科學研究院外派財務監(jiān)事管理制度樣本

某科學研究院（集團）外派財務監(jiān)事管理制度目錄TOC\o"2-2"\h\z第一章 總則 1第二章 職責、權力和義務 1第三章 聘用 2第四章 工作方法、內容和匯報 3第五章 考評和薪酬 5第六章 解聘、辭職和離任 5第七章 附則 7外派財務監(jiān)事管理制度總則為建立和完善某院集團法人治理機制，使權屬企業(yè)財務決議符合集團整體利益最大化要求，科學有效地管理外派財務監(jiān)事，依據(jù)《企業(yè)法》、參考《上市企業(yè)治理準則》等相關法律法規(guī)和某院集團章程，制訂本制度。外派財務監(jiān)事是指某院集團對外投資時，由某院集團提名并代表某院集團在被投資企業(yè)出任財務監(jiān)事職員。外派財務監(jiān)事根據(jù)是否在某院集團兼任經(jīng)營管理職位分為專職監(jiān)事和非專職監(jiān)事。專職監(jiān)事是指在某院集團不兼任經(jīng)營管理職位外派財務監(jiān)事，非專職監(jiān)事是指在某院集團兼任經(jīng)營管理職位外派財務監(jiān)事。本制度中，除特殊注明之外，“集團”是指某院集團，“權屬企業(yè)”是指某院集團擁有實際控制權對外投資企業(yè)。職責、權力和義務集團經(jīng)過外派財務監(jiān)事對權屬企業(yè)董事會和經(jīng)營層經(jīng)營管理進行監(jiān)督，外派財務監(jiān)事應該嚴格推行其職責。外派財務監(jiān)事職責包含：參與檢驗權屬企業(yè)財務工作，并立即向集團匯報權屬企業(yè)財務現(xiàn)實狀況；檢驗、監(jiān)督權屬企業(yè)經(jīng)營管理政策，尤其是財務政策是否符合母企業(yè)總體政策和目標，財務管理制度是否健全有效；對權屬企業(yè)董事、經(jīng)營層組員在經(jīng)營管理中行為是否正當合規(guī)、母企業(yè)政策、目標和章程進行監(jiān)督，當權屬企業(yè)董事、經(jīng)營層組員行為損害權屬企業(yè)或母企業(yè)利益時，應責令其立即糾正，并立即向集團匯報；檢驗權屬企業(yè)所做出包含母企業(yè)全部權利益和母企業(yè)總體政策、目標或章程重大財務決議是否經(jīng)過母企業(yè)領導審批；對權屬企業(yè)存在重大缺點決議項目，有權要求權屬企業(yè)重新論證并進行復議；集團給予其它職責。外派財務監(jiān)事在推行職責時，應該享受對應權力。外派財務監(jiān)事權力包含：獲知權屬企業(yè)各類經(jīng)營管理信息權力；獲知集團相關其任職權屬企業(yè)經(jīng)營管理信息權力；列席集團相關其任職權屬企業(yè)經(jīng)營管理決議會議權力；出席權屬企業(yè)監(jiān)事會和列席董事會權力；在權屬企業(yè)監(jiān)事會上對所議事項進行表決權力；提議召開權屬企業(yè)董事會權力；提議召開權屬企業(yè)臨時股東大會權力；指導和監(jiān)督權屬企業(yè)財務部門和審計部門日常工作權力；集團給予其它權力。外派財務監(jiān)事基礎義務包含：遵守國家法律法規(guī)、集團章程，忠實推行職務，維護集團利益，不得利用監(jiān)事職權為自己謀取私利；不得利用監(jiān)事職權收受賄賂或其它非法收入，不得侵占集團財產(chǎn)；不得泄露集團秘密；作為集團對權屬企業(yè)經(jīng)營管理監(jiān)督者，在權屬企業(yè)監(jiān)事會和列席董事會進行表決時，要慎審行使表決權，不得損害集團利益；外派財務監(jiān)事不得同所任職企業(yè)簽訂協(xié)議或進行交易。聘用集團在選派和任命外派財務監(jiān)事時，要遵照程序規(guī)范、標準透明、用人唯賢等用人標準。外派財務監(jiān)事基礎任職資格包含：依據(jù)國家相關法律法規(guī)含有擔任企業(yè)監(jiān)事資格；認可并信守集團章程，承諾依據(jù)企業(yè)章程及相關管理制度忠實、誠信、勤勉地推行職責；含有良好職業(yè)道德和職業(yè)素質；含有現(xiàn)代企業(yè)治理基礎知識，熟悉相關法律法規(guī)和內部管理制度；含有一定管理能力和專業(yè)能力，管理能力包含溝通協(xié)調能力、管理創(chuàng)新能力和人際交往能力等，專業(yè)能力包含研究分析能力、問題處理能力、學習能力、表示能力等；年富力強，有足夠時間和精力推行其應盡職責。外派財務監(jiān)事選拔和任命步驟以下：集團董事會依據(jù)權屬企業(yè)實際情況，向人力資源部和財務部提出委派外派財務監(jiān)事需求計劃；人力資源部和財務部依據(jù)外派財務監(jiān)事需求計劃組織初步選拔，依據(jù)初步選拔結果提出外派財務監(jiān)事候選人名單（2－3人）；董事會提名委員會對外派財務監(jiān)事候選人名單進行審核，并提出外派財務監(jiān)事提名議案（1人）；集團董事會對提名委員會經(jīng)過外派財務監(jiān)事提名議案進行審核，并形成集團決議；外派財務監(jiān)事提名議案經(jīng)過權屬企業(yè)股東大會表決經(jīng)過以后，由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)事任命書；外派財務監(jiān)事收到外派財務監(jiān)事任命書以后前往權屬企業(yè)就職。外派財務監(jiān)事既能夠是專職監(jiān)事，也能夠是兼職監(jiān)事。外派財務監(jiān)事應該要確保有充足時間和精力來切實推行其職責，專職監(jiān)事最多能夠同時在不超出4家權屬企業(yè)擔任外派財務監(jiān)事，兼職監(jiān)事最多能夠同時在不超出2家權屬企業(yè)擔任外派財務監(jiān)事。工作方法、內容和匯報外派財務監(jiān)事在人事管理上接收集團董事會直接領導，業(yè)務上接收集團財務部指導；外派財務監(jiān)事日常辦公地點依據(jù)實際情況來確定，既能夠在集團辦公，也能夠在權屬企業(yè)辦公。外派財務監(jiān)事假如在集團辦公，應該遵守集團日常管理制度，假如在權屬企業(yè)辦公，應該遵守權屬企業(yè)日常管理制度。外派財務監(jiān)事應該根據(jù)權屬企業(yè)通知按時出席監(jiān)事會和列席董事會，假如因為客觀原因不能出席監(jiān)事會和列席董事會，應該以書面形式委托集團其它外派財務監(jiān)事代行職責，并立即向集團匯報。外派財務監(jiān)事在出席權屬企業(yè)監(jiān)事會之前，要做好充足準備工作，包含：主動向權屬企業(yè)其它監(jiān)事、經(jīng)營層和相關部門了解和獲取監(jiān)事會議題相關信息；對監(jiān)事會擬審議議題，外派財務監(jiān)事和其它監(jiān)事之間要立即進行內部溝通，并在充足溝通基礎上提出初步?jīng)Q議議案，立即把決議議案向集團相關領導匯報并進行對應修改。外派財務監(jiān)事依據(jù)集團決議，代表集團在權屬企業(yè)監(jiān)事會和董事會上對相關事項進行監(jiān)督并發(fā)表意見，并立即把會議結果向集團領導和財務部進行匯報。外派財務監(jiān)事在權屬企業(yè)監(jiān)事會和董事會發(fā)表意見時，必需遵照集團決議。外派財務監(jiān)事在權屬企業(yè)監(jiān)事會和董事會閉會期間關鍵工作內容包含：了解權屬企業(yè)財務現(xiàn)實狀況及其存在問題，并立即把相關信息反饋到集團；監(jiān)督權屬企業(yè)董事會和經(jīng)營班子實施股東大會各項決議；檢驗權屬企業(yè)董事會和經(jīng)營班子經(jīng)營管理正當性和合規(guī)性；配合集團審計部門對權屬企業(yè)進行審計；集團安排其它工作。集團外派財務監(jiān)事實施工作匯報制度，具體安排以下：每個月匯報一次，經(jīng)過列席集團董事會進行匯報，并分別向董事會和財務部提交書面工作總結；財務部負責對財務監(jiān)事日常工作情況和工作總結進行管理、專業(yè)指導和反饋，并立即向董事會進行匯報；對重大事項，依據(jù)實際情況進行不定時匯報，既能夠單獨對財務部長、總會計師進行匯報，也能夠列席集團董事會進行匯報；外派財務監(jiān)事工作匯報關鍵內容包含：匯報期內個人關鍵工作內容及其取得工作業(yè)績；匯報期內權屬企業(yè)財務現(xiàn)實狀況及其存在問題；匯報期內權屬企業(yè)對股東大會決議和監(jiān)事會財務相關決議實施情況；匯報期內權屬企業(yè)董事會和經(jīng)營層在經(jīng)營管理中存在問題；集團所要求其它匯報內容。外派財務監(jiān)事列席集團董事會進行年度述職匯報，年度述職匯報是對外派財務監(jiān)事進行考評關鍵依據(jù)。外派財務監(jiān)事工作匯報既要按要求進行當面述職匯報，也要提交書面工作報表，書面工作報表根據(jù)集團統(tǒng)一格式和要求編寫，是對外派財務監(jiān)事進行考評關鍵依據(jù)?？荚u和薪酬外派財務監(jiān)事直接對集團董事會負責，由財務部，人力資源部和集團董事會組員組成考評委員會對外派財務監(jiān)事實施定時考評和測評，日常管理工作由董事會授權財務部來具體實施；外派財務監(jiān)事定時接收集團審計部職責、能力、經(jīng)濟行為等方面審查，每十二個月接收集團審計部一次全方面審計。外派財務監(jiān)事激勵機制納入集團董事會薪酬委員會薪酬結構之中，由薪酬委員會管理；集團實施外派財務監(jiān)事補助制度，外派實施監(jiān)事補助標準由集團發(fā)放，在集團管理費用列支，補助標準視情況另行制訂。外派財務監(jiān)事補助在監(jiān)事任期滿整年時以現(xiàn)金形式發(fā)放。任期不滿整年外派財務監(jiān)事假如是正常離任，補助標準按任期月度進行折算；假如是非正常離任，取消當期補助。解聘、辭職和離任外派財務監(jiān)事實施任期制，具體任期由其所任職權屬企業(yè)依據(jù)企業(yè)章程確定。外派財務監(jiān)事假如不能勝任工作，集團應該立即給予解聘。外派財務監(jiān)事解聘提案由集團財務部會同人力資源部提出，報集團總裁辦公會審核經(jīng)過，提交集團董事會審批，具體步驟以下：依據(jù)外派財務監(jiān)事工作表現(xiàn)和考評結果，財務部會同人力資源部對于不能勝任工作需要外派財務監(jiān)事提出解聘方案；分管人力資源副總裁對外派財務監(jiān)事解聘方案進行審議，并提出外派財務監(jiān)事解聘議案；集團董事會對外派財務監(jiān)事解聘議案進行審核，并形成集團相關外派財務監(jiān)事解聘決議；外派財務監(jiān)事解聘決議經(jīng)過權屬企業(yè)股東大會表決經(jīng)過以后，由董事會主席簽發(fā)外派財務監(jiān)事解聘書；外派財務監(jiān)事在任期內能夠提出辭職，不過辭職申請須經(jīng)集團審核經(jīng)過以后提交權屬企業(yè)股東大會審批，具體步驟以下：外派財務監(jiān)事向財務部和人力資源部提出辭職申請；相關部門對外派財務監(jiān)事辭職原因進行調查，并提出專業(yè)意見；集團人力資源副總裁審閱辭職申請，并出示意見；集團董事會審議辭職申請，并形成集團相關辭職申請決議；集團董事會主席依據(jù)集團決議在權屬企業(yè)股東大會上進行