)議處理在本協(xié)議實(shí)施過(guò)程中雙方若發(fā)生爭(zhēng)議應(yīng)循友好協(xié)商路徑處理。如若協(xié)商破裂時(shí)在北京市法院訴訟處理。雙方同意在守約方向違約方追索自己權(quán)益時(shí)，違約方亦應(yīng)負(fù)擔(dān)由此產(chǎn)生對(duì)應(yīng)費(fèi)用。（十六）協(xié)議生效和取消本協(xié)議自簽署之日起，即產(chǎn)生法律效力。本協(xié)議條款非經(jīng)雙方同意不得修改和取消。本協(xié)議使用期年；到期日前三個(gè)月雙方應(yīng)經(jīng)過(guò)協(xié)商決定協(xié)議書延期，修改或終止２。本協(xié)議包含正文和一份附件。本協(xié)議正本一式兩份，甲、乙方各執(zhí)一份，副本由雙方依據(jù)工作需要復(fù)制正本，副本含有相同效力。4、本協(xié)議在中國(guó)北京簽署，應(yīng)受中國(guó)相關(guān)法律約束。5、因本協(xié)議項(xiàng)下事宜產(chǎn)生爭(zhēng)議，盡可能由雙方協(xié)商處理，協(xié)商未果時(shí)在北京市對(duì)應(yīng)法院訴訟處理。東方家園（蓋章）供貨廠商（蓋章）企業(yè)代表簽字：企業(yè)代表簽字：年月日年月日供貨廠商確定書部門#廠商編號(hào)確定書自簽署協(xié)議起開始實(shí)施廠商名稱廣告合作/推銷賠償統(tǒng)一號(hào)碼/委員會(huì)口是您是否提供廣告合作或推銷注冊(cè)名稱/號(hào)碼口否賠償？若提供寫明具體安排企業(yè)聯(lián)絡(luò)人大批量采購(gòu)折扣職務(wù)口是您是否提供折扣？若提供請(qǐng)地址口否說(shuō)明郵編尤其訂單電話號(hào)口是您是否接收尤其訂單？傳真號(hào)口否產(chǎn)品名稱無(wú)償展示樣品數(shù)量種個(gè)類別運(yùn)輸托盤收費(fèi)付款條件口是金額￥折扣--在合適口內(nèi)劃√并填數(shù)額口否口提前付款折扣%產(chǎn)品責(zé)任保驗(yàn)口殘次品賠償率%口是您是否已投保產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)？新開業(yè)商店賠償優(yōu)惠條件口否若是，請(qǐng)附保險(xiǎn)證書復(fù)印件電子數(shù)據(jù)交抽象（EDI）折扣%或金額￥口是貴企業(yè)是否含有電子數(shù)據(jù)無(wú)償促銷品口否交換能力我已閱“供貨廠商確定書”及“合作協(xié)議”，并同意上述條款作為東方家園未來(lái)貿(mào)易基礎(chǔ)。供貨方開戶銀行：東方家園供貨方銀行帳號(hào)：東方家園銀行帳號(hào)：供貨方責(zé)任人簽字：采購(gòu)副總裁簽字：職務(wù)：采購(gòu)經(jīng)理簽字：日期：日期：五、訂單<一>SOQ1、本質(zhì)SOQ全稱SuggestedOrderQuantity,是依據(jù)采購(gòu)參數(shù)和銷售歷史，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成常規(guī)補(bǔ)貨匯報(bào)。2、生成原理（1） 周轉(zhuǎn)率=年銷售總額/庫(kù)存總額（2）8周銷售歷史=8周銷售總單元數(shù)/8（3） 平均庫(kù)存可供銷售周數(shù)=52/周轉(zhuǎn)率（4）訂貨周期=平均庫(kù)存可供銷售周數(shù)+安全周數(shù)（由供貨時(shí)間決定）（5）SOQ=前8周平均銷售量*訂貨周期-定貨時(shí)庫(kù)存數(shù)-已定貨數(shù)量3、生成條件（1）在系統(tǒng)中是動(dòng)銷SKU（ActiveSKU)（2）Rate=SOQ/8周總銷售額*10>0.2<二>訂單1、生成條件訂單生成必需滿足SOQ，最小訂單和整包裝。2、內(nèi)容包含SKU號(hào)、產(chǎn)品名稱、廠家規(guī)格、型號(hào)、包裝、單價(jià)（最小可銷售單元價(jià)格和數(shù)量）。3、制作訂單須知（1）在給第一次為我方供貨廠家制作訂單時(shí)，需將《制作訂單申請(qǐng)表》各項(xiàng)內(nèi)容填滿，方便將廠家基礎(chǔ)資料、數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。（2）要求補(bǔ)貨時(shí)需填清廠家名稱（或廠家代碼）、SKU碼及訂貨數(shù)量。（3）若自某份訂單起供貨價(jià)格開始改變，則制作此份訂單時(shí)，除填寫《申請(qǐng)表》外，還需填制《價(jià)格變更申請(qǐng)單》，以修改系統(tǒng)內(nèi)原存價(jià)格；若只某份訂單實(shí)施和系統(tǒng)不一樣價(jià)格，則除在《申請(qǐng)表》進(jìn)價(jià)欄寫明不一樣價(jià)格外，還需注明“促銷價(jià)”、“一次性優(yōu)惠”等字樣。（4）如要求協(xié)調(diào)部完成訂單后直接發(fā)給供貨商，請(qǐng)?jiān)凇渡暾?qǐng)表》上注明，并寫清方法（傳真或郵寄）及聯(lián)絡(luò)人。（5）申請(qǐng)人須在《申請(qǐng)表》左下角簽字，商品部人員補(bǔ)貨需經(jīng)商店副總以上領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。4、附《制作訂單申請(qǐng)表》、《價(jià)格變更申請(qǐng)》。<三>訂貨計(jì)劃指每三個(gè)月采購(gòu)向供貨商下達(dá)訂貨計(jì)劃.它是為了使暢銷產(chǎn)品在無(wú)銷售歷史情況下,在任何時(shí)候含有充足庫(kù)存訂貨計(jì)劃.在制訂訂貨計(jì)劃時(shí)要考慮三個(gè)方面:(1)銷售歷史(2)銷售指標(biāo)(3)銷售趨勢(shì)比如:某SKU季度供貨數(shù)量計(jì)算公式以下:Qsku=S8/8*銷售指標(biāo)系數(shù)*銷售趨勢(shì)系數(shù)*季度總周數(shù)+S8/8*(4-kw)-(Qoh+Qoo+SOQ) Qoh=Quantityonhand Qoo=Quantityonorder<四>常規(guī)補(bǔ)貨1、我們說(shuō)常規(guī)補(bǔ)貨指SOQ和供貨計(jì)劃。2、考評(píng)常規(guī)補(bǔ)貨標(biāo)準(zhǔn)是動(dòng)銷現(xiàn)貨率(InstockPosition)=庫(kù)存為0SKU(Active)/SKU(Active)。動(dòng)銷現(xiàn)貨率指系統(tǒng)中ACTIVESKU處于缺貨狀態(tài)百分比，不得超出6%（參考指數(shù)HD<4%HW<6%）。3、系統(tǒng)維護(hù)是為了維護(hù)系統(tǒng)正確性。正確系統(tǒng)是進(jìn)行正確決議提升工作效率依靠。系統(tǒng)不正確，可能表現(xiàn)為以下多個(gè)情況：（1）成本和零售價(jià)不正確，將直接造成銷售損失。（2）銷售歷史不正確將影響采購(gòu)決議、SOQ、訂貨和付款，以至直接或間接影響和供貨商合作及銷售順利進(jìn)行。<五>特殊訂單特殊訂單步驟圖（附頁(yè)）。2、特殊訂單收貨 特殊訂單收貨時(shí)，要注意不可使商品進(jìn)入商品部，收貨部應(yīng)同時(shí)通知采購(gòu)中心和特殊訂單部到貨情況。a、有SKU號(hào)訂單，收貨員收貨時(shí)不貼SKU號(hào)，但要進(jìn)行系統(tǒng)錄入。b、無(wú)SKU號(hào)訂單，收貨時(shí)不進(jìn)入系統(tǒng)錄入，由特殊訂單部制作目錄，上報(bào)金庫(kù)。<六>RTV運(yùn)行措施1、RTV類別（1）采購(gòu)和供貨商共同確定產(chǎn)品質(zhì)量問題；（2）商品在店內(nèi)銷售之前超出保質(zhì)期；（3）雙方從促進(jìn)合作愿望出發(fā)，對(duì)滯銷商品退換；（4）解除協(xié)議退貨。2、RTV運(yùn)作程序（1）全部退貨條款和雙方間運(yùn)作方法由采購(gòu)和供貨商確定，并明確寫入有效協(xié)議。（2）上述四種類別退貨和其它特殊情況退貨由商品部經(jīng)理或采購(gòu)經(jīng)理提出，并填寫申請(qǐng)表，經(jīng)雙方簽字確定，RTV始發(fā)運(yùn)作。（3）RTV工作文件包含運(yùn)作對(duì)應(yīng)以下職責(zé)：a、采購(gòu)負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)供貨商，按協(xié)議約定，具體確定RTV時(shí)間表和實(shí)施措施，并最終填寫申請(qǐng)表上退貨時(shí)間，辦理付款事宜。b、商品部負(fù)責(zé)按RTV申請(qǐng)表和系統(tǒng)提供退貨清單（庫(kù)存匯報(bào)），從貨架中核查退貨物種、數(shù)量并整理包裝商品，整齊擺放于托盤，并送往收發(fā)貨部。在實(shí)施退貨到收發(fā)貨區(qū)前二十四小時(shí)內(nèi)，通常不再銷售將要退貨商品；如遇特殊情況，應(yīng)重新修改清單以供收發(fā)貨部驗(yàn)收參考。c、收貨部參考退貨申請(qǐng)表，查收退貨商品并填寫退貨清單，完成系統(tǒng)退貨。d、采購(gòu)商品后勤部、采購(gòu)部和收發(fā)貨部配合，應(yīng)在申請(qǐng)退貨時(shí)間48小時(shí)內(nèi)發(fā)送退貨商品出收發(fā)貨區(qū)。e、供貨商以書面形式向我方采購(gòu)確定銷毀由收貨部在做出系統(tǒng)退貨后，處理銷毀。（4）其它事項(xiàng)a、在采購(gòu)和商品部確定退貨后，商品應(yīng)在72小時(shí)之內(nèi)送往收發(fā)貨部，另在72小時(shí)內(nèi)完成退貨。b、因?yàn)橥素浂l(fā)生運(yùn)輸費(fèi)用由商品后勤部依據(jù)采購(gòu)和供貨商協(xié)議具體辦理。附：RTV申請(qǐng)表、RTV商品清單<七>銷毀商品處理指破損、即不能再銷售又不能退回廠家商品。1、每七天五早晨商品部把需要銷毀商品從部門里清理出來(lái)，并填寫銷毀商品清單，把商品集中放在大型出口收銀臺(tái)。（責(zé)任人：商品部經(jīng)理）2、收貨過(guò)程中，發(fā)覺有破損商品，如能請(qǐng)廠家?guī)ё?，不做收貨為最好；不然，按送貨?shù)量收貨后，如屬于銷毀商品范圍，立即填寫“銷毀商品清單”、收貨完成后，將商品和清單全部和商品部進(jìn)行交接，由收貨部對(duì)需銷毀商品進(jìn)行集中處理。（責(zé)任人：收貨部職員）3、檢驗(yàn)商品和清單是否一一對(duì)應(yīng)，并確定商品部是否全部有需銷毀商品。（責(zé)任人：防損部職員）4、在收銀臺(tái)做這些商品零折價(jià)銷售，即對(duì)清單上SKU逐一地做100%折扣操作，分部門打出小票，和“銷毀商品清單”訂在一起。（責(zé)任人：收銀部經(jīng)理）5、和保安人員一起把商品銷毀。（責(zé)任人：防損部職員）6、銷毀清單整理后，報(bào)送商店總經(jīng)理。（責(zé)任人：前臺(tái)總經(jīng)理助理）7、每六個(gè)月一次把銷毀商品清單報(bào)送企業(yè)總部、采購(gòu)部。（責(zé)任人：商店總經(jīng)理）六、收貨操作程序（一）正常收貨程序：1.當(dāng)采購(gòu)員下訂單后，由采購(gòu)支持部向收貨部電話下達(dá)預(yù)到貨通知，通知內(nèi)容：廠家名稱、供貨商號(hào)、預(yù)到貨日期。2.當(dāng)廠家發(fā)貨前，廠家應(yīng)由電話或傳真形式和收貨部預(yù)約，方便收貨部安排收貨通道和收貨門。假如由承運(yùn)商運(yùn)輸（中集），承運(yùn)商也應(yīng)和收貨部提前預(yù)約。3.當(dāng)貨物運(yùn)抵時(shí)，收貨員從文員處得到收貨授權(quán)書，并依據(jù)廠家提供運(yùn)單、出庫(kù)單等單據(jù)查收貨物，認(rèn)真填寫收貨授權(quán)書每一個(gè)項(xiàng)目，如有和廠家提供運(yùn)單不符：如型號(hào)不符、數(shù)量不符、有損壞等情況，必需在廠家運(yùn)單、出庫(kù)單等單據(jù)上寫明情況，并在收貨授權(quán)書中注明，并要求廠家在相關(guān)單據(jù)和收貨授權(quán)書上簽字。4.當(dāng)貨物查收后，收貨員向文員申請(qǐng)打印條碼，各部條碼粘貼完成，將貨物送到商品部，并要求商品部簽收。5.將收貨授權(quán)書及其單據(jù)釘在一起，轉(zhuǎn)給收貨文員，同時(shí)填寫收貨匯報(bào)。收貨文員進(jìn)行錄入，并填寫所到貨通知備忘錄中收貨日前欄，以做備份。6.收貨授權(quán)書及單據(jù)必需在錄入工作完成后轉(zhuǎn)天早晨9:30前送到采購(gòu)支持部，方便支持部以傳真形式將收貨授權(quán)書及相關(guān)收貨情況通知供貨商。7.當(dāng)采購(gòu)支持部將相關(guān)傳真發(fā)出后，收貨授權(quán)書及其單據(jù)將交到財(cái)務(wù)中心以備付款用。另復(fù)印一份收貨授權(quán)書交各部門采購(gòu)經(jīng)理，以檢驗(yàn)廠家是否按訂單要求發(fā)貨。特殊情況處理：要求采購(gòu)部必需在貨物抵達(dá)前發(fā)出定單，如有極特殊情況通知收貨部。1.先到貨，后下訂單。收貨員依據(jù)廠家提供相關(guān)單據(jù)并將收貨情況在無(wú)訂單收貨單上填寫清楚，并簽字蓋章，其形式以下；無(wú)訂單收貨單供貨商名稱:收貨日期:SKU#產(chǎn)品名稱型號(hào)單位收貨數(shù)量收貨人:商品部:如是承運(yùn)商送貨，認(rèn)真填寫無(wú)訂單收貨單尤為關(guān)鍵。完成收貨后，由文員通知收貨部、支持部必需在二十四小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)下訂單，以備文員打印收貨授權(quán)書，將收貨情況填在補(bǔ)下收貨授權(quán)書中，同時(shí)將無(wú)訂單收貨單作廢，其它程序如第一條。無(wú)訂單案例必需降低到最低，以至杜絕。2.無(wú)SKU現(xiàn)象，供貨商送到貨物如和訂單不符，收貨部和采購(gòu)部接洽后有權(quán)拒收。如采購(gòu)部認(rèn)為能夠接收，必需在《無(wú)SKU貨物單》上簽字。對(duì)于無(wú)SKU貨物，將滯留在收貨區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁進(jìn)店，收貨員除做正常收貨外，必需將無(wú)SKU貨物填寫在《無(wú)SKU貨物單》上，此單格式以下：無(wú)SKU貨物單供貨商名稱:收貨日期:年月日產(chǎn)品名稱型號(hào)單位收貨數(shù)量收貨人:采購(gòu)部:文員必需在收貨當(dāng)日將無(wú)SKU情況通知采購(gòu)部，采購(gòu)部必需在48小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)上SKU，并通知收貨部。在補(bǔ)上SKU之前，此次收貨不做錄入，也不轉(zhuǎn)給采購(gòu)部，直到補(bǔ)SKU工作全部完成，文員才做正常錄入及其它程序，同時(shí)將《無(wú)SKU貨物單》作廢。所以采購(gòu)部必需立即做好補(bǔ)SKU工作，不然所以造成延誤，收貨部概不負(fù)責(zé)。（三）采購(gòu)中心：1、要求供貨商盡可能根據(jù)訂單發(fā)貨，如訂單上產(chǎn)品型號(hào)（規(guī)格）、價(jià)格、數(shù)量及內(nèi)包裝數(shù)量等發(fā)生改變，供貨商立即通知采購(gòu)經(jīng)理修改訂單。2、要求供貨商隨時(shí)附裝箱單，裝箱單上注明訂單號(hào)碼，及若有未送商品以后是否補(bǔ)送說(shuō)明，例：“余貨不送”或“余貨補(bǔ)送”。3、一份訂單第一次和最終一次送貨時(shí)間相隔不得超出10天（如有特殊情況須由采購(gòu)經(jīng)理提前向MST帳務(wù)員說(shuō)明），MST帳務(wù)員負(fù)責(zé)于訂單最終一次到貨后第10天關(guān)閉該訂單。4、如有來(lái)貨和裝箱不符情況，需于3天內(nèi)通知供貨商。5、如發(fā)覺收貨成本有誤，需立即通知計(jì)算機(jī)中心修改訂單成本。（四）收發(fā)貨部：1、負(fù)責(zé)貨到后依據(jù)裝箱單上訂單號(hào)碼打印出“收貨授權(quán)書”，并依據(jù)訂單和裝箱單收貨。無(wú)訂單及裝箱單須通知采購(gòu)部補(bǔ)辦方可收貨，采購(gòu)中心需于接到通知后12小時(shí)內(nèi)辦妥（最遲不得超出二十四小時(shí)），不然收貨部有權(quán)拒收。2、如發(fā)覺來(lái)貨和裝箱單數(shù)量不符，需在“收貨授權(quán)書”上加蓋“單貨不符”印章。3、“收貨授權(quán)書”（采購(gòu)部聯(lián)）于收貨后二十四小時(shí)內(nèi)轉(zhuǎn)采購(gòu)協(xié)調(diào)部帳務(wù)員。4、未作收貨之商品不得進(jìn)店銷售。5、如發(fā)覺有收錯(cuò)訂單、數(shù)量、型號(hào)等現(xiàn)象，負(fù)責(zé)交由計(jì)算機(jī)中心進(jìn)行調(diào)整。（五）計(jì)算機(jī)中心：1、依據(jù)采購(gòu)中心、收發(fā)貨部運(yùn)作情況，在技術(shù)上給予指導(dǎo)。2、盡可能將本部門影響AS400系統(tǒng)運(yùn)作速度工作放在非收貨高峰時(shí)間進(jìn)行，或提前通知收發(fā)貨部，方便提前打印出立即收貨“收貨授權(quán)書”。七、擺放、展示標(biāo)準(zhǔn)擺放指LAYOUT，PLAN-O-GRAM和DISPLAY。1、每一個(gè)SKU必需在和此SKU擺放位置相關(guān)地方進(jìn)行展示。2、展示內(nèi)容包含：產(chǎn)品名稱、功效、怎樣使用及價(jià)格等。3、價(jià)格標(biāo)簽上必需注明：牌名、產(chǎn)地、名稱、SKU價(jià)-格、規(guī)格型號(hào)等。八、銷售<一>銷售計(jì)劃和庫(kù)存管理1、銷售計(jì)劃依據(jù)是（1）銷售率（2）銷售指標(biāo)（3）其它綜合性原因（不可預(yù)見性）。2、銷售計(jì)劃期段性是4、4、5周。3、銷售計(jì)劃內(nèi)容包含銷售額、毛利率和庫(kù)存水平。銷售額和銷售歷史、趨勢(shì)和指標(biāo)相關(guān)，毛利率和供給商價(jià)格改變相關(guān)，在無(wú)法完成銷售指標(biāo)情況下，能夠合適降低毛利率，通常在1-5%之間。高銷售必需以高庫(kù)存水平來(lái)維持。4、存貨情況：不好銷產(chǎn)品庫(kù)存比率是衡量銷售標(biāo)準(zhǔn)之一。公式：系統(tǒng)中處于IN狀態(tài)SKU總量/全部SKU數(shù)量5、期段庫(kù)存=整年銷售指標(biāo)/目標(biāo)周轉(zhuǎn)率*期段日均指標(biāo)/整年日均指標(biāo)通?？刂圃?%左右到10%之間。6、新品引進(jìn)率=新引進(jìn)SKU數(shù)量/全部SKU數(shù)量通常不宜超出5%7、盤點(diǎn)目標(biāo)是為了了解經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，清點(diǎn)財(cái)產(chǎn)；發(fā)覺系統(tǒng)和實(shí)質(zhì)差異并對(duì)造成差異步驟實(shí)施改造工作，從而降低損失，提升資產(chǎn)回報(bào)率；維護(hù)系統(tǒng)確保經(jīng)營(yíng)對(duì)系統(tǒng)依靠。8、負(fù)庫(kù)存調(diào)整（1）每七天二打出ActiveSKU負(fù)庫(kù)存匯報(bào)，發(fā)給各商品部。此時(shí)庫(kù)存為前一天晚上銷售結(jié)束、收貨結(jié)束后系統(tǒng)庫(kù)存。商品部能夠分兩周完成，即第一周21-25部，第二周26-31部。（2）在晚上盡可能沒有銷售情況下盤點(diǎn)，并分析出產(chǎn)生負(fù)庫(kù)存可能原因。（3）周三早上把匯報(bào)交到電腦室，電腦室進(jìn)行系統(tǒng)庫(kù)存調(diào)整，最終匯報(bào)存檔。9、配套采購(gòu)和配套銷售（1）配套采購(gòu)目標(biāo)是經(jīng)過(guò)空間、價(jià)格、毛利率、大類、子類和SKU配套產(chǎn)生最高毛利金額。配套以對(duì)產(chǎn)品和供給商進(jìn)行調(diào)整為手段，配套指部門產(chǎn)品配套和其它部門產(chǎn)品配套。（2）配套銷售應(yīng)注意幾點(diǎn)提醒用戶配套，告訴用戶還需要什么。推薦用戶只買正確，及價(jià)格檔位和多少數(shù)量。培訓(xùn)用戶怎樣配套，啟發(fā)用戶思索，明白配套原理。MST工作規(guī)程供貨商和商品單項(xiàng)數(shù)據(jù)庫(kù)建立和維護(hù)，目標(biāo)是支持訂單和付款及對(duì)供貨商綜合分析。新供貨商和商品單項(xiàng)數(shù)據(jù)錄入要求在訂單制作之前完成。A．新廠家要求正確錄入供貨商名稱（全稱）、地址、郵編、電話、傳真、聯(lián)絡(luò)人、付款方法、合作幣種、帳號(hào)、稅號(hào)。B．新增SKU要求采購(gòu)經(jīng)理認(rèn)真填寫《制作訂單申請(qǐng)單》中各項(xiàng)內(nèi)容，做到正確無(wú)誤，錄入人員逐一輸入到系統(tǒng)。關(guān)閉供貨商和SKUA．關(guān)閉供貨商要求采購(gòu)經(jīng)理填寫申請(qǐng)單，并經(jīng)采購(gòu)責(zé)任人簽字后，交由MST處理B．關(guān)閉SKU采購(gòu)經(jīng)理提出關(guān)閉要求，并注明關(guān)閉性質(zhì)（臨時(shí)不做訂單或永久性取消），交由MST處理。（三）供給商綜合分析如按部門、區(qū)域、合作方法等對(duì)供給商進(jìn)行綜合分析，為采購(gòu)責(zé)任人在做采購(gòu)決議時(shí)提供科學(xué)依據(jù)。二、訂單制作訂單錄入常規(guī)補(bǔ)貨可由采購(gòu)經(jīng)理在《制作訂單申請(qǐng)單》中直接填寫SKU號(hào)碼及訂貨數(shù)量，或直接在SOQ報(bào)表上填寫數(shù)量（注意進(jìn)貨單位），交由MST制作訂單，對(duì)于新添SKU，一訂要求采購(gòu)經(jīng)理認(rèn)真填寫《制作訂單申請(qǐng)單》方可錄入。訂單錄入要求正確、立即。訂單登記和存檔全部訂單要求登記并存檔。登記包含訂單號(hào)、制作日期、供給商、經(jīng)手人署名、到貨情況，以備查核及采購(gòu)經(jīng)理查詢。全部訂單要求存檔并附上相關(guān)資料如《制作訂單申請(qǐng)單》和SOQ報(bào)表。全部訂單必需復(fù)印一份給采購(gòu)經(jīng)理，并天天分兩次通知收貨部制作訂單編寫及其廠商編號(hào)。關(guān)閉訂單規(guī)訂訂單收貨后，如有部分貨物未收到，且供貨商不會(huì)就此份訂單送貨，可交由采購(gòu)經(jīng)理助理或MST人員將此份訂單關(guān)閉，以免部分貨物仍在系統(tǒng)中處于訂貨狀態(tài)，影響SOQ數(shù)據(jù)正確性。相關(guān)價(jià)格變更要求任何價(jià)格調(diào)整需填寫《價(jià)格變更申請(qǐng)單》，或在計(jì)算機(jī)打印價(jià)格單上修改，要求字跡清楚，不一樣廠家分開填寫，并經(jīng)采購(gòu)責(zé)任人簽字后，交由MST進(jìn)行修改。進(jìn)貨價(jià)格調(diào)整需于制作訂單之前進(jìn)行，如訂單收貨后要進(jìn)行成本調(diào)整，需在原訂單上修改，交由計(jì)算機(jī)部門調(diào)整。零售價(jià)格調(diào)整，應(yīng)同時(shí)注明打印何種價(jià)格標(biāo)簽（大、小或手寫），商品單價(jià)及產(chǎn)地。MST工作人員在完成系統(tǒng)內(nèi)價(jià)格調(diào)整后要立即填寫《價(jià)格變更通知單》（指零售價(jià)格變更），通知電腦室核查，并由電腦室通知商品部進(jìn)行標(biāo)簽及標(biāo)識(shí)更換。三、統(tǒng)計(jì)匯報(bào)天天早晨到電腦室領(lǐng)取前一天銷售匯報(bào)，一式二份，一份交由中心總經(jīng)理，一份存檔，各部門具體銷售情況分發(fā)給各采購(gòu)經(jīng)理。月銷售匯報(bào)計(jì)算機(jī)中心每個(gè)月訂期將各供貨商產(chǎn)品在我店銷售情況拷到I盤，由MST打印代銷月結(jié)廠家銷售清單，作為其開具發(fā)票結(jié)款依據(jù)。也能夠依據(jù)要求做經(jīng)銷廠家銷售情況查詢。多種銷售排名計(jì)算機(jī)部門按月或不訂期地打印銷售排名，由MST復(fù)印給各部門采購(gòu)經(jīng)理。訂單統(tǒng)計(jì)匯報(bào)每個(gè)月打印一份，報(bào)中心總經(jīng)理及各采購(gòu)經(jīng)理。收貨統(tǒng)計(jì)匯報(bào)每個(gè)月一份，計(jì)算機(jī)部門訂期拷到I盤，由MST負(fù)責(zé)打印，報(bào)中心總經(jīng)理及各部采購(gòu)經(jīng)理。銷存比匯報(bào)由MST報(bào)中心總經(jīng)理，并復(fù)印給各部采購(gòu)經(jīng)理。四、協(xié)議管理協(xié)議一式四聯(lián)，采購(gòu)經(jīng)理填寫后，第一聯(lián)做為存根備查，其它三聯(lián)交由供貨商簽章，并將第二聯(lián)“財(cái)務(wù)中心”及第四聯(lián)“采購(gòu)中心”返回MST，MST負(fù)責(zé)將第二聯(lián)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)中心，第四聯(lián)存檔。五、對(duì)供貨商規(guī)范明確對(duì)供貨商在供貨、運(yùn)輸、開發(fā)票等方面要求，方便適應(yīng)系統(tǒng)要求，并提升和供貨商合作效率，避免沖突。附：供貨商必讀六、籌備供貨商洽談會(huì)查找供貨商資料，將邀請(qǐng)函發(fā)出，打印邀請(qǐng)清單。依據(jù)邀請(qǐng)清單跟蹤回執(zhí)情況。安排住宿、車輛、部署會(huì)議室。會(huì)務(wù)服務(wù)。整理會(huì)議資料，并存檔備查。七、和其它部門協(xié)調(diào)工作和財(cái)務(wù)部門協(xié)調(diào)工作1．幫助財(cái)務(wù)部進(jìn)行對(duì)帳。2．檢驗(yàn)供貨商開具增值稅發(fā)票，要認(rèn)真進(jìn)行檢驗(yàn)，合格立即轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)中心。并填寫轉(zhuǎn)對(duì)發(fā)票清單（包含發(fā)票號(hào)、供貨商名稱、訂單號(hào)、金額、經(jīng)手人署名）。每個(gè)月向財(cái)務(wù)部索取供貨商付款匯報(bào)，并上遞采購(gòu)總經(jīng)理。和計(jì)算機(jī)中心協(xié)調(diào)依據(jù)采購(gòu)中心總經(jīng)理或經(jīng)理要求，訂期或不訂期要求部分統(tǒng)計(jì)匯報(bào)。幫助和參與計(jì)算機(jī)中心培訓(xùn)。一是本身培訓(xùn)；二是采購(gòu)員培訓(xùn)。和收貨部協(xié)調(diào)幫助采購(gòu)經(jīng)理向收貨部說(shuō)明供貨商或一些單品收貨要求。退貨時(shí)，向收發(fā)貨部轉(zhuǎn)交退貨清單和退貨申請(qǐng)，方便她們對(duì)商品進(jìn)行清點(diǎn)退還供給商。收貨數(shù)量不符或商品破損，由MST把收貨不符匯報(bào)傳真供給商。和商品部協(xié)調(diào)商品部在銷售過(guò)程中發(fā)覺相關(guān)商品問題，應(yīng)幫助給予處理，比如：質(zhì)量問題，立即反應(yīng)給采購(gòu)經(jīng)理和供貨商，商品SKU號(hào)、UPC碼、銷售單位、字母關(guān)系等對(duì)應(yīng)問題，給予查詢、修正等。2．和供貨商聯(lián)絡(luò)理貨員產(chǎn)品知識(shí)培訓(xùn)事宜。和運(yùn)輸部協(xié)調(diào)采購(gòu)在和供給商協(xié)調(diào)后，認(rèn)真填寫《運(yùn)輸計(jì)劃單》，由MST轉(zhuǎn)送運(yùn)輸部，并跟蹤落實(shí)情況。八、辦公室事務(wù)信件收發(fā)樣品管理a．不可銷售樣品，訂期進(jìn)行銷毀b．可銷售樣品，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，訂期轉(zhuǎn)交商品部進(jìn)行銷售。供貨商來(lái)訪接待在采購(gòu)經(jīng)理外出或新供貨商上門推銷時(shí)進(jìn)行接待，了解來(lái)意，統(tǒng)計(jì)大約情況，引見相關(guān)人員。內(nèi)部公文影印、傳達(dá)及查詢九、信息管理生產(chǎn)廠商資料搜集和整理，不管從任何路徑搜集到（報(bào)刊、雜志、郵件、展覽會(huì)、采購(gòu)經(jīng)理提供、企業(yè)其它部門推薦等）資料，MST要按部門進(jìn)行登記，并按編號(hào)次序整齊擺放，采購(gòu)經(jīng)理可隨時(shí)查閱。借出要推行簽字手續(xù)。用戶需求信息搜集A．來(lái)店購(gòu)物用戶填寫〈〈用戶需求反饋表〉〉，天天訂期收取、登記，并轉(zhuǎn)告相關(guān)采購(gòu)經(jīng)理。B．市場(chǎng)推廣部提供信息，應(yīng)立即統(tǒng)計(jì)，轉(zhuǎn)告相關(guān)采購(gòu)經(jīng)理。第七章采購(gòu)人員考評(píng)獎(jiǎng)勵(lì)措施一、建立采購(gòu)人員考評(píng)獎(jiǎng)勵(lì)措施目標(biāo)建立采購(gòu)人員考評(píng)獎(jiǎng)勵(lì)措施目標(biāo)是從機(jī)制方面理順企業(yè)利益和采購(gòu)人員利益一致性，很好地調(diào)動(dòng)和發(fā)揮采購(gòu)人員主動(dòng)性、主動(dòng)性和發(fā)明性。使企業(yè)商品結(jié)構(gòu)最大程度地和市場(chǎng)需求相貼近，盡可能全方面滿足消費(fèi)者需求。在和供貨商合作方面，爭(zhēng)取合作條件最優(yōu)，確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益逐步改善和穩(wěn)訂提升，為連鎖店陸續(xù)開業(yè)打下良好基礎(chǔ)。采購(gòu)人員在努力工作過(guò)程中，除工作能力和業(yè)務(wù)水平不停得到鍛煉提升外，個(gè)人酬勞水平也應(yīng)隨主觀努力程度對(duì)應(yīng)有所提升。二、對(duì)采購(gòu)人員下達(dá)考評(píng)指標(biāo)銷售額下達(dá)和考評(píng)銷售額指標(biāo)包含由系統(tǒng)提供銷售額和特殊訂單中由系統(tǒng)外提供“無(wú)SKU銷售額”（特殊訂單中“有SKU銷售額”已包含在系統(tǒng)提供銷售額中）。包含市場(chǎng)推廣部利用采購(gòu)幫助形成銷售額，但不包含市場(chǎng)部自行安排采購(gòu)貨源形成銷售額。實(shí)際毛利率下達(dá)和考評(píng)實(shí)際毛利率=[銷售收入-{銷售中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品成本+銷售進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）+銷售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅、增值稅+進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)}]/銷售收入1、“實(shí)際毛利率”公式中指標(biāo)含義銷售收入。包含通常商品銷售收入和特殊訂單銷售收入及幫助市場(chǎng)推廣部組織貨源形成銷售收入。銷售中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品成本。指和已經(jīng)實(shí)現(xiàn)銷售收入相配比中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品進(jìn)貨成本。銷售進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）。進(jìn)入系統(tǒng)直接進(jìn)口商品進(jìn)貨成本只相當(dāng)于CIF價(jià)部分，不包含關(guān)稅和增值稅。銷售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅和增值稅。和“銷售進(jìn)口商品銷售額”相對(duì)應(yīng)“銷售進(jìn)口商品成本”應(yīng)由兩部分組成：其一，是銷售進(jìn)口商品成本（CIF價(jià)部分）；其二，是銷售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅和增值稅，此處是指第二部分。進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)。指購(gòu)進(jìn)商品所發(fā)生運(yùn)費(fèi)。2、“實(shí)際毛利率”和系統(tǒng)提供“名義毛利率”區(qū)分及進(jìn)行調(diào)整原因。姑且將系統(tǒng)提供毛利率稱之為“名義毛利率”。區(qū)分：銷售額口徑不一樣。系統(tǒng)提供銷售額不包含“無(wú)SKU商品銷售額”，和幫助市場(chǎng)部組織貨源形成銷售額，而“實(shí)際毛利率”中銷售額包含此兩部分銷售額。系統(tǒng)毛利率不包含“銷售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅、增值稅”和“進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)”兩項(xiàng)內(nèi)容，而實(shí)際毛利率中包含上述兩項(xiàng)內(nèi)容。將系統(tǒng)毛利率調(diào)整為實(shí)際毛利率下達(dá)和考評(píng)原因。因?yàn)椤颁N售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅、增值稅”屬于進(jìn)口商品成本組成部分，不包含此部分毛利率是不完整。而且存在著經(jīng)過(guò)調(diào)整中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品和直接進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)形成對(duì)系統(tǒng)毛利率人為影響，使“名義毛利率”提升而“實(shí)際毛利率”不變，甚至發(fā)生反方向改變可能性?！百?gòu)進(jìn)商品運(yùn)費(fèi)”計(jì)入銷售成本原因是，進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)有兩種負(fù)擔(dān)方法：其一，“運(yùn)費(fèi)已包含在商品買價(jià)之中（價(jià)內(nèi)運(yùn)費(fèi)）”，形式上是“北京交貨價(jià)”。此種條件下運(yùn)費(fèi)組成進(jìn)貨成本，進(jìn)入系統(tǒng)，銷售成本中也包含運(yùn)費(fèi)。其二，“運(yùn)費(fèi)不包含在商品買價(jià)之中（價(jià)外運(yùn)費(fèi)）”，形式上是“供貨商處交貨價(jià)”，此種條件下運(yùn)費(fèi)不組成進(jìn)貨成本，不進(jìn)入系統(tǒng)，銷售成本中也不包含運(yùn)費(fèi)。為了確?？荚u(píng)口徑一致性，避免人為原因?qū)γ收`導(dǎo)，“購(gòu)進(jìn)商品運(yùn)費(fèi)”應(yīng)形成對(duì)銷售成本影響和對(duì)毛利率調(diào)整。3、數(shù)據(jù)起源（1）“有SKU商品銷售額”、“有SKU商品成本”來(lái)自于系統(tǒng)；（2）“無(wú)SKU商品銷售額”、“無(wú)SKU商品成本”來(lái)自于財(cái)務(wù)中心帳務(wù)統(tǒng)計(jì)；（3）“銷售進(jìn)口商品應(yīng)負(fù)擔(dān)關(guān)稅、增值稅”來(lái)自于財(cái)務(wù)中心帳務(wù)統(tǒng)計(jì)；（4）“進(jìn)貨運(yùn)費(fèi)”來(lái)自財(cái)務(wù)中心和運(yùn)輸部門帳務(wù)統(tǒng)計(jì)。商品平價(jià)率商品平價(jià)率指標(biāo)以“一樣商品不高于北京地域其它單位正常零售價(jià)”為考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，以消費(fèi)者有沒有價(jià)格投訴，這種價(jià)格投訴能否成立作為考評(píng)依據(jù)。我們已向社會(huì)承諾我企業(yè)商品平價(jià)屬性，并對(duì)此負(fù)擔(dān)對(duì)應(yīng)責(zé)任，從根本上說(shuō)“商品平價(jià)屬性是東方家園經(jīng)營(yíng)理念和特色關(guān)鍵標(biāo)志之一”，所以，應(yīng)從考評(píng)指標(biāo)方面對(duì)此進(jìn)行規(guī)范。（四）系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)正確率訂貨是商品流轉(zhuǎn)起點(diǎn)，是系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理過(guò)程基礎(chǔ)步驟，正確訂單成本是系統(tǒng)真實(shí)反應(yīng)商品進(jìn)、銷、存情況，正確計(jì)算銷售收入、成本、毛利額、毛利率等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)基礎(chǔ)，此步驟一旦出現(xiàn)錯(cuò)誤，將造成進(jìn)、銷存各步驟一系列錯(cuò)誤，事后調(diào)整無(wú)法糾正全部錯(cuò)誤，反而會(huì)帶來(lái)新問題，直接影響企業(yè)管理和核實(shí)工作。所以，應(yīng)從考評(píng)指標(biāo)方面對(duì)此提出要求。（五）付款限額本期付款限額=前期銷售額-前期實(shí)際毛利額付款限額包含范圍是：中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品發(fā)票票面付款；中國(guó)購(gòu)進(jìn)商品支付運(yùn)費(fèi)；進(jìn)口商品發(fā)票票面付款；進(jìn)口商品支付關(guān)稅、增值稅。采購(gòu)人員在付款限額范圍內(nèi)，按經(jīng)、代銷協(xié)議約訂付款條件申請(qǐng)支付貨款。不得申請(qǐng)超付款限額付款。付款限額能夠累計(jì)使用（限前月未用之付款限額可在以后月份申請(qǐng)使用）。三、費(fèi)用訂額控制措施（一）費(fèi)用訂額中“費(fèi)用”所包含范圍：采購(gòu)人員差旅費(fèi)用；采購(gòu)人員交際應(yīng)酬費(fèi)用；采購(gòu)人員電話和傳真費(fèi)用。（二）費(fèi)用訂額概念費(fèi)用訂額是和銷售額、毛利率相關(guān)費(fèi)用控制指標(biāo)。費(fèi)用訂額=實(shí)際完成銷售額×實(shí)際完成毛利率×核訂下達(dá)費(fèi)用率（三）費(fèi)用訂額管理措施采購(gòu)人員只能在費(fèi)用訂額范圍內(nèi)，根據(jù)本企業(yè)差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)等費(fèi)用開支管理措施規(guī)訂報(bào)銷費(fèi)用。費(fèi)用訂額減除實(shí)際報(bào)銷費(fèi)用后余額歸已，年底一次性結(jié)付給采購(gòu)人員；超支部分個(gè)人自理，企業(yè)不予負(fù)擔(dān)。某月份費(fèi)用訂額=累計(jì)完成銷售額×累計(jì)完成實(shí)際毛利率×費(fèi)用率-至前一月份累計(jì)已支出費(fèi)用額（獎(jiǎng)勵(lì)措施實(shí)施第30天，參考前30天銷售額、毛利率作為確訂該月費(fèi)用訂額依據(jù)）。（四）“費(fèi)用率”起源及說(shuō)明費(fèi)用訂額中“實(shí)際完成銷售額”、“實(shí)際完成毛利率”指標(biāo)起源前已述及，“費(fèi)用率”指標(biāo)起源是：費(fèi)用率=某部上年開支采購(gòu)人員差旅費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、電話、傳真費(fèi)/（該部上年實(shí)際銷售收入×實(shí)際毛利率）×修正系數(shù)修正系統(tǒng)數(shù)設(shè)置原因是：1、以開業(yè)第1年數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)，而開業(yè)早期業(yè)務(wù)關(guān)系初建，相關(guān)費(fèi)用開支肯定高于已形成慣性合作；差旅費(fèi)等采購(gòu)費(fèi)用基礎(chǔ)上屬于不隨銷售收入增加而同時(shí)增加固訂費(fèi)用，隨銷售額提升，其絕對(duì)額可能增加，但對(duì)于銷售額相對(duì)百分比肯訂是下降。四、考評(píng)和獎(jiǎng)勵(lì)措施（一）在考評(píng)“銷售額”、“實(shí)際毛利率”全方面完成（即恰好完成下達(dá)指標(biāo)、未超額亦未虧完）條件下，各部獎(jiǎng)金基數(shù)首席采購(gòu)為萬(wàn)元/年，其它采購(gòu)人員為萬(wàn)元/年。（二）用實(shí)際完成銷售額和毛利率乘積（即實(shí)際毛利額）和下達(dá)計(jì)劃銷售額和計(jì)劃毛利率乘積（即計(jì)劃毛利額）進(jìn)行比較，實(shí)際毛利額較計(jì)劃毛利額每增、減一個(gè)百分點(diǎn)，由此而起獎(jiǎng)金改變?yōu)楠?jiǎng)金基數(shù)四個(gè)百分點(diǎn)，超則增加、虧則扣減獎(jiǎng)金。因商品價(jià)格原因引發(fā)消費(fèi)者投訴，且投訴成立，形成了本企業(yè)對(duì)消費(fèi)者賠償，采購(gòu)人員應(yīng)負(fù)擔(dān)全部賠償損失50%，從獎(jiǎng)金中扣除，無(wú)賠償時(shí)對(duì)獎(jiǎng)金無(wú)影響。因收貨匯報(bào)成本差誤應(yīng)加發(fā)或扣發(fā)獎(jiǎng)金：整年未發(fā)生收貨成本誤差應(yīng)給予獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)金額度為元/年·部；收貨成本出現(xiàn)差誤，且經(jīng)證實(shí)為采購(gòu)責(zé)任，每發(fā)生一次扣發(fā)獎(jiǎng)金元；考評(píng)基礎(chǔ)信息起源：由接收《價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)表》，并據(jù)此對(duì)收貨匯報(bào)進(jìn)行調(diào)整人員（現(xiàn)為計(jì)算機(jī)中心人員提供）。（五）采購(gòu)人員應(yīng)獲獎(jiǎng)金總額應(yīng)獲獎(jiǎng)金總額=獎(jiǎng)金基數(shù)±實(shí)際毛利額較計(jì)劃毛利額超（虧）而增（減）獎(jiǎng)金-商品平價(jià)投訴損失扣發(fā)獎(jiǎng)金±系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)增（減）發(fā)獎(jiǎng)金。（六）本獎(jiǎng)勵(lì)方案為考評(píng)、獎(jiǎng)勵(lì)方案，兌現(xiàn)獎(jiǎng)金時(shí)間為年度結(jié)束后。日常月份進(jìn)行進(jìn)度督查。7月份上六個(gè)月指標(biāo)進(jìn)行考評(píng)，可按上六個(gè)月應(yīng)獲獎(jiǎng)金60%發(fā)放獎(jiǎng)金，其它部分全部在年度終了后進(jìn)行決算，對(duì)發(fā)放獎(jiǎng)金多退少補(bǔ)。（七）年度中發(fā)生采購(gòu)人員人事變動(dòng)，包含整年獎(jiǎng)金在前、繼任采購(gòu)人員中獎(jiǎng)金分配問題，視實(shí)際情況由當(dāng)事人、人事部門、分管采購(gòu)工作總經(jīng)理協(xié)商處理。（八）遇有企業(yè)臨時(shí)資金困難，不能完全確保依協(xié)議約訂和付款限額按時(shí)支付應(yīng)付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)中心應(yīng)遵照公平標(biāo)準(zhǔn)，按需用款項(xiàng)和可供給資金百分比安排付款。采購(gòu)人員應(yīng)作好供貨商工作，盡可能降低對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面影響。發(fā)生上述特殊情況時(shí)，通常不調(diào)整下達(dá)考評(píng)指標(biāo)；如產(chǎn)生尤其嚴(yán)重影響時(shí)，再行考慮合適調(diào)整考評(píng)指標(biāo)。財(cái)務(wù)方面規(guī)訂票據(jù)管理采購(gòu)部門利用票據(jù)結(jié)算時(shí)，注意以下事項(xiàng)：銀行匯票是異地結(jié)算方法銀行匯票付款期為30天，逾期無(wú)效。受理銀行匯票時(shí)，應(yīng)注意審查銀行匯票有效性，關(guān)鍵審核以下方面：收款人和背書人是否為本單位是否逾期，日期、金額填寫是否正確。印章是否清楚。是否含有壓數(shù)機(jī)壓印金額。匯票和解匯通知聯(lián)是否齊全。匯款人和背書人證實(shí)、證件是否有誤。背書人證件上姓名和其背書是否相符。商業(yè)匯票商業(yè)匯票使用期為6個(gè)月。使用范圍：通常銀行開一存款帳戶法人及其它經(jīng)濟(jì)組織之間必需有真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系才能夠使用。使用商業(yè)匯票時(shí)必需記載以下事項(xiàng)：在商業(yè)票據(jù)上注明商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票字樣無(wú)條件支付和委托確訂金額付款人姓名收款人姓名出票日期出票人簽章商業(yè)匯票貼現(xiàn)條件：在銀行開戶法人及其它組織和出票人有真實(shí)商品交易關(guān)系向銀行提供出票人增值稅發(fā)票和運(yùn)單復(fù)印件銀行本票使用范圍：票據(jù)交換區(qū)內(nèi)能夠用于支付多種款項(xiàng)本票分為訂額本票（1000、5000、10000、50000）和不訂額本票。本票付款期限最長(zhǎng)不超出兩個(gè)月壓數(shù)金額收款人為單位不得簽發(fā)覺金本票本票見單即付，不得掛失，保管時(shí)要尤其慎重。支票出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確訂金額給收款人或持票人票據(jù)?？瞻字笔窍蜚y行或其它金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)購(gòu)，是種商業(yè)信用。支票有現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票兩種范圍只能限于同城結(jié)算或同一票據(jù)交換區(qū)。付款期限為十天（簽發(fā)日起）。財(cái)務(wù)管理制度總則為了規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，落實(shí)合理、高效、節(jié)儉標(biāo)準(zhǔn)，使財(cái)務(wù)管理工作有章可循，特制訂本制度。本制度依據(jù)集團(tuán)《財(cái)務(wù)管理措施》、《差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》等文件，并依據(jù)東方家園在北京地域?qū)嶋H情況制訂。3．本制度適適用于東方家園及所屬子企業(yè)。計(jì)劃管理企業(yè)各部門依據(jù)自己職權(quán)范圍和工作情況，制訂出本部門資金、費(fèi)用等計(jì)劃（格式附后），經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，于每個(gè)月末20日前，報(bào)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)計(jì)劃按性質(zhì)可分為：a.正常資金、費(fèi)用計(jì)劃：指各部門日常工作中資金、費(fèi)用支出;b.固訂資產(chǎn)購(gòu)置：指單位價(jià)值在元以上、使用期限超出十二個(gè)月資產(chǎn)購(gòu)置；c.基建工程資金計(jì)劃：指為基建工程而直接花費(fèi)各項(xiàng)支出；d.專題計(jì)劃：指為實(shí)現(xiàn)某一臨時(shí)工作任務(wù)，又不屬于正常經(jīng)費(fèi)支出范圍尤其支出；e.各項(xiàng)計(jì)劃填報(bào)要真實(shí)可靠，并附有填報(bào)依據(jù)或說(shuō)明。除正常獎(jiǎng)金、費(fèi)用計(jì)劃外，其它各項(xiàng)計(jì)劃應(yīng)提前十天上報(bào)下月計(jì)劃，資金額度較大（百萬(wàn)元以上），應(yīng)在填報(bào)本月計(jì)劃時(shí)，同時(shí)填報(bào)第二個(gè)月資金概算。3.各項(xiàng)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部初審后，報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)審，同意后由財(cái)務(wù)部門落實(shí)實(shí)施，并監(jiān)督考評(píng)。4.企業(yè)嚴(yán)格控制無(wú)計(jì)劃項(xiàng)目及計(jì)劃外資金使用，確需發(fā)生時(shí)，按計(jì)劃報(bào)批程序辦理。5.企業(yè)向集團(tuán)申報(bào)工程資金、費(fèi)用等計(jì)劃應(yīng)首先經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意后，上報(bào)給集團(tuán)主管總裁審批，然后報(bào)集團(tuán)。各項(xiàng)計(jì)劃均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一歸口上報(bào)，并由財(cái)務(wù)部門跟蹤落實(shí)。（三）資金審批和報(bào)銷程序借款審批手續(xù)，“經(jīng)手人-部門責(zé)任人-主管副總裁-總裁-總會(huì)計(jì)師-財(cái)務(wù)復(fù)核”辦理。借款人借用現(xiàn)金（3000元以下）應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部門，大額款項(xiàng)（3000元以上）應(yīng)提前兩天通知財(cái)務(wù)部門。嚴(yán)格控制現(xiàn)金流量，無(wú)特殊原因，百元以上全部要采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算。計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用或票據(jù)報(bào)銷推行以下程序：“經(jīng)手人-部門責(zé)任人-財(cái)務(wù)復(fù)核-總會(huì)計(jì)師-主管副總裁-總裁-財(cái)務(wù)部”簽字領(lǐng)款。借款報(bào)銷限訂最長(zhǎng)時(shí)間為五天，借款（含支票）從領(lǐng)取款項(xiàng)當(dāng)日算起，差旅費(fèi)借款報(bào)銷限訂借款人返回出發(fā)地后3個(gè)工作日內(nèi)（遇雙休日可順延），超出規(guī)訂日期按超出天數(shù)×借款額１‰收取滯納金（從報(bào)銷款中或工資中扣除）。費(fèi)用報(bào)銷人應(yīng)認(rèn)真粘帖原始票據(jù)，票據(jù)填寫內(nèi)容要完整、齊全、大小寫金額一致，付款人載明“東方家園”字樣。采購(gòu)材料物資及辦公用具須索取增值稅發(fā)票，增值稅發(fā)票要清楚填寫戶名、稅號(hào)，并同時(shí)取得抵扣聯(lián)，財(cái)務(wù)部對(duì)原始票據(jù)內(nèi)容不全，粘貼不合格，有權(quán)拒絕報(bào)銷。差旅費(fèi)中宿費(fèi)和餐費(fèi)要分開填列，宿費(fèi)發(fā)票要清楚寫明房間號(hào)、起止時(shí)間、天數(shù)、人數(shù)等內(nèi)容。車輛運(yùn)輸費(fèi)中路橋費(fèi)要載明事由、時(shí)間；嚴(yán)格控制油料費(fèi)支出，市內(nèi)辦事一律領(lǐng)用油票加油，不準(zhǔn)私自購(gòu)油、加油。零星費(fèi)用報(bào)銷每七天集中報(bào)銷二次，時(shí)間訂在每七天星期二和星期五；多種報(bào)銷票據(jù)一周一清，不許可隔周，更不許可過(guò)月；超月份費(fèi)用，無(wú)特殊原因，一律不予報(bào)銷。資金審批和費(fèi)用報(bào)銷，由企業(yè)總會(huì)計(jì)師推行“一票否決權(quán)”，確因特殊原因可報(bào)集團(tuán)主管副總裁簽署意見后辦理。（四）費(fèi)用管理財(cái)務(wù)部是企業(yè)費(fèi)用管理和結(jié)算中心，負(fù)責(zé)費(fèi)用審核、報(bào)銷、檢驗(yàn)、稽核等工作。企業(yè)常規(guī)性費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和管理：差旅費(fèi)：采取借款報(bào)銷方法，控制費(fèi)用額度；并逐步向“部門費(fèi)用包干，超罰節(jié)獎(jiǎng)”方法過(guò)渡。Ａ：中國(guó)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：注:1.特區(qū)指:深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省和北京、上海、廣洲、大連。2.實(shí)施市內(nèi)交通費(fèi)包干,不報(bào)銷任何汽車票（長(zhǎng)途汽車票價(jià)5元以上除外）及出租車票；乘企業(yè)車出差不享受交通費(fèi)包干。3.已享受出差補(bǔ)助和交通費(fèi)包干職員,不再享受企業(yè)誤餐補(bǔ)助及交通費(fèi)。4.企業(yè)經(jīng)理級(jí)人員出差,能夠乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙以上（含二等艙），其它職員不準(zhǔn)乘坐。特殊原因需要乘坐，必需事先經(jīng)企業(yè)同意；不然，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。5.外出參與會(huì)議,由會(huì)議統(tǒng)一安排食宿,補(bǔ)助費(fèi)和交通費(fèi)減半,宿費(fèi)憑據(jù)報(bào)銷。6.出差期間電話費(fèi)，按最高限額控制，憑據(jù)報(bào)銷；企業(yè)配置手機(jī)（包含報(bào)銷手機(jī)費(fèi)者）不報(bào)銷電話費(fèi)，按對(duì)應(yīng)等級(jí)及標(biāo)準(zhǔn)增報(bào)漫游費(fèi)用。7.職員到距北京40公里以外遠(yuǎn)郊縣（區(qū)）辦事，午間不能返回企業(yè)，可享受出差補(bǔ)助。B：出國(guó)人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：按國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)訂實(shí)施。辦公費(fèi)：包含辦公用具、圖書資料、電話通迅、打字復(fù)印、印刷費(fèi)等。A：費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：手機(jī)、BP機(jī)費(fèi)用報(bào)銷憑各月份單據(jù)，不準(zhǔn)混淆使用；費(fèi)用報(bào)銷范圍限于企業(yè)配置手機(jī)及企業(yè)同意部門經(jīng)理級(jí)以上人員手機(jī)、BP機(jī)費(fèi)用。通常職員手機(jī)費(fèi)用暫不予報(bào)銷，職員出差期間手機(jī)費(fèi)用天天加漫游費(fèi)20元。2.辦公用具：指日常辦公消耗品，包含筆記本、稿紙、筆、墨水等；不包含辦公用具，如計(jì)算器、繪圖儀器及單位價(jià)值30元以上辦公用具。3.圖書資料：部門購(gòu)置后，要到辦公室進(jìn)行登記統(tǒng)管。部門特殊資料（費(fèi)用較大）購(gòu)置需提出書面申請(qǐng)，經(jīng)主管副總經(jīng)理同意、財(cái)務(wù)部審核同意，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意。B：費(fèi)用管理：辦公室負(fù)責(zé)辦公用具管理、考評(píng)、分解工作，經(jīng)過(guò)制訂具體實(shí)施細(xì)則，確保費(fèi)用總額不突破企業(yè)下達(dá)訂額。辦公室建立建全各項(xiàng)復(fù)印、辦公用具、圖書資料領(lǐng)耗登記，為全方面推行經(jīng)濟(jì)核實(shí)做準(zhǔn)備。<三>市內(nèi)交通費(fèi)：已享受市內(nèi)交通費(fèi)包干職員，不予報(bào)銷市內(nèi)公交、地鐵等小票；沒有享受市內(nèi)交通費(fèi)包干職員，憑據(jù)并注明事由報(bào)銷公交、地鐵小票。嚴(yán)格出租車費(fèi)管理；路途較遠(yuǎn)、人數(shù)較多或有珍貴物品，可先向辦公室請(qǐng)車，辦公室認(rèn)訂符合派車條件而又無(wú)車可派時(shí)，許可乘出租車。出租車費(fèi)報(bào)銷應(yīng)該先由辦公室初審，然后提交財(cái)務(wù)部門。<四>業(yè)務(wù)招待費(fèi):嚴(yán)格招待費(fèi)支出，通?？腿耍ú少?gòu)、工程中乙方及變通用戶，集團(tuán)各企業(yè)及處室人員等）來(lái)訪或洽談業(yè)務(wù)，由部門提出，由辦公室按10元/人標(biāo)準(zhǔn)在餐廳安排工作餐；特殊客人（工商、銀行、稅務(wù)、政府主管部門等）經(jīng)企業(yè)同意可在指訂飯店招待。招待指標(biāo)按部門所屬管理權(quán)限，記入企業(yè)經(jīng)理額度下。<五>加班費(fèi)：在崗位工資中，已包含了加班費(fèi)，企業(yè)職員加班，不發(fā)放加班費(fèi)，但可憑加班（兩小時(shí)以上）審批表由辦公室安排工作餐或領(lǐng)取10元/次加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)。企業(yè)司機(jī)加班：按天按加班小時(shí)（折合工作日）計(jì)算，最高加班費(fèi)不能超出400元/月。職員加班向人力資源部申報(bào)，按月考評(píng)。固訂資產(chǎn)及低值易耗品1．固訂資產(chǎn)指單位價(jià)值在元以上，使用期限超出十二個(gè)月物資設(shè)備。低值易耗品指單位價(jià)值低于元，使用期限較短，不能組成固訂資產(chǎn)物品。2．企業(yè)財(cái)務(wù)部和相關(guān)部門共同管理固訂資產(chǎn)和低值易耗品，同時(shí)，辦公室還對(duì)財(cái)務(wù)部門沒有列入低值易耗品辦公用具等進(jìn)行登記歸口管理，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全完整。3．各部門使用固訂資產(chǎn)、低值易耗品應(yīng)由專員負(fù)責(zé)，因?yàn)槿藶樵蛟斐少Y產(chǎn)毀損、丟失，相關(guān)責(zé)任人要按價(jià)賠償，并對(duì)其部門主管領(lǐng)導(dǎo)給造成損失額10%罰款。4．各部門需要新增或購(gòu)置固訂資產(chǎn)，應(yīng)提前上遞書面申請(qǐng)，報(bào)財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門標(biāo)準(zhǔn)上每季匯總上報(bào)集團(tuán)固訂資產(chǎn)申購(gòu)計(jì)劃，集團(tuán)同意后，由相關(guān)部門實(shí)施。5．固訂資產(chǎn)、低值易耗品發(fā)生變更、變賣、調(diào)撥、毀損等，使用部門應(yīng)立即書面通知財(cái)務(wù)部門，方便財(cái)務(wù)部門立即處理。工程和協(xié)議管理1．企業(yè)發(fā)生額度較大（5000元以上）、連續(xù)性經(jīng)濟(jì)行為，全部要簽訂經(jīng)濟(jì)協(xié)議；簽訂協(xié)議部門要將協(xié)議副本或復(fù)印件送交財(cái)務(wù)部門一份；對(duì)于口頭訂價(jià)，無(wú)協(xié)議或不提交財(cái)務(wù)部門協(xié)議書業(yè)務(wù)事項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款或拒絕辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。2．基建工程項(xiàng)目，要嚴(yán)格招標(biāo)制度，確立項(xiàng)目責(zé)任人；簽訂正當(dāng)、完整協(xié)議。項(xiàng)目實(shí)施前，正確做好項(xiàng)目預(yù)算。3．工程部門要將項(xiàng)目（概）預(yù)算、工程進(jìn)度材料等提交財(cái)務(wù)部門