生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第一篇生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第一篇為保障和鼓勵(lì)我校教職工外出學(xué)習(xí)考察，提高我校職工的業(yè)務(wù)能力和教學(xué)水平，拓寬教職工學(xué)習(xí)渠道，對于學(xué)校公派出去學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)等與學(xué)校有關(guān)的教職工，將參照以下標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷費(fèi)用：

1、往返路費(fèi)

市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行，以實(shí)際消費(fèi)金額報(bào)銷；

湖南省內(nèi)憑汽車或火車票報(bào)銷（高鐵按照二等座票價(jià)）；

湖南省外優(yōu)先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價(jià)）；校級領(lǐng)導(dǎo)因時(shí)間關(guān)系可以選擇飛機(jī)出行（標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙），若超出部分則由個(gè)人承當(dāng)。

2、餐費(fèi)補(bǔ)足

湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。

3、出差補(bǔ)助

市內(nèi)出差不補(bǔ)助；

省內(nèi)出差補(bǔ)助為60元/人/天；

省外出差補(bǔ)助為80元/人/天。

4、住宿

市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會(huì)議有要求則按文件執(zhí)行；

省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個(gè)人自己承擔(dān)；

省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個(gè)人自己承擔(dān)；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的則已當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實(shí)際價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。

未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。最終解釋全歸辦公室。

一、報(bào)銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報(bào)銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫xxx出差申請單xxx明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫xxx領(lǐng)款單xxx，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行xxx前帳不清、后帳不借xxx的原則。

2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫xxx差旅費(fèi)報(bào)銷單xxx，并列明事由、時(shí)間、線路后交廠長審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷，按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報(bào)帳時(shí)由廠長簽字認(rèn)可。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則

（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。

（2）住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，沒有正式發(fā)票的均不給報(bào)銷。

（3）車費(fèi)報(bào)銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報(bào)銷，沒有正式發(fā)票均不給報(bào)銷。

（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼。

（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

四、差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)注意事項(xiàng)

1、報(bào)帳人須在報(bào)銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時(shí)間及地點(diǎn)。

2、差旅報(bào)銷按財(cái)事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報(bào)銷。否則一律按火車票價(jià)或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報(bào)銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報(bào)銷。

4、出差參加會(huì)議的須將會(huì)議通知附于報(bào)銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報(bào)銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷，不得合并在差旅費(fèi)中報(bào)銷。

7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價(jià)的15%，退票費(fèi)不予報(bào)銷。

8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點(diǎn)、時(shí)間、票價(jià)等）并由審批廠長簽字證實(shí)，由會(huì)計(jì)人員按照乘坐最低交通工具的票價(jià)予以核定金額。

五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二篇第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。

第二條：費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級審查；由財(cái)務(wù)經(jīng)理對報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

第三條：費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫“用款申請單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先報(bào)部門經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請單”后方能執(zhí)行。

第四條：費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。

第五條：費(fèi)用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的`相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。

第七條：當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名。“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無效。

第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”和已經(jīng)審批過的“用款申請單”一起送交本部門經(jīng)理進(jìn)行審批，部門經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”部門經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。

第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過本部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。財(cái)務(wù)經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財(cái)務(wù)經(jīng)理的名字。

第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。總經(jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)。總經(jīng)理審查無異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。

第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及“用款申請單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。

第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。

第十三條：本制度經(jīng)公司董事長審批簽署實(shí)施，修改時(shí)亦同。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第三篇為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策，結(jié)合本公司的具體情況，特制定本規(guī)定。

原則

一、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項(xiàng)開支都必須由經(jīng)手人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷金額、和經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)部門審核、相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

二、加強(qiáng)報(bào)銷管理，當(dāng)月賬，當(dāng)月了，25日以后的賬最遲不得超過下月5日。

三、為了分清責(zé)任，進(jìn)步部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷單上。

借支管理

一、借款管理規(guī)定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)，核銷日期最晚不得超過次月發(fā)工資日。

(二)其他臨時(shí)借款，如市場業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)、押金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天告知財(cái)務(wù)部備款。

二、借款流程

（一）借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，書寫規(guī)范，不得涂改，其中大寫數(shù)字：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬）。

（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批。

（三）借款人執(zhí)審批后的《借款單》到財(cái)務(wù)部，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付；

（四）借款人請款后必須及時(shí)報(bào)銷。借款不得超月，差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報(bào)銷。

三、借款報(bào)銷管理程序

（一）借款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷，原則是前賬不清，后賬不借，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

（二）報(bào)銷時(shí)，應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，報(bào)銷單上應(yīng)注明所辦事有何用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷。

（三）財(cái)務(wù)人員對報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；

（四）報(bào)銷人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷單到出納處核銷（由雙方當(dāng)面對“借款單”剪角為憑）；

（五）借款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。

費(fèi)用報(bào)銷管理

一、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對票據(jù)進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對無誤后付款。

二、印刷費(fèi)：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無誤后，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無誤后付款。

三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統(tǒng)一購買，行政中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對無誤后，填寫驗(yàn)收單（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫費(fèi)用報(bào)銷單。各部門自行購買的憑發(fā)票填寫費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級別領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。

四、資料費(fèi)：各部門購書及其他資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗(yàn)收單填寫費(fèi)用報(bào)銷單。

五、業(yè)務(wù)費(fèi)：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)需開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；快遞費(fèi)單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費(fèi)用均分別計(jì)入各個(gè)部門成本。未按規(guī)定填寫說明或者簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說明原因。

差旅費(fèi)管理

一、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定

差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。

（一）公司員工出差使用交通工具為飛機(jī)、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監(jiān)及總監(jiān)以上高管人員，可選擇飛機(jī)頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下員工，出差時(shí)火車時(shí)長達(dá)8小時(shí)以上可選擇臥鋪，時(shí)長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實(shí)工作需要乘坐飛機(jī)者，必須事先報(bào)請公司領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)，如選擇飛機(jī)，盡可能選擇價(jià)格較低的經(jīng)濟(jì)艙。

（二）公司在創(chuàng)業(yè)期間及新項(xiàng)目開發(fā)時(shí)，應(yīng)注意控制成本，一切以節(jié)儉為主，盡可能選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的交通工具及席別。

（三）違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷，超出部分由個(gè)人支付。

（四）市場交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。

（五）員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用），具體住宿標(biāo)準(zhǔn)見附件明細(xì)。

（六）員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

（七）關(guān)于私事繞道的報(bào)銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報(bào)銷，多開支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi)；

（八）出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會(huì)議的人員，如果主辦單位或者公司統(tǒng)一安排食宿，食宿費(fèi)已包括學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)議費(fèi)用中的，憑會(huì)議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報(bào)銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)費(fèi)，不再另報(bào)住宿費(fèi)盒伙食補(bǔ)助費(fèi)。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報(bào)住宿費(fèi)盒伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款。

二、差旅費(fèi)報(bào)銷

（一）填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。

（二）粘貼注意事項(xiàng)：

1、將各類車票按面額的大小分類粘貼；

2、注明起始地點(diǎn)及交通工具；

3、在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額；

4、字體要規(guī)范清楚，不得涂改，金額大小寫需頂格寫，不得留空隙。

（三）報(bào)銷流程：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定

為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：

1．財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。

2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。

本制度為創(chuàng)業(yè)初期暫行規(guī)定，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部及總裁辦。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第四篇第一條本辦法所管理的對象為公司辦公設(shè)備、用品、印刷品、低值易耗品等。

第二條公司鑰匙的保管

公司鑰匙由人事行政部專人保管和使用，不可將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交他人保管；

第三條辦公室購置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門請款進(jìn)行購買。

第四條采購物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付，若金額較少或有特殊情況，要提前說明原因方可支付現(xiàn)金。

第五條公司固定資產(chǎn)均有相應(yīng)的固定資產(chǎn)保管卡，任何員工不經(jīng)人事行政部批準(zhǔn)不允許私自進(jìn)行調(diào)換、改裝或其它類似行為。若因此造成經(jīng)濟(jì)損失，將視情況給予相應(yīng)的處罰。

第六條屬正常辦公消耗時(shí)所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。

第七條員工辦理離職時(shí)，應(yīng)歸還借用、領(lǐng)用及公司規(guī)定之應(yīng)歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn)，由人事行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督，相關(guān)管理責(zé)任的部門負(fù)責(zé)人檢驗(yàn)并進(jìn)行確認(rèn)、索回。若有損壞或丟失，按其損壞程度予以經(jīng)濟(jì)或?qū)嵨镔r償。任何人不得以任何原因?qū)⒐居闷窊?jù)為己有。

第八條報(bào)銷

1.報(bào)銷時(shí)間：每周及每月按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷費(fèi)用。

2.用于公司各種用途的費(fèi)用在報(bào)銷時(shí),需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證，經(jīng)部門主管簽字，送至人事行政部審核，由人事行政部統(tǒng)一交由財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)無誤后交至總經(jīng)理，總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項(xiàng)。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第五篇一、票據(jù)管理制度

1、為了加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、繳、銷制度，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)要求，結(jié)合本院實(shí)際，特制定本制度，請嚴(yán)格遵守執(zhí)行。

2、對票據(jù)的使用，要設(shè)立票證兼管員，負(fù)責(zé)各類票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時(shí)，必須認(rèn)真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據(jù)員（可由辦公室人員兼任）。

3、票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時(shí)，應(yīng)點(diǎn)清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確職責(zé)。票據(jù)員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置票據(jù)登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點(diǎn)庫存票據(jù)，保證帳、票相符。

4、核銷已使用的票據(jù)時(shí)，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費(fèi)金額、確認(rèn)款項(xiàng)已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

5、使用票據(jù)收費(fèi)必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他資料涂改必須加蓋收費(fèi)人私章并僅限修改一次。收費(fèi)票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費(fèi)項(xiàng)目名稱并詳細(xì)注明結(jié)算方式，票據(jù)已填寫撕出需作廢的`，收費(fèi)兩人必須同時(shí)簽名并向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復(fù)核人職責(zé)。

6、加強(qiáng)票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當(dāng)事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情景及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，寫出書面檢查，經(jīng)單位認(rèn)真審查核實(shí)，上報(bào)相關(guān)主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當(dāng)事人職責(zé)。

7、單位不得使用自行印制或自購收費(fèi)收據(jù)，一切收費(fèi)均用財(cái)政工商稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。

8、票據(jù)一年清繳一次，收費(fèi)票據(jù)的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據(jù)員填制票據(jù)銷毀表一式三份（分管領(lǐng)導(dǎo)、票據(jù)員、會(huì)計(jì)各存1份），由院領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同紀(jì)檢xxx門到場核實(shí)監(jiān)督，方可銷毀。與票據(jù)的領(lǐng)用、繳銷有關(guān)的憑證、帳冊應(yīng)保留十五年。

9、對于銀行支票的管理參照以上辦法執(zhí)行。

二、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

1、各部門的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按計(jì)劃管理的要求，實(shí)行計(jì)劃用款。對用款不事先申請的'部門，財(cái)務(wù)室不得安排該部門的用款計(jì)劃。

2、本院日常所有支出業(yè)務(wù)，必須由分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)辦人注明事由、會(huì)計(jì)審核，1000元以內(nèi)的開支由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷；1000元以上的開支由院長簽字報(bào)銷。

3、各部門要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)支出，對差旅費(fèi)的報(bào)銷，嚴(yán)格按員工手冊的規(guī)定執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。

4、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對潛江地區(qū)的業(yè)務(wù)招待，由辦公室統(tǒng)一安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費(fèi)自理。

5、為加強(qiáng)資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)室辦理報(bào)銷還款手續(xù)，財(cái)務(wù)室應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報(bào)帳的借款人，財(cái)務(wù)室有權(quán)在其工資中扣除，并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。財(cái)務(wù)人員不能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度的，按本院《員工手冊》財(cái)務(wù)管理規(guī)定的第十七條執(zhí)行處罰。

6、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)室不予報(bào)銷：

1）．無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù)。

2）．審批手續(xù)不全的票據(jù)。

3）．資料填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。

4）．無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)。

5）．購物無用途、資產(chǎn)無驗(yàn)收的票據(jù)。

6）．?dāng)?shù)量、單價(jià)、金額不符的票據(jù)。

7、本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

8、本制度自公布之日起執(zhí)行。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第六篇我們建群為了開心，但健康永遠(yuǎn)要擺在第一位。據(jù)有關(guān)專業(yè)人事小零同志介紹，睡眠是最好的養(yǎng)生、美容之道。而休息，則是治病最好的藥。古人講求勞逸結(jié)合，我們作為21世紀(jì)的新新人類，比古人會(huì)享受。我們提倡勞、逸、娛相結(jié)合，把工作學(xué)習(xí)、休息和游戲的時(shí)間優(yōu)化協(xié)調(diào)起來，務(wù)求實(shí)現(xiàn)人生最大的價(jià)值和幸福感。

據(jù)專業(yè)調(diào)查員小零同志調(diào)查顯示，我國30歲以下人群，超過60%的人缺乏睡眠。而大多數(shù)人的睡眠不足是由作息時(shí)間不合理直接造成的。30歲以下的人群是我國未來30年中，社會(huì)主義事業(yè)建設(shè)的主力軍。我們現(xiàn)在處于生長發(fā)育時(shí)期，如果在這一時(shí)期休息不好，勢必會(huì)影響工作、學(xué)習(xí)和身體發(fā)育，由此涉及到日后的各種下至自身健康，上至國家興亡的事情。

有見及此，我群特請來職業(yè)規(guī)劃及時(shí)間管理專家小零同志，來協(xié)助我群制定作息制度，其規(guī)定如下，供大家共同遵守：

1、群聊天及群空間開放時(shí)間為8：00AM——12：PM。每晚12點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)關(guān)門。在開放時(shí)間之外的，向管理員說明特殊使用事由，經(jīng)管理員同意后，方可使用。

2、群員需因應(yīng)各自實(shí)際情況，保證有關(guān)的工作、學(xué)習(xí)時(shí)間。嚴(yán)禁在工作任務(wù)未達(dá)標(biāo)、學(xué)習(xí)功課未完成的情況下進(jìn)行游戲及聊天。

3、群員需自覺保證營養(yǎng)補(bǔ)給。10：00前沒吃早餐，13：00前沒吃午飯，20：00前沒吃晚飯的群員，嚴(yán)禁進(jìn)行游戲及聊天。

4、合理協(xié)調(diào)游戲及聊天時(shí)間。連續(xù)游戲時(shí)間嚴(yán)禁超過4小時(shí)。管理員有義務(wù)隨時(shí)提醒群員適當(dāng)離開電腦，活動(dòng)身體，給疲勞的眼睛一點(diǎn)休息。各位群員不得說管理員煩~~~知道不?

5、如有群員違反上述4點(diǎn)中的任何一點(diǎn)，經(jīng)發(fā)現(xiàn)管理員給予警告一次。再犯者，在群空間通報(bào)批評。累犯者，視情節(jié)輕重，分別給予游戲直接激情(風(fēng)也同志深有體會(huì))、屏蔽發(fā)言(小黑同志深有體會(huì))、留群查看及開除群籍等處分。

此作息管理辦法，自公布之日起施行。

群員如有任何意見及建議，均可在規(guī)定公布之日起五天內(nèi)，跟帖給予提出。如沒有建議，也希望群員跟帖給予支持。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第七篇學(xué)術(shù)報(bào)告廳是學(xué)校重要的學(xué)術(shù)交流活動(dòng)場所。為加強(qiáng)報(bào)告廳管理，充分發(fā)揮其作用，根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況，特制定本管理辦法。

1.該廳主要用來舉辦學(xué)術(shù)交流活動(dòng)、有校內(nèi)外專家或校領(lǐng)導(dǎo)參加的會(huì)議、報(bào)告，或者經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的全校性活動(dòng)等，部門的各種會(huì)議及各類學(xué)生活動(dòng)原則上不使用學(xué)術(shù)報(bào)告廳。

2.圖文信息中心的教育技術(shù)中心具體負(fù)責(zé)報(bào)告廳音響、燈光設(shè)備的使用管理、技術(shù)維護(hù)等支持。

3.物業(yè)服務(wù)公司負(fù)責(zé)報(bào)告廳衛(wèi)生清潔工作及其財(cái)產(chǎn)安全管理等。

5.教育技術(shù)中心根據(jù)審批意見，結(jié)合報(bào)告廳使用情況進(jìn)行安排，按照申請順序進(jìn)行安排，如若與學(xué)校臨時(shí)安排的重大活動(dòng)沖突，則服從統(tǒng)籌安排。

6各部門若在辦理使用手續(xù)后，需要變更或取消使用計(jì)劃的，須在預(yù)約使用期前一天通知圖文信息中心。

7.學(xué)術(shù)報(bào)告廳按照“誰使用，誰負(fù)責(zé)”的原則，使用學(xué)術(shù)報(bào)告廳的部門自行安排會(huì)務(wù)，明確責(zé)任人，并安排專人負(fù)責(zé)安全工作，如防火、人員引導(dǎo)，秩序維護(hù)等。

8.除正常活動(dòng)需要的會(huì)標(biāo)或橫幅外，未經(jīng)學(xué)校辦公室﹙xxx﹚同意，不得在報(bào)告廳內(nèi)隨意張貼或懸掛各種海報(bào)、橫幅、標(biāo)語、廣告等，未經(jīng)圖文信息中心同意不得使用雙面膠，膠帶，圖釘，訂書針，釘子等對桌面、墻面和地面有污損或破壞的物品。

9使用單位要對參與活動(dòng)的人員進(jìn)行提示，必須愛護(hù)報(bào)告廳內(nèi)公共設(shè)施，注意廳內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生。

10報(bào)告廳燈光、音響、投影機(jī)、操作臺等設(shè)備由專人負(fù)責(zé)，其他人員不得擅自操作。

11學(xué)術(shù)報(bào)告廳內(nèi)禁止吸煙，禁止攜帶食物及飲料。

12.活動(dòng)結(jié)束后，使用申請人應(yīng)協(xié)助報(bào)告廳管理人員將設(shè)備設(shè)施歸位，與報(bào)告廳物業(yè)管理員進(jìn)行交接，要認(rèn)真檢查，切斷電源，確保安全。

13對不遵守報(bào)告廳使用管理辦法的單位，圖文信息中心有權(quán)提出批評并及時(shí)報(bào)告學(xué)校。

14教育技術(shù)中心要做好對報(bào)告廳使用情況的登記工作，并定期聯(lián)系相關(guān)人員檢修設(shè)備，檢查電源、線路、門、窗、桌椅等，消除安全隱患，發(fā)現(xiàn)問題認(rèn)真處理，及時(shí)匯報(bào)。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第八篇為認(rèn)真執(zhí)行上級的財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定，合理使用經(jīng)費(fèi)，特制定以下報(bào)銷制度：

一、各科室的包干經(jīng)費(fèi)支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)銷，借款或一次報(bào)銷達(dá)5000元以上者，須經(jīng)校長審批簽字后，方可報(bào)銷。

二、會(huì)計(jì)人員必須按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，對記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

三、報(bào)銷的原始憑證，必須真實(shí)可靠內(nèi)容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒報(bào)。

四、報(bào)銷、借款單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單。

五、個(gè)人一律不得私自借用公款，否則要追究會(huì)計(jì)及出納人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究責(zé)任。

六、因公需要借款的，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費(fèi)借款后在回校后一周內(nèi)必須報(bào)帳，購物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報(bào)帳，否則從本人工資中扣回。

七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計(jì)劃，各項(xiàng)目金額應(yīng)在計(jì)劃內(nèi)使用，對各項(xiàng)物資、辦公用品、各種紀(jì)念品、獎(jiǎng)品的購買，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報(bào)銷。

八、凡學(xué)校職工出差，不報(bào)出租車費(fèi)，住宿費(fèi)按實(shí)際住宿票所開天數(shù)在限額內(nèi)報(bào)銷，無填制住宿天數(shù)的按一天計(jì)算，超出部分自理，各種標(biāo)準(zhǔn)參照豫財(cái)行[1996]第2號文件。

九、各科室不得私設(shè)小金庫，亂收費(fèi)，收入及時(shí)上繳財(cái)務(wù)，支出憑據(jù)報(bào)銷，不得坐支現(xiàn)金。

十、招待費(fèi)必須經(jīng)辦公室辦理，校長審批后方可報(bào)銷。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第九篇為完善員工報(bào)銷制度,提高財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，經(jīng)財(cái)務(wù)部與人事部共同制定,cfo審批通過,現(xiàn)對員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：

類別個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷公司費(fèi)用報(bào)銷加班餐費(fèi)加班交通費(fèi)交通費(fèi)移動(dòng)通訊費(fèi)差旅費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)、市場活動(dòng)費(fèi)、招聘費(fèi)等其他公司費(fèi)用部門活動(dòng)費(fèi)報(bào)銷票據(jù)日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期間與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)月與提交報(bào)銷日期相隔不得超過一個(gè)季度系統(tǒng)內(nèi)提交截止日期本月15日(含)回京后14日內(nèi)每月25日審批后報(bào)銷單遞交財(cái)務(wù)部截止日本月15日后2個(gè)工作日內(nèi)審批后2個(gè)工作日內(nèi)每月27日每月報(bào)銷次數(shù)1次/人/月按出差次數(shù)提交隨時(shí)報(bào)銷單提交注意事項(xiàng):

1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用(包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等)須分開提交，以免因?yàn)閭€(gè)別費(fèi)用問題造成相互影響,造成報(bào)銷的延遲；所有勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。

2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi),部門活動(dòng)費(fèi),其限當(dāng)月每人提交一次。

4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷。如為特殊情況，應(yīng)在提交時(shí)注明原因；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤?，不可合并?jì)算。

加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。

如果一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。

5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱(見下附加信息)，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯(cuò)誤的，請返回原開票處辦理補(bǔ)填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司,填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷,損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報(bào)銷不正規(guī)發(fā)票的，財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vp。

6、提交外幣發(fā)票的員工，請?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的.完整信息及帳號”。

9、出差報(bào)銷單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機(jī)票，車票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn))，餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。

10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處(見下附加信息__)確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請?jiān)趥渥⒅凶⒚鳌皼_抵借款”字樣。

11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷單。

12、打印報(bào)銷單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷為“已審批”狀態(tài)(在費(fèi)用主頁下顯示本張報(bào)銷單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報(bào)銷延誤；提交的“費(fèi)用類型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持一致，須按實(shí)際情況填寫；報(bào)銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷。費(fèi)用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒有員工個(gè)人信息，無法確定收款人。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十篇總則：

秘書處負(fù)責(zé)學(xué)生會(huì)各部門的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷以及審核、管理工作，督促各部門提前做好活動(dòng)前期的預(yù)算工作，由相關(guān)副主席執(zhí)行、監(jiān)督。由相關(guān)負(fù)責(zé)副主席(或秘書長)出面代表學(xué)生會(huì)向?qū)W院申請經(jīng)費(fèi)，得到批復(fù)后上報(bào)秘書處。學(xué)生會(huì)所有贊助收入、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出及報(bào)銷工作都由秘書處統(tǒng)一管理并對主席直接負(fù)責(zé)。每張發(fā)票都應(yīng)有秘書長簽字并注明具體用途，并做好記錄。若活動(dòng)的實(shí)際經(jīng)費(fèi)支出超過批準(zhǔn)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，原則上秘書處不予報(bào)銷。秘書處的經(jīng)費(fèi)支出及報(bào)銷情況登記表須定期上交主席審核并做財(cái)政工作報(bào)告。

細(xì)則：

1.各學(xué)期開學(xué)初各部長應(yīng)在部長會(huì)議之后兩周之內(nèi)上交一份本學(xué)期部門所有活動(dòng)的清單以及初步經(jīng)費(fèi)預(yù)算至秘書處，由秘書處協(xié)助做好相關(guān)預(yù)算。

2.副主席負(fù)責(zé)相應(yīng)分管部門需提前準(zhǔn)備好相關(guān)策劃材料(包括經(jīng)費(fèi)預(yù)算)交給學(xué)院(潘文杰老師)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后由相應(yīng)副主席在記錄表上簽字后交秘書處存檔。

3.對于開銷在500元以下的活動(dòng)，各部長做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)支出登記和發(fā)票管理工作，發(fā)票及經(jīng)費(fèi)支出清單的電子版，經(jīng)由秘書處一名相關(guān)干事負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)、收集應(yīng)，并在活動(dòng)結(jié)束后兩周內(nèi)匯總至秘書處。(其中，清單上應(yīng)注明經(jīng)費(fèi)支出的具體事項(xiàng)、所購物品的單價(jià)和數(shù)量、支出總額。同時(shí)發(fā)票總額應(yīng)與清單總額相符，秘書長審核通過后方予以報(bào)銷。)

4.對于開銷在500元以上的活動(dòng)，由秘書處2名干事成立工作小組專門負(fù)責(zé)該活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)支出的登記和發(fā)票管理工作。

5.發(fā)票書寫規(guī)范：發(fā)票的“客戶名稱”應(yīng)為“中山大學(xué)藥學(xué)院學(xué)生會(huì)”。發(fā)票的“品名規(guī)格”、“單位”、“數(shù)量”、“單價(jià)”項(xiàng)目須詳細(xì)地填寫清楚。發(fā)票的“品名規(guī)格”一項(xiàng)須填寫具體事項(xiàng)。如購買宣傳用品一批，不能只填“宣傳用品”，應(yīng)寫明具體項(xiàng)目(如毛筆、顏料、畫紙等)。如果沒有足夠多的空欄填寫所購買的商品，則可直接填上“xx用品”，但必須另附購物商家出示的等額購物小票(注：等額購物小票的商家名稱必須與發(fā)票專用章上的商家名稱相一致，否則學(xué)院不予報(bào)銷。)用于報(bào)銷的發(fā)票都為第二聯(lián)，即“顧xxx銷憑證”，第一聯(lián)和第三聯(lián)都不能用于報(bào)銷。發(fā)票正面不得做任何改動(dòng)，若有任何涂改、修改的痕跡，學(xué)院不予報(bào)銷。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十一篇朱涇小學(xué)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度朱涇小學(xué)六屆四次教代會(huì)通過為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)行為，明確財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)以及財(cái)務(wù)報(bào)銷的審批、權(quán)限、程序和責(zé)任，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)制度的規(guī)定，特制定以下財(cái)務(wù)報(bào)銷制度：

一、物資采購固定資產(chǎn)總務(wù)處經(jīng)辦人——驗(yàn)收人——總務(wù)主任——校長其他物資總務(wù)處經(jīng)辦人——驗(yàn)收人——總務(wù)主任——校長

二、工資福利（含各類津貼、獎(jiǎng)勵(lì)、社保、離退休費(fèi)等）各部門、年級組經(jīng)辦人——人事干部（部門負(fù)責(zé)人）——校長

三、辦公費(fèi)（除其他物資外）、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、交通費(fèi)、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、專用材料（燃料）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)總務(wù)處經(jīng)辦人——總務(wù)主任——校長

四、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)各部門經(jīng)辦人——部門負(fù)責(zé)人——校長

五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)提取財(cái)務(wù)室經(jīng)辦人——人事干部——校長

六、助學(xué)金副校長室經(jīng)辦人——副校長——校長

七、其他業(yè)務(wù)活動(dòng)各部門、年級組經(jīng)辦人——部門負(fù)責(zé)人（年級組長）——校長備注：報(bào)銷金額在200元以下的，報(bào)銷簽字的領(lǐng)導(dǎo)為馮佳；報(bào)銷金額在200元以上（含200元），報(bào)銷簽字的領(lǐng)導(dǎo)為李金根。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十二篇根據(jù)財(cái)務(wù)部門《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的通知》的要求，我中心為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范資金支出，杜絕財(cái)務(wù)問題，特制定此財(cái)務(wù)報(bào)銷制度。具體制度如下：

1.嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)部門下發(fā)的《通知》執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷工作，堅(jiān)持原則，嚴(yán)格程序，規(guī)范流程，堅(jiān)決避免出現(xiàn)問題，杜絕任何違反財(cái)務(wù)規(guī)定的行為。

2.所有財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目必須通過科務(wù)會(huì)表決通過，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可執(zhí)行。

3.按照財(cái)務(wù)部門要求，以采購為目的的出行，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，派指定至少2人同行。

4.簽字審批程序需按照規(guī)定流程，逐級簽字，不能越級簽字。

5.杜絕工作人員代替責(zé)任人簽字問題。

6.經(jīng)費(fèi)支出審批手續(xù)需完備，經(jīng)費(fèi)支出審批簽字需完整，單據(jù)應(yīng)具有審核人和復(fù)核人雙方簽字。

7.資金支付申請單填寫購物信息需詳細(xì)，與實(shí)際購買物資一致，不得購買違反規(guī)定的物品。

8.物品領(lǐng)用需有簽字手續(xù)，組織活動(dòng)需有明細(xì)清單。

9.一般情況下，不得先支出后審批。如遇特殊情況應(yīng)先請示領(lǐng)導(dǎo)，再進(jìn)行補(bǔ)簽。

10.做好財(cái)務(wù)預(yù)算，不得超預(yù)算支出。

11.開具發(fā)票時(shí)，發(fā)票單位應(yīng)與收款單位一致。

12.及時(shí)回票報(bào)銷。領(lǐng)取支票后10個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)取回發(fā)票，遇特殊情況不能超過一個(gè)月。

13.采購物品需在正規(guī)超市、商場或明碼標(biāo)價(jià)的電商處購買。

14.需簽訂合同的財(cái)務(wù)支出項(xiàng)目，應(yīng)先經(jīng)過局法務(wù)審核合同，通過后方可進(jìn)行下一步流程。

15.保管好個(gè)人手上的公務(wù)卡，不得損壞，如遇丟失，及時(shí)上報(bào)并掛失。

16.熟悉財(cái)務(wù)報(bào)銷政策，避免出現(xiàn)支出金額和標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生差異。

17.盡量不使用現(xiàn)金結(jié)算，如遇特殊情況，先請示領(lǐng)導(dǎo)后再做決斷。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十三篇1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請；報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)；

2、請客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150*5=750元；報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、所有出差需郵件預(yù)申請，報(bào)預(yù)算，包括可能的請客送禮；如果申請中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷；

、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報(bào)），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請客戶或客戶請，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的；

、住宿費(fèi)：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請批準(zhǔn)，只能報(bào)一間；

、公司已為所有員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷；

4、報(bào)銷匯總單需對應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十四篇一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求

原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：

1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。

3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。

4、在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。

5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。

二、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求

（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限

學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財(cái)務(wù)處辦理結(jié)算。

（二）預(yù)算申報(bào)制度

學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預(yù)算由校長簽批，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報(bào)銷提供證明。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求

1．購買的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財(cái)務(wù)）、校長簽字，方可報(bào)銷、進(jìn)賬。

2．凡到財(cái)務(wù)處報(bào)銷的票據(jù)，需校長、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。

3、教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行。

注意：先簽字后報(bào)銷

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十五篇2.適用范圍：本公司所有員工均屬之

3.定義：快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）

4.組織與職責(zé)：

：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

：物流部：負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

：各部門：遞。

：各部門負(fù)責(zé)對本部門的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。

5．流程圖：(略)

6.執(zhí)行說明：

快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

快遞的接收

值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。

物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗(yàn)核對。

除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應(yīng)代收。

快遞的寄發(fā)

因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后交物流部，由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）

未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。

快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本；寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價(jià)比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。

各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號，以備查驗(yàn)核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報(bào)備部門負(fù)責(zé)人處理。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十六篇一、臨時(shí)人員管理辦法

第一條目的

為使臨時(shí)人員的雇用及管理有所遵循特依人事管理規(guī)則第二條規(guī)定訂定本辦法。

第二條人員申請

各部門有臨時(shí)性工作(期間在三個(gè)月以內(nèi))，須雇用臨時(shí)人員從事時(shí)，應(yīng)填具“人員增補(bǔ)申請書”注明工作內(nèi)容、期間等呈經(jīng)理核準(zhǔn)外，送人事部門憑以招雇。

第三條雇用限制

(一)年未滿16歲者不得雇用。

(二)經(jīng)管財(cái)物、有價(jià)證券、倉儲(chǔ)、銷售及會(huì)計(jì)(除物品搬運(yùn)、整理及報(bào)表抄寫工作外)等重要工作不得雇用。

(三)雇用期間不得超過三個(gè)月。

第四條雇用

(一)人事部門招雇臨時(shí)人員，應(yīng)填“臨時(shí)人員雇用核定表”呈經(jīng)理核準(zhǔn)后雇用。

(二)臨時(shí)人員到工時(shí)，人事部門應(yīng)填“雇用資料表”一份留存?zhèn)溆谩?/p>

第五條投保

在廠區(qū)工作的臨時(shí)人員應(yīng)由人事部門辦理勞保投保后，始得入廠工作。

第六條管理

(一)臨時(shí)人員于工作期間可請公傷假、公假、事、病假以及婚、喪假，其請假期間除公傷假外均不發(fā)給工資。

(二)臨時(shí)人員的考勤、出差比照編制內(nèi)助理員辦理。

第七條終止雇用

臨時(shí)人員于工作期間如有不能勝任工作，違反人事管理規(guī)則第十四、三十六條規(guī)定，事、病假及曠職全月合計(jì)超過4天以上，或工作期滿，雇用部門應(yīng)予終止雇用，經(jīng)終止雇用的臨時(shí)人員應(yīng)填具“離職申請”(通知)單”(其離職應(yīng)辦理手續(xù)由各公司訂定)經(jīng)主管科長核簽后連同胸章送人事部門憑以結(jié)發(fā)工資。

第八條延長雇用

臨時(shí)人員雇用期滿，如因工作未完成，必須繼續(xù)雇用時(shí)，應(yīng)由雇用部門重填“人員增補(bǔ)申請書”敘明理由呈公司總經(jīng)理核準(zhǔn)后始得雇用，并將核準(zhǔn)的增補(bǔ)申請書一份報(bào)總管理處總經(jīng)理室備查。

第九條實(shí)施與修改

本辦法經(jīng)經(jīng)營決策委員會(huì)通過后實(shí)施，修改時(shí)亦同。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十七篇為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷程序，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。

一、報(bào)銷范圍：

本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報(bào)銷及外地長駐人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。出差申請單由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(5000元以上須經(jīng)財(cái)務(wù)副總)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。

同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時(shí)間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財(cái)務(wù)部審核簽字，按《##費(fèi)用報(bào)銷程序》予以報(bào)銷(領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用須經(jīng)董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報(bào)出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向部門領(lǐng)導(dǎo)請示同意，報(bào)帳時(shí)由董事長簽字認(rèn)可。

3、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：注：(1)住宿費(fèi)系指房間標(biāo)準(zhǔn);

(2)因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

4、乘座工具標(biāo)

5、員工分類標(biāo)準(zhǔn)：

第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員;

第二類：中層干部及高級職稱人員;

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;

第四類：安裝維修人員。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷原則

(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時(shí)間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐元,中晚餐各2元。但每天報(bào)銷的誤餐費(fèi)不得超過兩餐。

(2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報(bào)銷，低于限額的部分80%計(jì)算給個(gè)人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計(jì)算給個(gè)人。

(3)以下人員不實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法：

在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;

其他不宜實(shí)行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時(shí)之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時(shí)的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實(shí)際乘坐火車的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼：

A.慢車和直快列車按其硬席座位票價(jià)的60%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價(jià)的50%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼、空調(diào)車按其硬席座位票價(jià)的30%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼;

B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實(shí)際乘坐艙位票價(jià)的一定比例計(jì)發(fā)補(bǔ)貼，其中四等艙位按票價(jià)的30%、五等臥按票價(jià)的40%、五等散按票價(jià)的60%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十八篇為了加強(qiáng)學(xué)生會(huì)發(fā)票管理和開支核算準(zhǔn)確，做到賬目公開、統(tǒng)一、準(zhǔn)確、透明，為了做到真正用好每一分錢，和實(shí)現(xiàn)節(jié)約宗旨，現(xiàn)制定學(xué)生會(huì)報(bào)銷制度。

一、報(bào)銷時(shí)間：每個(gè)月最后一周（具體時(shí)間由生活部通知）

二、報(bào)銷形式：憑發(fā)票報(bào)銷（特殊情況除外），每月報(bào)銷一次

三、報(bào)銷內(nèi)容：所用開支用于分團(tuán)委工作，學(xué)生會(huì)工作等日常工作正常開支所需花費(fèi)。

四、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（條件）：用于公事、且每張發(fā)票上應(yīng)明確注明經(jīng)手人、證明人及詳細(xì)用途。凡注明不清楚或破損的不予報(bào)銷

五、具體內(nèi)容：

1、分團(tuán)委學(xué)生會(huì)發(fā)票報(bào)銷由各部部長統(tǒng)一收取，將近期發(fā)票交由生活部。經(jīng)生活部檢查，核對發(fā)票準(zhǔn)確無誤，符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，方可報(bào)銷。

2、各部開展活動(dòng)前，應(yīng)做出活動(dòng)預(yù)算，并交由主管老師和主席審閱。并提供備份交給生活部存檔。預(yù)算應(yīng)盡量做到節(jié)約節(jié)省，提高物品的使用率，真正做到用好每一分錢，辦好每件事。

3、每月開支由生活部制成表格，一式三份，分別交于主管老師，留檔及內(nèi)容公開。

4、對活動(dòng)所購買物品，一次性未消耗完或可長期使用的物品，應(yīng)經(jīng)分團(tuán)委出示“歸檔證明”，方可予以報(bào)銷。

5、交票人有解釋義務(wù)，生活部有詢問責(zé)任。也就是所交票據(jù)由生活部審核。對其中不明白的地方，有權(quán)詢問交票人，并要求其做出解釋。不解釋或解釋不清楚者，不予報(bào)銷。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第十九篇為進(jìn)一步加強(qiáng)公司日常費(fèi)用管理，規(guī)范和完善審批程序和權(quán)限，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和增收節(jié)支意識，根據(jù)《浙江農(nóng)資集團(tuán)有限公司資金使用、費(fèi)用開支審批管理辦法》(20xx年11月修訂)相關(guān)規(guī)定，本著“總額控制、適度從緊、厲行節(jié)約”的原則，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

一、費(fèi)用報(bào)銷程序

正常報(bào)銷程序包括“5環(huán)節(jié)”：經(jīng)辦人員粘貼票據(jù)、填制報(bào)銷單→本部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理性，簽字確認(rèn)→財(cái)會(huì)部會(huì)計(jì)稽核：報(bào)銷單填制的規(guī)范性、票據(jù)的合法性和有效性，簽字確認(rèn)→總經(jīng)理或授權(quán)審批人審批費(fèi)用是否予以報(bào)銷，簽字確認(rèn)→財(cái)會(huì)部出納核對報(bào)銷金額后報(bào)銷。如果后四環(huán)節(jié)審核有疑義，則票據(jù)退回經(jīng)辦人，經(jīng)辦人做修改后重新開始審批程序。“5環(huán)節(jié)”流程圖如下：1.經(jīng)辦人粘貼票據(jù)、填寫費(fèi)用報(bào)銷單

2.相關(guān)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)費(fèi)用真實(shí)性、合理性

3.財(cái)務(wù)稽核規(guī)范性、合法性、有效性

5.出納核對金額準(zhǔn)確性，予以報(bào)銷

4.總經(jīng)理或運(yùn)營負(fù)責(zé)人審批是否報(bào)銷

二、費(fèi)用報(bào)銷要求

1、費(fèi)用發(fā)生真實(shí)性：指費(fèi)用支出真實(shí)、必須，報(bào)銷票據(jù)的金額和實(shí)際支出金額一致。

2、費(fèi)用票據(jù)合法性：指取得的費(fèi)用票據(jù)是由稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的發(fā)票或由稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制的行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)(票面上套印稅務(wù)機(jī)關(guān)的紅色監(jiān)制章)。

3、費(fèi)用票據(jù)有效性：基本要素包括，票據(jù)上要求加蓋開票單位的發(fā)票專用章或者財(cái)務(wù)專用章;手寫發(fā)票沒有涂改，大小寫金額一致;發(fā)票各項(xiàng)內(nèi)容填寫完整，準(zhǔn)確;公司名稱要填全稱。

三、費(fèi)用報(bào)銷單要求

1、統(tǒng)一格式：費(fèi)用報(bào)銷單、審批單、備案表使用公司統(tǒng)一格式。費(fèi)用報(bào)銷單主要涉及三種：通用費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單和住宿費(fèi)計(jì)算表，各審批單和備案表參見附件。

2、原則上一事一報(bào)、一人一報(bào)：不同性質(zhì)的費(fèi)用分開填報(bào)，不同時(shí)段的費(fèi)用分開填報(bào)，差旅費(fèi)用按個(gè)人分開填報(bào)。

“通用費(fèi)用報(bào)銷單”中“費(fèi)用項(xiàng)目”一欄按報(bào)銷內(nèi)容區(qū)分填寫，具體分業(yè)務(wù)費(fèi)、城市交通費(fèi)、小汽車費(fèi)、辦公費(fèi)、房租費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、業(yè)務(wù)推廣費(fèi)、其他費(fèi)用等。

3、及時(shí)填報(bào)：原則上費(fèi)用一月一報(bào)，經(jīng)辦人收到票據(jù)后90天內(nèi)不填報(bào)且無合理理由的視為自愿放棄，財(cái)會(huì)部有權(quán)不再受理報(bào)銷。

4、費(fèi)用相關(guān)信息要素完整：包括“6要素”(Who、What、When、Where、Why、Howmany即相關(guān)人員、何種費(fèi)用、發(fā)生時(shí)間、發(fā)生地點(diǎn)、支出原因、票據(jù)數(shù)量)應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷單填制中予以明確。

5、費(fèi)用報(bào)銷時(shí)相關(guān)資料齊全：費(fèi)用審批單、備案表、費(fèi)用明細(xì)單、出差計(jì)劃書、情況說明書等資料要作為報(bào)銷票據(jù)附件同時(shí)上報(bào)。

6、費(fèi)用報(bào)銷單填寫規(guī)范：用黑色碳素筆填寫，禁用鉛筆、藍(lán)色圓珠筆;金額計(jì)算準(zhǔn)確，大小寫相符，字跡清晰工整，報(bào)銷單不得隨意涂改。

7、報(bào)銷票據(jù)粘貼要求：

(1)票據(jù)粘貼在報(bào)銷底單左上角;

(2)長方形票據(jù)統(tǒng)一橫向粘貼;

(3)票據(jù)分類別、按時(shí)間順序粘貼;

(4)用膠水或固體膠固定，禁用釘書針;

(5)報(bào)銷單上沿和左沿保持整齊，票據(jù)不外露在報(bào)銷單外，大張票據(jù)要折疊，一張一疊;

(6)一份報(bào)銷單對應(yīng)票據(jù)過多時(shí)，先區(qū)分類別、攤薄粘貼在多張單子上，再將單子疊粘一起;

(7)票據(jù)金額、票據(jù)說明保留在粘貼區(qū)域之外。

五、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的具體要求及審批權(quán)限

(一)業(yè)務(wù)費(fèi)：報(bào)銷單據(jù)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”通用格式，業(yè)務(wù)事由填寫詳實(shí)，包含客戶單位、客戶人數(shù)、主客姓名和職務(wù)、接待事由、接待時(shí)間、我方陪同人員人數(shù)等，特殊事由不便在報(bào)銷單上列明的，要求單獨(dú)附上書面說明作為財(cái)務(wù)報(bào)銷備案。同一事由的業(yè)務(wù)費(fèi)用應(yīng)匯總審批，尤其是接待同批客人，應(yīng)事先明確主要接待人員，事后匯總統(tǒng)一報(bào)銷(及備案)。

單筆超過20xx元(含)的業(yè)務(wù)費(fèi)，經(jīng)辦人需事先向公司總經(jīng)理、董事長申請并填寫備案表，審批結(jié)束，備案表由財(cái)會(huì)部主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管。

審批權(quán)限：單筆金額在1000元(含)以內(nèi)的由授權(quán)審批人審批，單筆金額在1000元—20xx元(含)以內(nèi)及部門總監(jiān)業(yè)務(wù)費(fèi)由總經(jīng)理審批，單筆金額在20xx元—100000元(含)以內(nèi)的以及總經(jīng)理經(jīng)辦的業(yè)務(wù)費(fèi)用由董事長審批，單筆金額在100000元—150000元(含)以內(nèi)的經(jīng)愛普公司審批程序后上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批，單筆金額在150000元以上的經(jīng)上述審批程序后上報(bào)集團(tuán)公司董事長審批。

愛普公司下屬各子公司業(yè)務(wù)費(fèi)審批權(quán)限均按上述執(zhí)行，單筆超過20xx元(含)的業(yè)務(wù)費(fèi)，經(jīng)辦人需事先向愛普公司總經(jīng)理、董事長申請并填寫備案表，審批結(jié)束，備案表由子公司財(cái)會(huì)主管負(fù)責(zé)保管。由財(cái)會(huì)部編制業(yè)務(wù)費(fèi)開支明細(xì)月報(bào)，交公司總經(jīng)理、董事長存查。(表格見附件)。

(二)差旅費(fèi)

1、報(bào)銷單據(jù)使用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”格式。差旅費(fèi)票據(jù)分類別，按時(shí)間順序粘貼。報(bào)銷單上必須詳細(xì)注明每天的行程，地名具體到縣一級。長時(shí)間連續(xù)出差，票據(jù)量大的，要求每兩三天的票據(jù)就整理成一份報(bào)銷單，票據(jù)數(shù)控制在25份以內(nèi)，便于各環(huán)節(jié)審核和粘貼。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十篇一、目的

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，控制費(fèi)用，提高效率，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，保證財(cái)務(wù)支出審核審批管理健康、及時(shí)、有序地運(yùn)行，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，現(xiàn)結(jié)合公司具體情況，特制定本制度。

二、適用范圍

本規(guī)定適用于xx限公司全體員工。

三、權(quán)責(zé)

各部門執(zhí)行本規(guī)定，具體費(fèi)用報(bào)銷申請核定工作及報(bào)賬結(jié)算工作；相關(guān)部門主管、經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長負(fù)責(zé)報(bào)銷事項(xiàng)及費(fèi)用的核準(zhǔn)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用的核對、報(bào)銷等具體工作（財(cái)務(wù)部在執(zhí)行報(bào)銷過程中起監(jiān)督作用，只對符合有關(guān)制度規(guī)定、提供完整報(bào)銷單據(jù)、經(jīng)授權(quán)人核準(zhǔn)的開支辦理報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷必須依據(jù)合法單據(jù)，嚴(yán)禁白條、收據(jù)報(bào)銷）。

四、報(bào)銷的具體要求

（一）、發(fā)票的基本要求

1、發(fā)票必須合法、真實(shí)、有效，自20xx年7月1日起，取得的增值稅普通發(fā)票（含電子和卷式）應(yīng)在“購買方納稅識別號”欄填寫公司納稅人識別號或統(tǒng)一社會(huì)信用代碼（xx），不符合規(guī)定的發(fā)票，財(cái)務(wù)部可不予報(bào)銷。

2、發(fā)票內(nèi)容須與實(shí)際交易內(nèi)容完全一致，須開具貨物或商品明細(xì)，不得籠統(tǒng)填寫“辦公用品”、“生活用品”、“食品”、“勞保用品“等。

3、發(fā)票不得涂改、挖補(bǔ)、大小寫金額必須相符，字跡清楚。發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，應(yīng)當(dāng)退回重開。

4、要用膠水分類、整齊地黏貼在報(bào)銷黏貼單上，防止原始憑證在傳遞過程中丟失。

5、無論何種原因遺失原始票據(jù)的費(fèi)用一律不予報(bào)銷，一切損失由當(dāng)事人自行承擔(dān)。6、對下列不符合規(guī)定的發(fā)票（票據(jù)），不得作為合法會(huì)計(jì)憑證，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)。

1）填寫項(xiàng)目不齊全、內(nèi)容不真、字跡不清晰、沒有加蓋填制單位印章；2）發(fā)票收據(jù)內(nèi)容涂改；

3）發(fā)票金額、內(nèi)容填寫有誤的，出具票據(jù)不完整；4）一式幾聯(lián)的原始票據(jù)，報(bào)銷聯(lián)未復(fù)寫；

（二）、報(bào)銷單的填寫要求

1、必須按報(bào)銷費(fèi)用單的要求填寫相關(guān)內(nèi)容。

2、報(bào)銷事項(xiàng)的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費(fèi)用歸屬（屬于那個(gè)單位或項(xiàng)目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時(shí)附清單詳細(xì)說明，另報(bào)銷招待費(fèi)（購煙具等）須事先征得單位經(jīng)理的批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷，將自行承擔(dān)費(fèi)用，如無法取得發(fā)票，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待事項(xiàng)證明單，經(jīng)辦人應(yīng)填寫招待費(fèi)事項(xiàng)證明清單，并歸屬那個(gè)項(xiàng)目，簽字證明后交單位經(jīng)理審核后交財(cái)務(wù)部方能取得報(bào)銷款。

3、報(bào)銷金額大小寫必須一致，不得涂改，不得使用鉛筆、圓珠筆、紅色墨水填寫。

4、財(cái)務(wù)在審核時(shí)按相關(guān)制度有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報(bào)銷金額；但審核金額超過報(bào)銷金融時(shí)，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報(bào)金額報(bào)銷。

（三）、其他報(bào)銷附件要求

1、除發(fā)票外，其他附件必須合法、合規(guī)，有關(guān)責(zé)任人的簽字審批。

（四）、報(bào)銷的時(shí)效要求

1、當(dāng)月費(fèi)用必須在次月10日前報(bào)銷，節(jié)假日順延；2、每月1-10日各部門收集本部門報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；3、財(cái)務(wù)部審核單據(jù)并在付款日前制作相關(guān)付款憑證；

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十一篇許多人認(rèn)為，班級事務(wù)繁雜瑣碎，班主任工作有苦又累。我在剛參加工作的一段時(shí)間內(nèi)也是事必躬親，搞的自己焦頭爛額，結(jié)果我累，學(xué)生們也煩。事實(shí)證明，這種傳統(tǒng)的“保姆”式的管理以不再適應(yīng)社會(huì)的需要，也是教師能力欠佳的表現(xiàn)。為此我試著使用了一種新的行之有效的管理方法，即可以鍛煉學(xué)生的能力，又使自己不再像個(gè)管家婆，何樂而不為呢?

一、建立良好的師生關(guān)系，使學(xué)生在一種溫心的環(huán)境中成長學(xué)習(xí)。

班主任采取專制、冷酷、高壓式的管理方法，極易使學(xué)生產(chǎn)生緊張、焦慮、憂郁、恐懼等負(fù)面情感。而這些負(fù)面情感一旦形成，就會(huì)對學(xué)生的學(xué)習(xí)、生活、個(gè)人感受、師生關(guān)系和班級管理造成強(qiáng)烈的沖擊。因此，班主任都應(yīng)把與學(xué)生建立良好的、合作式的、愉悅的、相互信任的和親密的情感關(guān)系作為重要的工作目標(biāo)。只有這樣才會(huì)老師覺得輕松、學(xué)生覺得愉快。也只有這樣的班集體才有利于學(xué)生的成長學(xué)習(xí)。現(xiàn)在我與學(xué)生之間更多的象是一種朋友之間的關(guān)系。學(xué)生見了我不再像是“老鼠見了貓”似的，以前學(xué)生有話也不敢和我說、而現(xiàn)在學(xué)生有了什么事情總是和我說，這樣班級里發(fā)生了什么事情也總是有學(xué)生對我說。班級的信息通道通暢了，管理起來也就相應(yīng)的得心應(yīng)手了。

二、無為而治，以境促人，培養(yǎng)學(xué)生的能力。

在教學(xué)中，教師是主導(dǎo)，學(xué)生是主體，在班級管理中，同樣班主任是主導(dǎo)，讓學(xué)生充分發(fā)揮其主體性地位。在班級管理中給學(xué)生提供一個(gè)寬松的環(huán)境，使學(xué)生可以充分發(fā)揮其內(nèi)在潛力。老子的“無為而治”思想便的到了充分的體現(xiàn)。

1、抓好班干，大膽放權(quán)

“無為”治班的奧妙在于抓好宏觀管理，而走好這一步，關(guān)鍵是培養(yǎng)好、用好班干部。任何一個(gè)優(yōu)秀的班級，必須有一個(gè)優(yōu)秀的班委會(huì)。班委會(huì)成立后，班主任要大膽放權(quán)，不是做班干部的領(lǐng)導(dǎo)指揮，而是做他們的后盾，顧問甚至導(dǎo)演。告訴他們盡管干，努力探索不可能沒有失誤，出了錯(cuò)責(zé)任在老師。有了班主任的充分信任，理解和支持，班委會(huì)的成員自是各顯神通，生出許多奇思妙想。班主任放權(quán)還應(yīng)對每一位同學(xué)，明確班主任甩了手，什么事都需要同學(xué)們自己掂量著，琢磨著去辦好，因?yàn)榘嘀魅萎吘乖诙⒅??！叭硕嗔α看蟆睂W(xué)生的積極主動(dòng)性就充分的調(diào)動(dòng)起來了。例如：在班級文化建設(shè)上，我大膽的放手給學(xué)生讓學(xué)生自己大膽的去做。效果特別的好，班級文化搞的有聲有色，學(xué)生自己集思廣益定出了我們班的班訓(xùn)：“我在我必爭，我爭，我必勝?！奔村憻捔藢W(xué)生的能力自己又省了力氣何樂而不為呢?

2、以靜制動(dòng)，依法治班

班級學(xué)生性格各異，出點(diǎn)小問題難以避免，班主任要心胸豁達(dá)，冷靜克制，但也不能聽之任之，該出手才出手，不該出手絕不出手，要相信學(xué)生有能力解決。只要班主任有利的控制著同學(xué)們的努力方向和行事原則，即使是一點(diǎn)撥，便達(dá)到已靜制動(dòng)了。如此，才有可能使學(xué)生得到真正充分的鍛煉。現(xiàn)在我們班的許多事情不用我去過問學(xué)生就可以自己處理的有條不紊，上一次的跑操比賽，我到沂南去聽課不在場，而就在這種情況下我們班依然取得了一個(gè)三等獎(jiǎng)。這使我從中發(fā)現(xiàn)了學(xué)生的潛力。在以后的活動(dòng)中我都試著讓學(xué)生自己去組織，結(jié)果都受到了意想不到的效果。

3、建立值日班主任制度，讓每一名同學(xué)都有機(jī)會(huì)成為班級的管理者。

同時(shí)讓他們體會(huì)到班級管理的難度，一個(gè)班級的成敗*的是整個(gè)集體的努力，班主任只是起到指導(dǎo)的作用。自從建立值日班主任制度以來，班級管理的難度降低了很多。同學(xué)們的自覺性都大幅度提高。我們規(guī)定每天晚上值日班主任對今天班內(nèi)出現(xiàn)的情況進(jìn)行總結(jié)，同時(shí)提出自己的建議。通過這樣的管理方式，讓同學(xué)們自己發(fā)現(xiàn)問題并自己解決，提高了同學(xué)們的主人翁精神，班級紀(jì)律相比以前有很大進(jìn)步。

讓學(xué)生參與班級管理，培養(yǎng)能力，并不是說管理有隨意性，而是要依據(jù)班級的“法”。否則，學(xué)生的能力培養(yǎng)便偏離了方向。能力培養(yǎng)不出來，反倒培養(yǎng)出了學(xué)生的惰性。反而“適得其反”了。要想做到這一點(diǎn)就要求我們班主任必須有著敏銳的觀察力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)學(xué)生的變化以便于給與必要的指導(dǎo)和糾正。

4、注意學(xué)生的思想工作教育。

學(xué)生的思想教育是一項(xiàng)長期而繁雜的工作，有時(shí)你的一兩次工作會(huì)付諸東流，毫無效果。于是耐心沒了，說出這樣的話“我對你這樣好，你還違反紀(jì)律，你對得起誰呀?對得起你的父母嗎?對得起老師嗎?”、“我都告訴你多少遍了，你又出錯(cuò)。沒長腦子?！边@樣學(xué)生不光不領(lǐng)情，還對老師有反感。作為一位老師特別是班主任更要有耐心，如果不堅(jiān)持下去，會(huì)前功盡棄。好像這全是學(xué)生的錯(cuò)，我們從來沒有看見農(nóng)民看見莊稼地里有草，而去埋怨莊稼為什么就長不過草呢，為什么你們不長的一樣高呢?農(nóng)民去給莊稼施肥、澆水讓它們盡快成長起來。我們?yōu)槭裁床荒芟胍幌?，“我怎么就不能讓他記住?”聽任老師的報(bào)告我真正明白了這一點(diǎn)。如果我們經(jīng)常這樣想，想著設(shè)法改變自己而不是埋怨學(xué)生，我們自己的教學(xué)管理能力也就提上來了，因?yàn)槲覀冇终业搅烁玫姆椒?。從另一方面來考慮，學(xué)生本來就是思想不成熟的階段，你只有適時(shí)的拉一把，他們才能從迷惘中走出來。

魏書生說：管理是班集體的骨架，班級詩歌小集體，管理工作尤為重要，有良好的管理，事情就有頭有緒，集體就像一架機(jī)器健康而有序的運(yùn)轉(zhuǎn)。我們班主任，都要依據(jù)班級的實(shí)際情況，建立、健全一套自己的班級管理模式，形成班級強(qiáng)大的凝聚力，讓每位學(xué)生都能在班級這個(gè)溫暖的大家庭中找到自己的位置。

在教學(xué)與班級管理方面，有很多老師和班主任都是我學(xué)習(xí)的榜樣，今天談的這點(diǎn)看法，只是我在班級的管理中的一點(diǎn)小小的體會(huì)，在以后的工作中我會(huì)加倍的努力改正缺點(diǎn)以爭取更大的成績。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十二篇1、對原始單據(jù)的一般要求：

(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù)。

(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，嚴(yán)禁涂改。

(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專章；企業(yè)和個(gè)體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。

(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機(jī)票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。

2、對各項(xiàng)支出報(bào)銷的審簽，實(shí)行統(tǒng)一管理，由校長簽字后，財(cái)務(wù)科方可付款。

3、差旅費(fèi)報(bào)銷單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。

4、由聯(lián)校按計(jì)劃統(tǒng)一購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下必須自己購買時(shí)，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，驗(yàn)收入庫。

5、臨時(shí)工的工資，由會(huì)計(jì)填制臨時(shí)工工資花名冊，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)簽章。

6、中心校和村校各部門的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按《清平聯(lián)校財(cái)務(wù)管理制度》中計(jì)劃管理的要求，實(shí)行計(jì)劃用款。對于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過200元的用款，事先必須向聯(lián)校校長申請。對用款不事先申請的單位或個(gè)人，財(cái)務(wù)處不得安排該部門的用款計(jì)劃。

7、學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費(fèi)支出，須經(jīng)校長審批；對計(jì)劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長室申報(bào)同意并備案。

8、各部門科室要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)支出，對差旅費(fèi)的報(bào)銷，嚴(yán)格按《市級機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。

9、中心校和村校各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)招待，中心校校長向聯(lián)校請示同意后安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費(fèi)自理。

10、為加強(qiáng)資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷還款手續(xù)，有關(guān)財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清，后帳不借”的原則。

11、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)處原則上不予報(bào)銷：

（1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。

（2）內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)

12、外出業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員每人每天補(bǔ)助10元；公務(wù)出差每趟10元（車票）；三人以上出差由聯(lián)校派車。

13、各中心校每月所發(fā)生的業(yè)務(wù)，要在每月的20號－21號到聯(lián)校報(bào)賬，過期不再辦理。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十三篇為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制、規(guī)范財(cái)務(wù)管理，提高資金支付透明度，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，根據(jù)xx市財(cái)政局《關(guān)于加快推進(jìn)公務(wù)卡制度改革的通知》《關(guān)于在全市全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的通知》、《關(guān)于實(shí)施市級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》等文件規(guī)定，結(jié)合我中心工作實(shí)際，制定本制度。

一、公務(wù)卡的開支范圍

公務(wù)卡的公務(wù)支出，主要是指財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等，除特殊情況外（如不能使用POS機(jī)刷卡消費(fèi)的），均需使用公務(wù)卡或轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

二、公務(wù)卡的管理

1、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名管理。單位工作人員發(fā)生變動(dòng)：對新增工作人員的，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù)；對調(diào)離本單位的，應(yīng)及時(shí)通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù)。

2、我中心公務(wù)卡發(fā)卡代理銀行為xxxx銀行xx支行。辦理的公務(wù)卡賬單日均為每月1日，到期還款日為每月25日。

3、公務(wù)卡具有一定的信用額度，原則上每張卡公務(wù)卡的信用額度為3至5萬元不等。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)管理。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請辦理，并及時(shí)通知單位財(cái)務(wù)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

4、持卡人自行負(fù)責(zé)日常對賬，對消費(fèi)交易有疑義的，可按發(fā)卡行相關(guān)規(guī)定提出查詢；涉及公務(wù)消費(fèi)的，可要求財(cái)務(wù)予以協(xié)助查詢。

三、公務(wù)卡的報(bào)銷管理

1、持卡人應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并取得正規(guī)發(fā)票、銀行卡消費(fèi)憑條（POS簽購單）及需要提供的消費(fèi)明細(xì)憑單等。

2、持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，應(yīng)于每月10日前將本期賬單中公務(wù)消費(fèi)支出按規(guī)定程序提交財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷還款手續(xù)，以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金和個(gè)人不良信用記錄等。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十四篇一、現(xiàn)金的使用范圍

根據(jù)國家和學(xué)院計(jì)財(cái)處有關(guān)規(guī)定及后勤基建處的實(shí)際情況，現(xiàn)金的使用范圍為職工工資、津貼、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用范圍

除以上可使用現(xiàn)金的支出外，其他結(jié)算款項(xiàng)原則上應(yīng)使用轉(zhuǎn)帳支票支付。支出范圍在200元以上500元以下的款項(xiàng)，可以使用轉(zhuǎn)帳支票支付。支出在500元以上的款項(xiàng)，必須使用轉(zhuǎn)帳支票支付。

三、領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票的程序及使用要求

1、領(lǐng)用人須填寫(借款單)，經(jīng)所在中心一支筆簽字同意后方可到財(cái)務(wù)領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票。

2、轉(zhuǎn)帳支票有效期為10天，支票領(lǐng)用后，必須在付款期限內(nèi)付款。轉(zhuǎn)帳支票付款并取得真實(shí)、合法的原始原始憑證后，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)帳手續(xù)。

3、如將轉(zhuǎn)帳支票丟失，必須立即通知財(cái)務(wù)采取補(bǔ)救措施，如票款因支票丟失已從我財(cái)務(wù)帳戶轉(zhuǎn)出，一經(jīng)核實(shí)轉(zhuǎn)出金額將從領(lǐng)票人的工資中分期扣回。

4、轉(zhuǎn)帳支票簽發(fā)后，領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管，不得折疊、磨損。

四、日常支出的報(bào)銷

1、經(jīng)辦人必須取得真實(shí)合法、內(nèi)容完整的原始發(fā)票。發(fā)票必須是國家稅務(wù)局監(jiān)制印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”，必須蓋有開票單位的財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

2、發(fā)票內(nèi)容必須齊全，包括：付款單位名稱(即“北京印刷學(xué)院”字樣，必須由收款單位填寫)、所購商品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額(含大、小寫金額)、填制日期、填制人姓名等等。上述內(nèi)容不全、涂改、挖補(bǔ)及發(fā)票的大、小寫金額不相符等，會(huì)計(jì)人員有權(quán)予以退回，要求按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定，由收款單位進(jìn)行更正、補(bǔ)充或重新開列。

3、購置辦公用品、勞保用品及日常支出(修車配件、維修購配件、材料)等物資，應(yīng)附收款單位開列的詳細(xì)明細(xì)清單(清單所蓋印章必須與開據(jù)發(fā)票一致)，作為原始發(fā)票的必需附件，否則不予報(bào)銷。

4、使用轉(zhuǎn)帳支票付款，應(yīng)在所取得發(fā)票的右上角填寫支票號碼后四位，以便報(bào)帳核對。

5、經(jīng)辦人在原始發(fā)票背面簽名并注明所購物資用品使用方向，經(jīng)單位財(cái)務(wù)“一支筆”審批簽字后方可報(bào)銷。

6、當(dāng)月發(fā)生的日常支出，材料款、修理費(fèi)、燃料費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、招待費(fèi)、餐費(fèi)、勞務(wù)用品、禮品、差旅費(fèi)等原則上應(yīng)于當(dāng)月報(bào)銷。當(dāng)月因各種原因不能報(bào)銷的，上述費(fèi)用的報(bào)銷時(shí)間最多延長到下月25日，否則不予報(bào)銷。

五、招待費(fèi)

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷，實(shí)行一事一結(jié)制度。

2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般為每人每餐15-40元，特殊情況經(jīng)主管后勤院

長批準(zhǔn)。

3、報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)應(yīng)完整填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表》。

4、各中心安排的院內(nèi)會(huì)議，報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用時(shí)應(yīng)填寫《會(huì)議費(fèi)報(bào)銷單》

經(jīng)辦人簽字，本單位“一支筆”審批后，由本單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)支出。

5、禮品費(fèi)報(bào)銷必須有明細(xì)或清單，由經(jīng)辦人注明禮品用處，除單位“一支筆”簽字及主管財(cái)務(wù)處長簽字外，還必須有主管后勤院長簽字后方可報(bào)銷，列支本單位預(yù)算支出。

生產(chǎn)配件報(bào)銷規(guī)范文本第二十五篇（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門主管審核，報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。

（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報(bào)銷。

（3）借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。

（4）差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。

二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會(huì)以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）。

三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。

因參加會(huì)議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分（以總額計(jì)）不予報(bào)銷，由報(bào)銷人自理。出差歸來報(bào)銷時(shí)，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷。

（5）出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報(bào)銷及補(bǔ)貼。

（6）統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的，當(dāng)日以一天計(jì)；出

發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以一天計(jì)。

（7）出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告，并同時(shí)告知住宿賓館電話和房間號；出差期間，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電話匯報(bào)一次。

出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。

（8）出差歸來后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件，填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，將出差期間發(fā)生的