資金題庫附有答案

資金題庫[復制]根據《新華人壽保驗股份有限公司地方性商業(yè)銀行展地收付費管理細則》規(guī)定，針對分公司地方性商業(yè)銀行制返盤操作，原則上應由（）操作[單選題]*財務人員、雙人雙崗且崗位互不兼容(正確答案)信息技術人員、文件加密傳輸原則運營人員、雙人雙崗且崗位互不兼容財務人員、文件加密傳輸原則某分公司因業(yè)務需要開通地方性銀行屬地代收業(yè)務，對于銀行與我司系統對接的開發(fā)工作，需分公司提交（）,經分公司財務、信息技術部門審核后報送總公司資金部審核，然后提交總公司信息技術部，由總公司研發(fā)中心統一進行系統開發(fā)。[單選題]*IT服務工單IT需求意向單(正確答案)OA簽報支付渠道準入單新華保險股份有限公司實行分賬戶的資產負債管理，根據保險業(yè)務和資金特點，劃分普通賬戶和獨立賬戶。以下屬于獨立賬戶的是[單選題]*分紅賬戶萬能賬戶次級債賬戶投連賬戶(正確答案)小張為某中支財務，負責資金系統內資金操作崗工作，由于人員變動小張工作調整為資金復核崗，以下對他的資金系統用戶和權限正確的處理方式為（）。[單選題]*繼續(xù)使用原復核崗的用戶和權限申請新用戶并配備復核崗權限以其他員工的名義申請新用戶不申請新用戶僅調整權限(正確答案)根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》（銀發(fā)[2005]16號）的要求，分支機構需獲取管開立銀行賬戶清單時，可到基本存款賬戶開戶銀行或（）使用密碼查詢其已開立的所有銀行結算賬戶的相關信息。[單選題]*存款人營開賬戶的任意銀行中國人民銀行總行存款人周邊任意銀行中國人民銀行當地分支行(正確答案)下列不屬于現金及現金等價物的是[單選題]*1年定期存款(正確答案)其他貨幣資金3個月定期存款庫存現金資金管理系統從核心業(yè)務系統獲取的代收/付數據，在資金管理系統中首先生成相應的（）,再生成（）.[單選題]*資金申請單，收/付款交易單資金交易單，收/付款申請單收/付款交易單，資金申請單收/付款申請單，資金交易單(正確答案)庫存現金清查后，如發(fā)現庫存現金日記賬余額大于庫存實有數額，在查明系由出納人員工作差錯導致之后，確定應由出納人員賠償時，應借記（）科目。[單選題]*其他應收款(正確答案)管理費用營業(yè)外支出待處理財產損溢《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務管理暫行辦法》明確的保險公司大病保險業(yè)務資金管理總體原則是（）[單選題]*收支分離、安全高效(正確答案)準確記錄、單獨核算專戶管理、?？顚Ｓ脵嘭煼置?、防范風險根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)【2020】34號）的要求，以下說法正確的是（）[單選題]*分公司租金賬戶可用于收付房租只有為支持銀代業(yè)務合作需要時才能申請開設代理收入賬戶其他政保賬戶指的是用于除了大病保險業(yè)務外的其他政保業(yè)務保費收入和理賠支出賬戶(正確答案)支出賬戶用于支付費用和業(yè)務支出，分支機構可開設1個費用支出戶和1個業(yè)務支出戶E.銀行代扣支票發(fā)生一級預警時，以下哪種操作方式是正確的（）[單選題]*手工強制關閉預警不予置理核銷支票后手工關閉預警核銷支票后系統自動關閉預警(正確答案)在資金管理系統中，資金計劃對資金申請的控制方式是（）。[單選題]*部門提示組織嚴控(正確答案)部門嚴控組織提示某分公司續(xù)期收費渠道半年月均規(guī)模保費約1.8億元，最多能申請（）臺移動智能POS終端。[單選題]*6036(正確答案)2623根據《關于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知）（銀發(fā)（2019）41號）及《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)〔2020〕34號）的要求，某新設中心支公司申請開立基本戶，在（）后，該中支財務可向銀行申請辦理開戶，銀行應將中支財務準備的開戶申請書，相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當地分支行（）。[單選題]*分公司審批，核準總公司審批，核準分公司審批，備案總公司審批，備案(正確答案)根據《人民銀行結算賬戶管理力法實族細則）（中國人民銀行令[2003]第5號）的要求，（）是銀行結算賬戶的監(jiān)管管理部門，負查對銀行結算賬戶的開立、使用、變更和撤銷銀行檢查監(jiān)督。[單選題]*中國人民銀行(正確答案)銀保監(jiān)會工商銀行基本戶開戶行根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)〔2020〕34號）的要求，以下說法正確的是（）。[單選題]*支出賬戶用于支付費用和業(yè)務支出，分支機構可開設1個費用支出戶和1個業(yè)務支出戶其他政保賬戶指的是用于除了大病保險業(yè)務外的其他政保業(yè)務保費收入和理賠支出賬戶(正確答案)分公司租金賬戶可用于收付房租只有為支持銀代業(yè)務合作需要時才能申請開設代理收入賬戶答案解析：A無業(yè)務支出戶；C不可進行付房租，D銀團皆可以申請根據《新華人壽保險股份有限公司突發(fā)事件應急管理辦法》規(guī)定，非正常給付與退保事件是指同一場所同一時間出現（）人以上集中要求非正常給付或退保，或雖人數不足上述規(guī)定但造成明顯的不良社會影響，應當采取應急措施的突發(fā)事件。[單選題]*20405030(正確答案)根據《新華人壽保險股份有限公司會計檔案管理辦法》,銀行對賬單保管期限為（）年。[1.5分][單選題]*3010(正確答案)5永久某分公司擬開通地方性商業(yè)銀行系統制返盤功能，根據《新華人壽保險股份有限公司地方性商業(yè)銀行屬地收付費管理細則》規(guī)定，分公司財務在申請核心、資金系統的相關權限時，應通過（）進行申請。[單選題]*IT服務工單(正確答案)IT事件工單郵件E信因當地中國銀行的內部管理要求，某分公司于2022年3月申請開通中國銀行代理收入戶的網銀對賬功能，2022年9月總公司開展資金現場檢查，發(fā)現該分公司于2022年4月實際辦理網銀業(yè)務時開通了查詢和轉賬功能，則該分公司將被扣（）分。[單選題]*1分5分2分10分(正確答案)根據《資金調撥管理實施細則》規(guī)定，分公司資金計劃調整匯總單需提交至總公司進行審批的情況是（）。[單選題]*調整計劃總額度小于零調整計劃總額度小于或等于零調整計劃總額度大于零(正確答案)調整計劃總額度大于或等于零通過智能POS收費時，收款成功后智能POS終端將打印“交易憑條”，針對該“交易憑條”正確的處理方法是（）[單選題]*無論何種業(yè)務收費，“交易憑條”皆需留存歸檔處理(正確答案)續(xù)期交費“交易憑條”需留存歸檔，新單交費“交易憑條”不需留存歸檔續(xù)期交費“交易憑條”不需留存歸檔，新單交費“交易憑條”需留存歸檔無論何種業(yè)務收費，“交易憑條”不需留存歸檔處理某分公司續(xù)期收費渠道半年月均柜面保費約1.5億元。改渠道已配置18臺移動智能POS終端，則此時最多能再申請（）臺[單選題]*A.1B.3C.12(正確答案)D.32根據《新華人壽保險股份有限公司分支機構業(yè)務收費管理辦法》規(guī)定，當客戶身份與業(yè)務環(huán)節(jié)產生應付數據時出具的通知書、受理單等資料，以及與核心業(yè)務系統所列明的客戶信息不一致時，下列做法錯誤的是（）[單選題]*A.作為客戶臨柜辦理，應與客戶核實提供的保單、付費通知書信息等是否正確B.按照核心系統顯示的領款人信息進行實付處理(正確答案)C.應予以駁回，由前端業(yè)務、運營部門修改正確后再行支付D.與運營核實付費通知書、核心系統領款人信息是否正確根據《新華人壽保險股份有限公司健康保障委托管理業(yè)務資金管理實施細則》規(guī)定，分公司健康保障委托管理業(yè)務收入資金通過資金系統自動上劃，任務上劃到總公司健保委托資金收入賬戶；資金上劃規(guī)則為每日自動上劃，留底金額為多（）[單選題]*A.20000元B.1000元(正確答案)C.500元D.0元根據2023年度分公司財務基礎考核規(guī)則，銀企賬務清理后，若當月存在單筆金額超過（）的未達賬項需上報未達說明。[單選題]*1千元5千元1萬元5萬元(正確答案)根據2023年度分公司財務基礎考核規(guī)則，銀企賬務清理后，若當月存在（）情況的，無需上報未達說明，僅需在銀行余額調節(jié)表中說明原因并自行留存。[單選題]*5筆企收銀未收的未達賬項，金額均為5萬元10筆企收銀未收的未達賬項，金額均為200元5第企付銀未付的未達賬項，金額均為20000元(正確答案)10筆企付銀未付的未達賬項，金額均為5萬元某分公司新開設的代理收入戶2023年1月-6月累計保費收入不足30萬元。6月底分公司銀代渠道與該銀行簽訂合作協議，預計2023年下半年能實現105萬元保費收入。該分公司財務于2023年6月底向總公司申請低效賬戶延期，該賬戶最晚可延期至（）。[單選題]*2023年12月(正確答案)2024年1月2024年7月2024年12月某分公司共有十家中支，其中四家中支因業(yè)務需求申請與第三方支付商A公司合作代收業(yè)務，則下面說法正確的是。[單選題]*四家中支不可與A公司合作(正確答案)四家中支向分公司報備后可與A公司合作四家中支可根據其需求直接與A公司合作四家中支向總公司報備后可與A公司合作D分公司在1月資金計劃滾動期間申請費用資金計劃額度200萬元，1月計劃執(zhí)行后分別進行了三次資金計劃調整，分別是調增80萬元、調增20萬元、調增10萬元，但是由于財務人員錄入錯誤，將10萬錄成100萬，1月D分公司實際費用支出為310萬元，D分公司1月費用計劃達成率為（）。[單選題]*100%80%77.50%(正確答案)75.50%根據《新華人壽保險股份有限公司資金調撥管理實施細則》規(guī)定，分公司大額資金申請應按要求向總公司進行報備，當資金申請額度大于（含）5千萬元時，應在支付日前（）個工作日通過郵件向總公司申請預約資金。[單選題]*43(正確答案)21某分公司在農村信用社開設的代理收入戶。2023年4月-9月期間保費收入共計5萬，根據《2023年度分公司財務基礎考核規(guī)則》要求，以下做法錯誤的是（）。[單選題]*因機構與該銀行剛重簽協議，預計將有大量保費收入，故分公司于2023年10月8日向總公司提交合作協議，申請賬戶保留至2024年3月分公同于2023年10月15日在事務流中提交銷戶申請，中支公司于2023年10月30日完成銀行賬戶銷戶該機構末對該賬戶進行銷戶。也未申請賬戶延期，故在2023年10月考核中扣減2分因機構與該銀行簽訂的協議時間截至2024年6月，故分公司于2023年10月10日向總公司申請保留賬戶到協議絡止(正確答案)庫存現金清查后，如發(fā)現庫存現金日記賬余額大于庫存實有數額，在查明系由出納人員工作差錯導致之后，確定應由出納人員賠償時，應借記（）科目。[單選題]*其他應收款(正確答案)管理費用營業(yè)外支出待處理財產損溢根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)〔2020〕34號）的要求，分支機構在同一家商業(yè)銀行最多可開設（）個相同用途的賬戶。[單選題]*1個(正確答案)2個3個4個資金管理系統從核心業(yè)務系統獲取的代收/付數據，在資金管理系統中首先生成相應的（）,再生成（）。[單選題]*收/付款申請單，資金交易單(正確答案)收/付款交易單，資金申請單資金交易單，收付款申請單資金申請單，收/付款交易單關于財務收據回銷與交款要求的相關描述為：<brclass="markdown_return">整本收據用完后應在（）個工作日內（以最后一張收據開具日期起算）到收據資理責任人處辦理回銷手續(xù)。整本收據領用后（）個月內未使用完畢的，必須先行到收據管理責任人處辦理部分回銷后，再重新使用收據。[單選題]*5,210,25,1(正確答案)10,1使用資金管理系統中的返盤任務將交易結果返回外部系統，以下哪種方式是不支持的?（）[單選題]*按交易單號返盤(正確答案)按來源批號返盤逐筆返盤按對賬碼返盤某分公司因業(yè)務收費需求在微信開設了虛擬賬戶，針對該虛擬賬戶的權限管理表述正確的是（）。[單選題]*財務部負責超級用戶的管理，不可為其它部門開通使用權限使用部門負責超級用戶的管理，財務部可申請開通財務工作相關權限財務部門負責超級用戶的管理，其它使用部門可申請開通工作相關權限(正確答案)使用部門負責超級用戶的管理，不可為其它部門開通使用權限，但可協助提供相關業(yè)務支持某分公司在5月資金計劃滾動期間申請費用資金計劃額度50萬元，5月計劃執(zhí)行后分別進行了三次資金計劃調整，分別是調增10萬元、調增5萬元、調增25萬元，由于房租問題，該分公司在6月計劃滾動期間進行了緊急費用調整10萬元，5月分公司實際費用支出為99萬元，分公司5月費用計劃達成率為（）。[單選題]*99.00%90.00%(正確答案)98.50%98.25%新華人壽保險股份有限公司實行分賬戶的資產負債管理，根據保險業(yè)務和資金特點，劃分普通賬戶和獨立賬戶。獨立賬戶是指獨立于普通賬戶，由（）直接享有全部投資收益并承擔全部投資風險的資金賬戶。[單選題]*投保人或被保險人投保人或受益人(正確答案)被保險人或受益人投保人、被保險人或受益人根據《中國人民銀行關于規(guī)范代收業(yè)務的通知》,央行針對保險業(yè)務提出兩種授權橫式，即“兩兩授權”和“三方協議”,“兩兩授權”適用于（）交納，“三方協議”適用于（）交納。[單選題]*具有現金價值的人身保險保費、不具有現金價值的人身保險保費不具有現金價值的人身保險保費、具有現金價值的人身保險保費投資型保險費、非投資型保險費非投資型保險費、投資型保險費(正確答案)根據《2023年度分公司財務基礎考核規(guī)則》及《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)〔2020〕34號）的要求，關于銀行賬戶的管理，以下說法正確的是（）。[單選題]*分公司黨委賬戶必須在資金系統中維護并完成銀企直連如有使用需求，工會賬戶可在資金系統中維護，“監(jiān)管報送”字段應選擇“是”黨、團、工會賬戶不納入賬戶使用效率排查范圍(正確答案)分公司黨委賬戶必須申請在資金系統中維護，“監(jiān)管報送”字段應選擇“否”根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，當月存在銀行結算費已從賬戶中扣收，但專票還未領取未記賬，在當月銀企對賬后，余額詞節(jié)表中應體現（）未達項。[單選題]*銀付企未付(正確答案)銀收企未收企付銀未付企收銀未收根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)（2020）34號）的要求，以下賬戶中不強制要求在資金系統中維護的是[單選題]*代理收入戶稅金戶租金戶工會戶(正確答案)根據《分公司全國集中代收付問題上報流程》,涉及數據失敗原因查詢、未參加制盤等問題，各分支公司應以（）形式上報，涉及交費方式錄入錯誤申請修改的問題，各分公司應以（）形式上報，并經分公司財務審核后轉總公司審核[單選題]*電話、IT問題單E信、郵件郵件、T問題單(正確答案)IT問題單、郵件根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）的定義，一般存款賬戶是（）[單選題]*辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的結算賬戶存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶(正確答案)按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章、對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶D.因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶以分公司為統計口徑，分公司續(xù)期渠道半年月均規(guī)模保費每滿（）可申請一臺移動智能POS終端。[單選題]*300萬元500萬元(正確答案)700萬元800萬元根據《新華人壽保險股份有限公司會計檔案管理辦法》,（0負素轄內會計檔室的管理及實施，并按明移交會計檔室。115分）[單選題]*總公司會計部總公司信息技術部各級行政管理部門各級財務部門(正確答案)根據《新華人壽保險股份有限公司會計檔案管理辦法》,（）是公司檔室管理機構，負責定期收集、保管財務部門按期移交的會計檔案，并組織開展已到期會計檔案的鑒定及銷毀工作。[單選題]*各級行政管理部門(正確答案)總公司會計部各級財務部門總公司信息技術部某分公司本周五將發(fā)放傭金6500萬元，除此外無其他支出計劃，以下各選項描述的該分公司資金申請情況，符合資金清算管理制度要來的是（）[單選題]*周五在資金系統提交業(yè)務資金申請單，申請周五下撥6500萬元周四在資金系統提交業(yè)務資金申請單，申請周五下撥6500萬元周四在資金系統提交費用資金申請單，申請周五下撥6500萬元(正確答案)周五在資金系統提交費用資金申請單，申請下撥6500萬元根據《新華人看保險股份有限公司資金調撥管理實施細則）》規(guī)定，當分公司不動產購置項目款項支付金額大于1億元且小于（含）3億元，全部付款依據及資金申請應在支付日的（）個工作日提交至總公司資金部。[單選題]*1234(正確答案)分公司在資金系統中進行傭金支付，下列哪個路徑可用于生成用金付款交易?[單選題]*資金結算管理-付款交易管理資金結算管理-外部結算-傭金付款(正確答案)資金結算管理-批量代付處理資金結算管理-外部結算-付款申請單管理針對資金管理系統中非直連銀行賬戶明細，以下操作正確的是（0。1.5分）[單選題]*可刪除，但不能修改既可修改，也可刪除(正確答案)可修改，但不能刪除既不能修改，也不能刪除根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，“從銀行提取現金”的經濟事項，記賬時應使用的現金流量標識為（）[單選題]*210-收到的其他與經營活動有關的現金200-不計入現金流量表的內容(正確答案)286-系統內部往來產生的現金流量201-收到的現金保費資金計劃達成率考核指標分為業(yè)務資金計劃達成率和費用資金計劃達成率。業(yè)務資金計劃達成率，費用資金計劃達成率考核合格標準分別是（）[1.5分][單選題]*90%:90%90%:80%(正確答案)95%;95%95%;90%智能POS收費支持的業(yè)務類型包括（）*續(xù)期(正確答案)理賠新單(正確答案)保全單筆實時交易發(fā)往銀行處理后，存在以下哪幾種支付狀態(tài)?*超時支付中(正確答案)已支付(正確答案)支付失敗(正確答案)未知(正確答案)計算分產品賬戶凈現金流時需要考慮的要素包括*保費收入(正確答案)業(yè)務支出(正確答案)費用支出(正確答案)分保凈支出下列哪一種情況可能導致銀行余額調節(jié)表錯誤?*手工改動對賬單(正確答案)導入對賬單時，在選擇完文件后保存(正確答案)勾對銀行賬時未按經濟事項將企業(yè)賬與銀行賬匹配勾選對賬日期選擇有誤(正確答案)對賬單有誤(正確答案)根據監(jiān)管要求，保險公司大病保險業(yè)務資金管理的總體原則包括*收支分離(正確答案)安全高效(正確答案)單獨核算?？顚Ｓ酶鶕吨袊嗣胥y行關于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知》（銀發(fā)【2019】41號）要求，分支機構若存在以下情況，可去銀行申請更換《基本存款賬戶信息》*法人信息變更(正確答案)辦公地址變更企業(yè)名稱變更(正確答案)單位負責人變更(正確答案)根據《中國銀保監(jiān)會辦公廳關于印發(fā)保險業(yè)務監(jiān)管數據標準化規(guī)范（人身保險公司版）的通知》（銀保監(jiān)發(fā)【2020】50號）的要求，以下需進行報送的銀行賬戶信息有。*開戶銀行地址、賬戶用途銀行賬號、賬戶性質、幣種(正確答案)賬戶戶名、賬戶所屬的機構名稱(正確答案)開戶日期、銷戶日期(正確答案)根據監(jiān)管要求，以下（）業(yè)務需要開設專戶進行資金管理。[3分]*城鄉(xiāng)居民大病保險(正確答案)意外保險健康保障委托保險(正確答案)個人稅收優(yōu)惠型保險投連類保險產品的保費收入資金應單獨放于投連賬戶，需在以下哪些環(huán)節(jié)獨立于其他保險產品資金進行資金運用?*資產配置(正確答案)資產隔離投資管理(正確答案)資金劃撥運營人員反饋客戶保單首次進入生存金領取期，提交領取申請后，客戶未收到該筆生存金，需要提供哪些信息進行核查?（）[3分]*保單號保全受理號(正確答案)交費銀行名稱、賬號實付號碼收款銀行名稱、賬號(正確答案)總公司集中代收付支持的銀行賬戶類型包括（）*通存通兌的個人儲蓄類存折信用卡通存通兌的個人活期結算類存折(正確答案)借記卡(正確答案)根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號）的要求，存款人如有（）情況，超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結算賬戶手續(xù)的，銀行有權停止其銀行結算賬戶的對外支付。*注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的(正確答案)因遷址需要變更開戶銀行的被撤并、解散、宣告破產或關閉的(正確答案)超過一年未產生交易的資金管理系統中，有哪些交易的支付狀態(tài)占用資金計劃額度*支付失敗未作廢(正確答案)支付失敗已作廢支付中(正確答案)已支付(正確答案)根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，企業(yè)與銀行之間發(fā)生（）情況時，會出現銀行存款賬面余額小于銀行對賬單余額?*銀行利息收入未記賬(正確答案)企業(yè)已開出支票而持票人尚未向銀行提現(正確答案)銀行手續(xù)費支出未記賬收到外單位的轉賬支票根據《關于印發(fā)《保險公司財會工作規(guī)范》的通知》（保監(jiān)發(fā)[2012]8號）的要求，除以下（）情況外，保險公司收取的保費、支付的賠付金和退保金原則上應當由總公司或省級分公司通過銀行轉賬等非現金方式集中收付。*保險公司在營業(yè)場所外通過保險銷售從業(yè)人員進行收付，依照保險合同單次金額不超過人民幣1000元(正確答案)保險公司委托保險代理機構在保險代理機構營業(yè)場所內進行收付(正確答案)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他收付費方式(正確答案)保險公司在營業(yè)場所內進行收付(正確答案)根據《保險公司財會工作規(guī)范》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕8號）,以下現金收付操作符合監(jiān)管要求的有（）*銷售人員代收學平險繳費800元(正確答案)投保人在保險公司柜臺繳納保費50000元(正確答案)投保人在銀行網點內購買保險產品繳費30000元(正確答案)中支支付代理人傭金1500元新華保險股份有限公司實行分賬戶的資產負債管理，根據保險業(yè)務和資金特點，劃分普通賬戶和獨立賬戶?！捌胀ㄙ~戶”包括（）*傳統賬戶(正確答案)分紅賬戶(正確答案)萬能賬戶(正確答案)投連賬戶支持在資金管理系統首頁設置“今日待審批信息”的單據類型包括（）*帳戶申請單、(正確答案)資金計劃單、(正確答案)工作計劃單、計劃調整單、(正確答案)根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》銀行余額調節(jié)表需有（）簽字或簽章。*打印人、(正確答案)部門經理、復核人、(正確答案)財務主管(正確答案)資金交易核對的主要功能是將（）根據條件進行匹配、核對。*資金交易信息、(正確答案)銀行帳戶流水、(正確答案)銀行帳戶余額、銀行帳戶明細在資金管理系統中進行以下哪些業(yè)務處理時，部門字段為必錄項？*編制資金計劃、(正確答案)票據核銷、編制資金預算、(正確答案)傭金付款(正確答案)下列各項資產中，屬于貨幣性資產的有（）*銀行存款、(正確答案)預付款項、應收票據、(正確答案)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金額資產。非直連銀行對帳單在資金管理系統中的錄入方式包括（）*系統自動更新批量導入(正確答案)手工錄入(正確答案)銀行協助根據《人民幣銀行結算帳戶管理辦法實施細則》銀發(fā)【2005】16號要求，以下印章可以作為單位預留印鑒的有（）*法人章(正確答案)公章(正確答案)財務專用章(正確答案)授權代理人簽名或簽章(正確答案)根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，銀企對帳通常包括以下（）關鍵環(huán)節(jié)。*生成銀行余額節(jié)表(正確答案)輸入并檢查銀行對帳期初余額(正確答案)當月銀行對帳單導入SAP財務系統(正確答案)進行銀企對帳(正確答案)資金管理系統的內部申請類型主要用于控制資金申請中的賬戶性質和計劃項目、統計（）情況*A.現金流量(正確答案)B.資金下撥(正確答案)C.資金歸集D.資金上劃根據《內部會計控制規(guī)范-貨幣資金》（財會[2001]41號）的要求，辦理貨幣資金業(yè)務不相容的崗位有（）*A.貨幣資金的支付與審批(正確答案)B.貨幣資金的保管與支票的保管C.貨幣資金的保管與會計記錄(正確答案)D.貨幣資金的會計記錄與審計監(jiān)督(正確答案)資金系統中支票預警設有哪幾級預警方式？*A.一級預警(正確答案)B.二級預警(正確答案)C.三級預警D.四級預警業(yè)務員反饋保單進入續(xù)期交費期后未能正常參與制盤扣款，以下正確的處理方式是（）*A.郵件上報直詢未制盤原因B.查看保單續(xù)期是否已經交費滿期(正確答案)C.正常錄入收費查看保單續(xù)期是否被掛起(正確答案)D.查看保單續(xù)期交費是否為制返盤方式，且銀行代碼是否正確(正確答案)根據《新華人壽保險股份有限公司會計制度》“其他貨幣資金”科目可用以核算企業(yè)的哪些存款業(yè)務？*A.外埠存款(正確答案)B.在途資金C.銀行存款D.銀行匯票存款(正確答案)根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令<brclass="markdown_return">[2003]第5號）,單位銀行結算賬戶按用途分為（）。*基本存款賬戶(正確答案)一般存款賬戶(正確答案)專用存款賬戶(正確答案)特殊存款賬戶臨時存款賬戶(正確答案)根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》,機構財務人員在使用支票時，下列行為正確的是?（）*將各類支票合并類別進行管理，定期檢查各類支票的使用情況購買支票時填寫支票購領登記表，并經審核人審核(正確答案)對于作廢支票，在支票登記簿備注欄、資金系統進行標記(正確答案)按季度對支票的購領、使用、作廢、未使用支票情況進行盤點根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號）的要求，有以下（）情形存款人應向開戶銀行提出做銷銀行結算賬戶的申請。*其他原因需要撒銷銀行結算賬戶的(正確答案)因遷址需要變更開戶銀行的(正確答案)注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的(正確答案)被撤并、解散、宣告破產或關閉的，(正確答案)某分公司要購置辦公大樓，向總部申請了兩次資金，第一次8500萬元，用于繳納意向金。第二次用于繳納部分購房款2.8億元，該分公司應分別提前多少個工作日提交資金申請*24(正確答案)3(正確答案)5答案解析：不子部調撥流程分公司財務部日常資金計劃管理主要工作包括（）[3分]*資金計劃的調整(正確答案)資金計劃的編制(正確答案)資金計劃的審批(正確答案)資金計劃達成率的考核根據《保險公司財會工作規(guī)范》（保監(jiān)發(fā)〔2012】8號）的要求，保險公司應當建立專人專崗負責各類資金的劃撥、清算，并不得與（）等崗位兼職。[3分1*會計核算(正確答案)投資交易(正確答案)資金預測籌資交易(正確答案)關于核心系統到賬確認，以下說法正確的是（）*到賬確認必須由財務人員操作(正確答案)到賬日期應選擇為資金實際到賬日期到賬日期必須選擇為操作當天(正確答案)到賬日期可以選擇操作日期的后一天根據《互聯網保險業(yè)務監(jiān)管辦法》,保險機構開展互聯網保險業(yè)務，應建立統一集中的（）。*業(yè)務平臺(正確答案)業(yè)務流程(正確答案)結算平臺結算流程管理制度(正確答案)根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，銀企對賬通常包括以下（）關鍵環(huán)節(jié)。*生成銀行余額調節(jié)表(正確答案)進行銀企對賬(正確答案)當月銀行對賬單導入SAP財務系統(正確答案)輸入并檢查銀行對賬期初余額(正確答案)分公司財務部以“月”為單位對本機構商號下的智能POS終端進行監(jiān)控，針對以下哪種情況（）需進行退機處理。*連續(xù)6個月使用量合計不超過30筆的智能POS終端(正確答案)3個月（含）以上未使用的智能POS終端(正確答案)連續(xù)3個月使用量合計不超過30筆的智能POS終端1個月未使用的智能POS終端根據《新華人壽保險股份有限公司分支機構業(yè)務收付費管理辦法》規(guī)定，分支機構開展業(yè)務收付費應遵循的原則包括（）[3分]*分級管理(正確答案)風險防范(正確答案)集中管控真實合規(guī)(正確答案)根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，進行賬務處理時，以下應使用“200-不計入現金流量表的內容”有哪些?*從銀行提取現金(正確答案)同一公司不同銀行間的資金劃撥(正確答案)將現金存入銀行(正確答案)收付押金根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資全管理辦法》（新保發(fā)（2020）34號）的要求，分支機構應建立嚴格的資金授權和審核流程，明確審批人對資金業(yè)務的0·[分*授權方式(正確答案)審批權限(正確答案)審批過程(正確答案)相應責任(正確答案)根據《內部會計控制規(guī)范貨幣資金》（財會[2001]41號）的要求，貨幣資金監(jiān)督檢查的內容主要包括（）。*貨幣資金授權批準制度的執(zhí)行情況(正確答案)支付款項印章的保管情況(正確答案)貨市資金業(yè)務相關崗位及人員的設置情況(正確答案)票據的保管情況(正確答案)業(yè)務員通過微信、支付寶交納培訓資料費，根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》,該項業(yè)勞展于（）中的）收費，*非保費類收付費(正確答案)保費類收付費線上(正確答案)線下根據新華人壽保險股份有限公司《會計實務》手冊，企業(yè)和銀行之間可能會發(fā)生（）方面的未達賬項?*銀行已收企業(yè)未收(正確答案)銀行已付企業(yè)未付(正確答案)企業(yè)已收銀行未收(正確答案)企業(yè)已付銀行未付(正確答案)資金管理系統中，支票核銷的方式不包括（）。*按銀行流水核銷(正確答案)按銀行明細核銷按交易單號核銷(正確答案)按支票號核銷資金管理系統可實現按以下哪幾種計劃期間編制資金計劃?（）（3分）*按月編制(正確答案)按季度編制(正確答案)按周編制(正確答案)按年編制(正確答案)根據《保險公司財會工作規(guī)范》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕8號）的要求，各分公司可以根據機構自身業(yè)務特點建立符合本級機構實際情況的收付費管理制度，確保資金安全。[判斷題]*正確錯誤(正確答案)《新華人壽保險股份有限公司分支機構業(yè)務收付費管理辦法》主要適用于公司分支機構保費類、非保費類相關業(yè)務的資金收取或支付工作。[判斷題]*正確錯誤(正確答案)支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時，無條件支付確定的金額給收款人的票據。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤公司收取的萬能保險保費，全部計入保險業(yè)務收入。[判斷題]*正確錯誤(正確答案)依據《突發(fā)事件應急管理辦法》規(guī)定，應急方案結束后，當地財務應將應急支付賬戶資金余額扣除次日準備申請的費用資金后剩余部分的資金，按照原下撥路徑及時反向全額劃回總公司相關賬戶，避免占用總公司資金。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤銀行郵政代理銷售是指通過銀行、郵政部門的柜面銷售。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤根據《中國人民銀行公告（2018）第10號》:在接受現金支付的前提下，鼓勵采用安全合法的非現金支付工具，保障人民群眾和消費者在支付方式上的選擇權。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤根據《互聯網保險業(yè)務監(jiān)管辦法》（中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令（2020年第13號）的要求，保險公司通過自營網絡平臺開展互聯網保險業(yè)務的，只能通過在依法在商業(yè)銀行開設的自有保費收入專用賬戶直接收取投保人交付的保費。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤資金管理系統的權限復制功能，僅支持復制用戶的標準角色，不支持復制個性化權限。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤根據《新華人壽保險股份有限公司分支公司資金管理辦法》（新保發(fā)〔2020〕34號）的要求，分支機構的日常經營性賬戶包括主要收入賬戶、支出賬戶、稅金戶、租金戶、工資戶，大病保險賬戶等[判斷題]*正確錯誤(正確答案)答案解析：不包括工資戶根據《新華人壽保險股份有限公司會計檔案管理辦法》,銀行余額調節(jié)表應保管30年。[判斷題]*正確錯誤(正確答案)依據《分支公司資金管理辦法》規(guī)定，分支公司根據業(yè)務需要，可以開展“通知存款”業(yè)務。[判斷題]*正確錯誤(正確答案)資金歸集與上劃的區(qū)別是：由非歸集戶劃轉至歸集戶為歸集；由下級組織歸集戶劃轉至上級組織歸集戶為上劃。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤依據《現金管理暫行條例實施細則》規(guī)定，某機構在多家銀行開設銀行賬戶的，只能在一家銀行開設現金結算戶支取現金，并由該家銀行負責核定現金庫存限額和進行現金管理檢查。[判斷題]*正確(正確答案)錯誤依據《人民幣單位存款管理辦法》規(guī)定，存款單位支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結算。[判斷題]*