空運發(fā)展公司經(jīng)營方案樣本

內(nèi)部資料注意保密編號：經(jīng)營方案為了實現(xiàn)股份企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確保完成總企業(yè)下達任務(wù)指標(biāo)，使績效考評和獎懲掛鉤，實現(xiàn)有效激勵。制訂本年度經(jīng)營方案。一、經(jīng)營指標(biāo)今年，企業(yè)本部總體利潤指標(biāo)為萬元，依據(jù)各業(yè)務(wù)部門所承擔(dān)工作任務(wù)、工作關(guān)鍵，結(jié)合績效指標(biāo)考評內(nèi)容，分配給各部門指標(biāo)分別為：——營銷中心指標(biāo)：銷售收入目標(biāo)值：一檔二檔——國際作業(yè)中心指標(biāo)：貨量目標(biāo)值：一檔二檔——中國作業(yè)中心指標(biāo)：利潤、貨量目標(biāo)值：UPS快件作業(yè)利潤一檔二檔專差利潤一檔二檔中國、物流貨量一檔二檔二、費用指標(biāo)業(yè)務(wù)招待費、電話費、汽車修理費預(yù)算指標(biāo)：每個月業(yè)務(wù)招待費電話費汽車修理費備注作業(yè)中心6，8005，0009,50011輛車營銷中心6，8003，2001,7004輛車快件中心2，2002，8005,2005輛車財會中心5001,0003501輛車人力資源部420700辦公室7507501,3003輛車專差快件部2，5002，3001,2203輛車業(yè)務(wù)招待費、電話費除按以上數(shù)字進行控制外，其中，對業(yè)務(wù)部門電話費超出部分，按所超出部分50%在部門獎金中抵扣，對所節(jié)省部分按所節(jié)省數(shù)額50%發(fā)回部門；業(yè)務(wù)招待費每三個月核實一次，整年累加，超支自負(fù)，節(jié)省不返。行政部門費用每季核實一次，整年累加，超出部分費用按15%扣發(fā)。3、汽車修理費：由辦公室統(tǒng)一控制審批把關(guān)，指標(biāo)算在辦公室范圍。辦公室要建立單車核實檔案，做到每車一檔，汽車油料費、修車費由行政部會同業(yè)務(wù)部每個月核定，年底核實。特殊情況超額部分由主管經(jīng)理會同主管行政部領(lǐng)導(dǎo)會簽（貨車長途油料費除外）。各部室可結(jié)合每臺車實際情況制訂本部門內(nèi)部單車考評措施。4、資金回收問題：凡屬企業(yè)協(xié)議用戶，應(yīng)依據(jù)雙方簽署協(xié)議時間收取運費，由財會中心負(fù)責(zé)收回。凡屬個人協(xié)議用戶，由個人負(fù)責(zé)收取運費。超出90天未收回運費，在下月從個人工資中按工資總額20%扣罰，直至將欠款收回（所罰金額不高于欠款金額）。超出6個月未收回運費，交由企業(yè)統(tǒng)一追繳。對由此給公司造成5萬元（含5萬元）以下?lián)p失，按實際損失額8%個人負(fù)擔(dān)；5萬元以上損失，按實際損失額5%個人負(fù)擔(dān)。個人負(fù)擔(dān)損失部分可用20%工資扣款總額沖抵（多扣部分不再返回）。5、為確保企業(yè)管理工作正常運轉(zhuǎn)，仍向業(yè)務(wù)部門征收管理費每人4400元/月，不再分?jǐn)偲渌芾碣M用（管理費中只含房租費、物業(yè)費）。6、營銷中心費用分配標(biāo)準(zhǔn)是：不變費用算入作業(yè)中心成本，可變費用計入本部。即：業(yè)務(wù)招待費、電話費、修車費計入營銷中心成本。三、獎金提取及發(fā)放（一）獎金提取總標(biāo)準(zhǔn)：1、按月提取，累計制核實。2、完成指標(biāo)依據(jù)第一檔，第一、二檔之間，第二檔以上三個不一樣百分比提取獎金。完成第一檔指標(biāo)（含第一檔），見利（收入或貨量）按一定百分比提??；完成第二檔指標(biāo)（含第二檔），對超出第一檔指標(biāo)部分利潤（收入或貨量）一定百分比提取；超額完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按一定百分比一次性提取。各部門各檔次獎金提取百分比：——營銷中心：完成第一檔指標(biāo)（含第一檔），見收入按%提??；完成第二檔指標(biāo)（含第二檔），對超出第一檔指標(biāo)部分按收入%提?。怀~完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按%一次性提取?！獓H作業(yè)中心：完成第一檔指標(biāo)噸，據(jù)以前年度測算數(shù)據(jù)，見噸數(shù)按元/噸提取；完成第二檔指標(biāo)噸，對超出第一檔指標(biāo)部分按噸數(shù)元/噸提取；超額完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按元/噸一次性提取?！袊鳂I(yè)中心：中國物流貨量：完成第一檔指標(biāo)（含第一檔），據(jù)以前年度測算數(shù)據(jù)，見噸數(shù)按元/噸提取；完成第二檔指標(biāo)（含第二檔），對超出第一檔指標(biāo)部分按噸數(shù)元/噸提??；超額完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按元/噸一次性提取。UPS快件作業(yè)部：完成第一檔指標(biāo)（含第一檔），見利按%提取；完成第二檔指標(biāo)（含第二檔），對超出第一檔指標(biāo)部分按利潤%提??；超額完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按%一次性提取。專差快件部：完成第一檔指標(biāo)（含第一檔），見利按%提取；完成第二檔指標(biāo)（含第二檔），對超出第一檔指標(biāo)部分按利潤%提?。怀~完成第二檔指標(biāo)以上部分年底依據(jù)部門年度考評結(jié)果按%一次性提取。4、獎金計算公式：（1）、銷售收入（是指全額收入）（實際完成銷售收入*獎金提取百分比-管理費用）*部門經(jīng)理績效考評分值*1.1(修正系數(shù))-業(yè)務(wù)招待費超支部分-電話費超支部分50%+電話費節(jié)省部分50%（2）、貨量（實際完成貨量*每噸獎金提取數(shù)額-管理費用）*部門經(jīng)理績效考評分值*1.1(修正系數(shù))-業(yè)務(wù)招待費超支部分-電話費超支部分50%+電話費節(jié)省部分50%（3）、利潤（實際完成利潤收入-支出-稅金-營運費用-其它費用-管理費用）*獎金提取百分比*部門經(jīng)理績效考評分值*1.1(修正系數(shù))-業(yè)務(wù)招待費超支部分-電話費超支部分50%+電話費節(jié)省部分50%（4）、中國作業(yè)中心部門獎金計算公式：（5）、年底部門超額完成指標(biāo)部分獎金提取公式：依據(jù)各部門超額完成第二檔指標(biāo)以上部門計算應(yīng)提獎金數(shù)額（不扣減管理費用）*部門經(jīng)理年度考評結(jié)果——行政部門行政部門按業(yè)務(wù)部門平均獎金發(fā)放。公式：業(yè)務(wù)部門平均獎（全部業(yè)務(wù)部門獎金總額÷全部業(yè)務(wù)部門人頭系數(shù)）*部門經(jīng)理績效考評分值*1.1(修正系數(shù))*部門系數(shù)——各級干部1、一級部門經(jīng)理獎金=所管轄部門平均獎金*2、二級部門經(jīng)理獎金=所在部門平均獎金*3、主管獎金=所在部門平均獎金*（二）獎金發(fā)放1、按月發(fā)放，累計核實。2、因為各部門經(jīng)理是按季度績效考評，考評結(jié)果要待第二季度第30天月初方可得出，所以獎金按月計提時，各部門經(jīng)理得分在獎金計算公式中先不予考慮，待考評結(jié)果出來后（季度最終30天），再根據(jù)上述獎金計算公式計算并調(diào)整獎金發(fā)放數(shù)額。3、各部門經(jīng)理（一級部）每個月按計算所得獎金70%預(yù)先發(fā)放，待季度考評結(jié)束后，依據(jù)實際計算所得獎金數(shù)額多退少補。4、部門經(jīng)理（一級部）以上人員獎金，由人力資源部按月從部門獎金中提出，并依據(jù)部門經(jīng)理及以上人員績效考評得分計算并統(tǒng)一發(fā)放，剩下部分將計入企業(yè)營業(yè)外支出。即：提取獎金數(shù)額=所在部門職員平均獎金*系數(shù)發(fā)放獎金數(shù)額=提取獎金數(shù)額*本人績效考評結(jié)果5、企業(yè)各部門內(nèi)部人員獎金將依據(jù)企業(yè)核定部門獎金數(shù)額和部門提交給人力資源部二次分配方案由各部門提交計算結(jié)果，主管經(jīng)理審核后，由人力資源部統(tǒng)一發(fā)放。6、試聘人員暫不發(fā)放獎金。四、總體要求各業(yè)務(wù)部門對指標(biāo)完成情況，在每個月最終一日報市場部、財務(wù)部，并于考評季度結(jié)束后次月3日前由財會中心將績效考評指標(biāo)及本方案計算中所需相關(guān)數(shù)據(jù)提交給人力資源部。人力資源部在計算獎金時只以財務(wù)提供數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，不再給予更改。各部門于每個月5日前將部門內(nèi)部人員獎金考評結(jié)果經(jīng)主管經(jīng)理審核后報送人力資源部。3、每個月5日前，財務(wù)部將各部門90天以上未