2024年全國(guó)中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)考試重點(diǎn)黑金模擬題附答案

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國(guó)中級(jí)銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書(shū)寫(xiě)規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫(xiě)在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書(shū)寫(xiě)，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書(shū)寫(xiě)的答案無(wú)效:在草稿紙、試卷上答題無(wú)效。一、選擇題

1、楊女士于年初跳槽到一家跨國(guó)公司。該跨國(guó)公司為外企，楊女士認(rèn)為在外企工作有很多不確定的因素，以后的生活也可能會(huì)很不穩(wěn)定。所以楊女士開(kāi)始考慮是否從現(xiàn)在開(kāi)始規(guī)劃自己的退休養(yǎng)老生活比較好。接上題，如果楊女士在31歲到65歲之間每年拿出2500元用于投資，同樣假設(shè)投資收益率為12％，則從31歲到65歲(歲末)35年間的投資在65歲(歲末)可以增值到()元。A.984561B.1079159C.1135671D.1200541

2、下列關(guān)于債券特征的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.安全性是指?jìng)钟腥说氖找嫦鄬?duì)固定，并且一定可按期收回投資B.收益性是指?jìng)転橥顿Y者帶來(lái)一定的收入，即債權(quán)投資的報(bào)酬C.償還性是指?jìng)幸?guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金D.流動(dòng)性是指?jìng)钟腥丝砂醋约旱男枰褪袌?chǎng)的實(shí)際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券

3、職業(yè)病是指企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織的勞動(dòng)者在職業(yè)活動(dòng)中，因接觸粉塵、放射性物質(zhì)和其他（）等因素而引起的疾病。A.有毒、有害物質(zhì)B.惡劣工作環(huán)境C.嚴(yán)寒酷暑D.傳染性疾病

4、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬(wàn)元左右。他和妻子兩個(gè)人每月收入大約1萬(wàn)元，月花費(fèi)近4000元。張先生和妻子計(jì)劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費(fèi)18萬(wàn)元(注：這筆錢(qián)在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和保險(xiǎn)公司給予的保險(xiǎn)金3萬(wàn)元，每年還需要15萬(wàn)元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。假設(shè)張先生如果還想在50歲退休的話，那么他需要每月追加存款()元A.3644B.4347C.4678D.4912

5、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開(kāi)支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢有關(guān)問(wèn)題。利用教育儲(chǔ)蓄的最長(zhǎng)期限，李先生應(yīng)當(dāng)在他兒子()時(shí)開(kāi)立教育儲(chǔ)蓄賬戶。A.小學(xué)四年級(jí)B.小學(xué)五年級(jí)C.小學(xué)六年級(jí)D.初中一年級(jí)

6、總承包企業(yè)的（），根據(jù)自有勞動(dòng)力數(shù)量，進(jìn)行勞動(dòng)力平衡，確定缺口量，提出解決途徑。A.勞務(wù)主管部門(mén)B.人力資源部門(mén)C.工程部D.員工個(gè)人

7、小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀行貸給他35萬(wàn)元，同時(shí)為抵押的房屋投保了35萬(wàn)元的1年期房屋火險(xiǎn)。按照約定，貸款人半年后償還了15萬(wàn)元。不久，該保險(xiǎn)房屋發(fā)生重大火災(zāi)事故，則銀行可以得到的賠償金額是()萬(wàn)元。A.10B.15C.20D.30

8、直接融資是在無(wú)數(shù)個(gè)企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個(gè)人之間、個(gè)人與個(gè)人之間，或者企業(yè)與個(gè)人之間進(jìn)行的，這體現(xiàn)了直接融資的（）。A.直接性B.差異性較大C.分散性D.相對(duì)較強(qiáng)的自主性

9、張先生請(qǐng)他的理財(cái)經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國(guó)留學(xué)費(fèi)用。經(jīng)測(cè)算，必要的投資回報(bào)率為7%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%，以下四組投資組合中最適合的是（）。A.組合四B.組合一C.組合二D.組合三

10、小明離上大學(xué)的時(shí)間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國(guó)讀2年碩士，以目前物價(jià)水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬(wàn)元，在美國(guó)讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬(wàn)元，若國(guó)內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計(jì)，美國(guó)學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報(bào)酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬(wàn)元。

11、李先生家庭收入支出情況如表8—3所示。表8-3家庭收入支出表客戶：李先生家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元李先生家庭負(fù)債收入比率為_(kāi)_________，償債能力較__________。（）A.24.52％；弱B.22.43％；弱C.32.29％；強(qiáng)D.25.43％；強(qiáng)

12、關(guān)于有限合伙人入伙、退伙方式及轉(zhuǎn)讓出資額的說(shuō)法，不正確的是（）。A.在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，一般不允許新的有限合伙人入伙B.有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式C.通過(guò)收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，可以控制有限合伙人頻繁地轉(zhuǎn)讓對(duì)合伙企業(yè)的出資D.有限合伙人須保證在合伙企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)不得退伙

13、代書(shū)遺囑應(yīng)當(dāng)有（）以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。A.2個(gè)B.3個(gè)C.4個(gè)D.5個(gè)

14、下列關(guān)于實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)的說(shuō)法正確的是()。A.指保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)B.指被保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)C.一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以某一個(gè)特定保險(xiǎn)人的看法為標(biāo)準(zhǔn)D.對(duì)保險(xiǎn)人而言，一個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí)，以一個(gè)合理謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人在這種情況下其承保決策是否會(huì)受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)

15、家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過(guò)（）進(jìn)行衡量。A.動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出D.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

16、在資本定價(jià)模型下，投資者甲的風(fēng)險(xiǎn)承受能力比投資者乙的風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)，則（）。A.甲的無(wú)差異曲線比乙的無(wú)差異曲線向上彎曲的程度大B.甲的收益要求比乙大C.乙的收益比甲高D.相同的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下，乙對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的增加要求更多的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

17、另類投資可以采用（）策略，以實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。A.杠桿投資B.賣空投資C.買(mǎi)多投資D.對(duì)沖投資

18、下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。A.終身壽險(xiǎn)根據(jù)繳費(fèi)方式的不同可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)、躉交終身壽險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)的保單所有人必須通過(guò)退保才能獲得資金C.大多數(shù)終身壽險(xiǎn)保單屬于分紅保單D.終身壽險(xiǎn)也有部分保單屬于非分紅終身壽險(xiǎn)

19、保險(xiǎn)人通過(guò)將所收的保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對(duì)少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險(xiǎn)產(chǎn)品（）功能的體現(xiàn)。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B.分?jǐn)倱p失C.損失補(bǔ)償D.融通資金

20、李先生(40歲)是某私企老板，年收入約30萬(wàn)元。李太太(38歲)是公務(wù)員，年收入在5萬(wàn)元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。根據(jù)以上材料回答題。李先生往年都給自己的侄子侄女們送紅包，今年李先生想送個(gè)有新意的紅包，免得小孩子亂花錢(qián)，準(zhǔn)備送每個(gè)小孩一份教育保險(xiǎn)。您對(duì)李先生的做法怎么看?()A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險(xiǎn)B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險(xiǎn)C.李先生為他們投保，受益人可以寫(xiě)自己D.保險(xiǎn)不是禮物，不能用來(lái)送

21、年金終值是指()。A.一系列等額付款的終值之和B.一定時(shí)期內(nèi)每期期末等額收付款項(xiàng)的終值之和C.某特定時(shí)間段內(nèi)收到的等額現(xiàn)金流量D.一系列等額收款的終值之和

22、屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中一般可保財(cái)產(chǎn)的是（）。A.朋友寄存在家的一把紅木椅子B.一盆花C.一包現(xiàn)金D.一把紅木椅子

23、張勇夫婦明年將退休，三個(gè)子女均已研究生畢業(yè)并組建了家庭，且張勇夫婦有豐厚的儲(chǔ)蓄，兩個(gè)人的支出也比較少。根據(jù)這些描述，他們所處的生命周期的階段是（）。A.家庭形成期B.家庭成長(zhǎng)期C.家庭成熟期D.家庭衰老期

24、稅收是國(guó)家為滿足社會(huì)公共需要，憑借公共權(quán)力，按照法律所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，參與國(guó)民收入分配，強(qiáng)制地、無(wú)償?shù)厝〉秘?cái)政收入的一種方式。稅和費(fèi)的區(qū)別不包括（）。A.主體不同B.特征不同C.來(lái)源不同D.用途不同

25、以下關(guān)于終身壽險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.終身壽險(xiǎn)的本質(zhì)特征是無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司都將支付死亡保險(xiǎn)金B(yǎng).保單現(xiàn)金價(jià)值只來(lái)源于所繳保費(fèi)的積累值C.終身壽險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄價(jià)值D.終身壽險(xiǎn)可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn)以及躉交終身壽險(xiǎn)

26、下列關(guān)于退休養(yǎng)老基金缺口的說(shuō)法不正確的是()。A.退休養(yǎng)老基金缺口是指退休后需要花費(fèi)的資金和可收入的資金之問(wèn)的差距B.退休養(yǎng)老基金缺口=養(yǎng)老金總需求一養(yǎng)老金總供給C.養(yǎng)老金總需求是指在保持一定生活水平下的養(yǎng)老金總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值D.養(yǎng)老金總供給是指退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值

27、假定某公司在未來(lái)每期支付的每股股息為8元，必要收益率為10％，而當(dāng)時(shí)股票價(jià)格為65元，每股股票凈現(xiàn)值為（）元。A.15B.20C.25D.30

28、某商場(chǎng)以“買(mǎi)一贈(zèng)一”方式銷售貨物。本期銷售A商品50臺(tái)，每臺(tái)售價(jià)(含稅)23400元，同時(shí)贈(zèng)送B商品50件(B商品不含稅，單價(jià)為1200元/件)。A、B商品適用稅率均為17％。該商場(chǎng)此項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)申報(bào)的銷項(xiàng)稅額是()元。A.170000B.178718C.180000D.180200

29、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬(wàn)元遺產(chǎn)留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時(shí)李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，與王某未形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續(xù)撫養(yǎng)李剛至成人。15年后，王某去世，去世時(shí)與李剛母親共有財(cái)產(chǎn)60萬(wàn)元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請(qǐng)繼承王某的遺產(chǎn)，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。?下列不能繼承王某遺產(chǎn)的人是（）。A.李剛的母親B.李剛C.王某的前妻D(zhuǎn).王林

30、()是指以保險(xiǎn)人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)死亡為條件，給付死亡保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。A.兩全保險(xiǎn)B.萬(wàn)能壽險(xiǎn)C.定期壽險(xiǎn)D.終身壽險(xiǎn)

31、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)低B.管理簡(jiǎn)單C.業(yè)務(wù)廣D.經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定

32、趙先生打拼多年，積累大量財(cái)富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個(gè)親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問(wèn)題。若趙先生在立遺囑時(shí)無(wú)法找到兩個(gè)以上見(jiàn)證人或公證人參加，則需要選擇的方式為（）。A.自書(shū)遺囑B.錄音遺囑C.代書(shū)遺囑D.口頭遺囑

33、承包人或勞務(wù)分包企業(yè)發(fā)包或轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的組織或個(gè)人，該組織或個(gè)人拖欠勞務(wù)工工資時(shí)，（）勞務(wù)工資支付預(yù)留賬戶資金。A.不得啟用B.可部分啟用C.可以啟用D.必須啟用

34、下列關(guān)于ETF(交易所上市基金)的表述，不正確的是（）。A.ETF與開(kāi)放式基金有著本質(zhì)區(qū)別B.ETF不可以用現(xiàn)金申購(gòu)或贖回C.ETF在交易便利性方面與其他指數(shù)型開(kāi)放式基金不同D.個(gè)人投資者可以在交易所購(gòu)買(mǎi)ETF份額

35、放式基金的交易價(jià)格主要取決于()。A.基金總資產(chǎn)B.供求關(guān)系C.基金凈資產(chǎn)D.基金負(fù)債

36、薛女士投資于多只股票，其中20％投資于A股票，30％投資于B股票，40％投資于C股票，10％投資于D股票。這幾支股票的β系數(shù)分別為1、0．6、0．5和4。則該組合的β系數(shù)為()。A.0.82B.0.95C.1.13D.1.20

37、下列不屬于組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)的是（）。A.擴(kuò)大了資金運(yùn)用范圍。B.產(chǎn)品期限覆蓋面廣C.發(fā)行主體有充分的主動(dòng)管理能力D.信息透明度高

38、劉云預(yù)計(jì)其子5年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)30萬(wàn)元，劉云每年投資5萬(wàn)元于年投資回報(bào)率6％的平衡型基金，則5年后劉云()。A.無(wú)需再額外支付學(xué)費(fèi)B.需要額外支付1200元C.需要額外支付200元D.會(huì)獲得超過(guò)30萬(wàn)元的本息和

39、投資債券的收益不包括（）。A.長(zhǎng)期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入B.在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入債券后一直持有到期兌付實(shí)現(xiàn)的損益C.長(zhǎng)期持有債券，根據(jù)公司的盈利狀況獲得的分紅D.持有債券期間買(mǎi)賣債券形成的資本利得收入

40、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是()。A.發(fā)表論文取得的報(bào)酬B.提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬C.將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬D.高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬

41、從2012年起，李某開(kāi)始每年為他的家用汽車投保一年期、保額10萬(wàn)元的汽車財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒(méi)有通知保險(xiǎn)公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險(xiǎn)事故，造成重大損失，對(duì)此，()。A.王某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金B(yǎng).李某可以向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金C.王某和李某一起向保險(xiǎn)公司索要保險(xiǎn)金D.保險(xiǎn)公司不用向任何一方提供保險(xiǎn)賠償金

42、退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃是長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)B.退休養(yǎng)老規(guī)劃主要由子女負(fù)責(zé)安排C.社會(huì)老齡化趨勢(shì)嚴(yán)重，需要提早做退休規(guī)劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃可提前規(guī)劃生活費(fèi)用支出在各個(gè)時(shí)期的分配

43、綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步是（）。A.整理服務(wù)對(duì)象家庭財(cái)務(wù)狀況信息B.收集服務(wù)對(duì)象家庭財(cái)務(wù)狀況信息C.明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步需求D.明確服務(wù)對(duì)象及其家庭財(cái)務(wù)狀況信息

44、（）承擔(dān)各種專業(yè)技術(shù)人員由于工作上的疏忽或過(guò)失，致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。A.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)B.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)C.公眾責(zé)任保險(xiǎn)D.雇主責(zé)任保險(xiǎn)

45、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）。A.家庭日常支出B.理財(cái)支出C.專項(xiàng)支出D.禮金支出

46、在向客戶推薦產(chǎn)品時(shí)，銀行從業(yè)人員應(yīng)客觀地向客戶說(shuō)明產(chǎn)品的各種要素，讓客戶在購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品前對(duì)產(chǎn)品類型、特點(diǎn)、購(gòu)買(mǎi)方式、投資方向、收益預(yù)期、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等有全面的了解。這符合銀行代理理財(cái)產(chǎn)品銷售的（）。A.適當(dāng)性原則B.客觀性原則C.避免利益沖突原則D.主觀性原則

47、下列選項(xiàng)中，不屬于債券的收益來(lái)源的是（）。A.紅利收益B.債券利息的再投資收益C.利息收益D.資本利得

48、產(chǎn)品本金虧損的概率較低，但預(yù)期收益存在一定的不確定性是指（）。A.中等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品B.低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品C.較低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品D.較高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品

49、關(guān)于現(xiàn)值和終值，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加B.期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大C.貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高D.利率越低或年金的期間越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大

50、王先生夫婦今年都剛過(guò)40歲，年收入20萬(wàn)元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬(wàn)元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3％的速度增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬(wàn)元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3％。為了彌補(bǔ)退休金缺口，王先生夫婦準(zhǔn)備每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。如果要在退休時(shí)剛好補(bǔ)足退休基金缺口，則王先生夫婦每年需要往基金里投入()元。A.20197B.22636C.23903D.25015二、多選題

51、有兩種股票A、B，某投資公司的研究部門(mén)已經(jīng)獲得了其相關(guān)信息，如表5-9所示。假定無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為5.0%。兩只股票的α值分別為（??）。A.1.2%；-1.5%B.1.8%；-0.5%C.1.2%；0.5%D.1.8%；-1.5%

52、以下符合對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好型客戶理財(cái)規(guī)劃描述的是（）。A.投資工具以安全性高的儲(chǔ)蓄、國(guó)債、保險(xiǎn)等為主B.投資應(yīng)遵循組合設(shè)計(jì)、設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)止損點(diǎn)，防止投資失敗影響家庭整體財(cái)務(wù)狀況C.投資應(yīng)以儲(chǔ)蓄、理財(cái)產(chǎn)品和債券為主，結(jié)合高收益的股票、基金和信托投資，優(yōu)化組合模型，使收益與風(fēng)險(xiǎn)均衡化D.不在乎風(fēng)險(xiǎn)，不因風(fēng)險(xiǎn)的存在而放棄投資機(jī)會(huì)

53、下列關(guān)于遺囑的說(shuō)法不正確的是（）。A.遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理B.遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力C.遺囑僅僅是遺囑人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意D.遺囑的內(nèi)容是遺囑人在遺囑中表示出來(lái)的對(duì)自己財(cái)產(chǎn)處分的意思

54、在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時(shí)，下列選項(xiàng)中一般不將其計(jì)算在規(guī)劃工具中的是（）。A.教育儲(chǔ)蓄B.國(guó)家助學(xué)貸款C.教育保險(xiǎn)D.獎(jiǎng)學(xué)金

55、設(shè)計(jì)一個(gè)家族信托需要考慮諸多因素，下列不屬于家族信托的要素的是()。A.委托人B.監(jiān)察人C.信托財(cái)產(chǎn)D.家族信托設(shè)立時(shí)間

56、關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理指標(biāo)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。A.流動(dòng)比率大于1，說(shuō)明流動(dòng)負(fù)債大于流動(dòng)資產(chǎn)B.若已獲利息倍數(shù)為負(fù)數(shù)，說(shuō)明企業(yè)虧損C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說(shuō)明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越強(qiáng)D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)全部資產(chǎn)的盈利能力越強(qiáng)

57、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事故的說(shuō)法不正確的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)事故是指由人身風(fēng)險(xiǎn)引起的偶然事件B.事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生，兩種可能同時(shí)存在，缺一不可C.一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時(shí)發(fā)生，很難預(yù)料D.事件的發(fā)生是意外的，排除當(dāng)事人的故意行為及保險(xiǎn)標(biāo)的的必然現(xiàn)象

58、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛(ài)寶寶，目前的開(kāi)銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開(kāi)銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬(wàn)中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業(yè)管理費(fèi)每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎(jiǎng)金。另外，楊先生家庭有15萬(wàn)元的定期存款和5萬(wàn)元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內(nèi)換一套大一些的住房，以便將來(lái)接父母同住。根據(jù)以上材料回答下列七題。關(guān)于楊先生一家保險(xiǎn)規(guī)劃的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.楊先生孩子的保額應(yīng)當(dāng)最大B.應(yīng)該優(yōu)先給楊先生購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)C.楊先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購(gòu)買(mǎi)人壽險(xiǎn)，意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等D.不能因?yàn)閰⒓由鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)

59、總包商資金部門(mén)支付工程款項(xiàng)，支付形式為網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬，（）集中辦理一次。A.每年B.每季度C.每月D.每周

60、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。如果鄭女士因急需資金，將2萬(wàn)元啟動(dòng)資金挪為他用，改為每年年末定期定投的方式積累教育金，則鄭女士每年需投入()元。A.32134.19B.33342.53C.34618.78D.35102.97

61、如果一次還本付息債券按單利計(jì)息，按復(fù)利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價(jià)值決定公式為()。A.AB.BC.CD.D

62、與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A.不兼顧基本保障功能和資金增值功能B.給付的保險(xiǎn)金包括風(fēng)險(xiǎn)保障金和投資收益兩部分C.保單持有人可以根據(jù)資金運(yùn)用情況享受分紅D.保費(fèi)中含有投資保費(fèi)

63、財(cái)富傳承工具不包括（）。A.遺囑B.家族信托C.保險(xiǎn)D.財(cái)產(chǎn)贈(zèng)與合同

64、王先生今年45歲，是某大型國(guó)有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題知之甚少，但是隨著年齡的增長(zhǎng)，王先生開(kāi)始越來(lái)越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問(wèn)題向理財(cái)師進(jìn)行咨詢。王先生常聽(tīng)人說(shuō)單位為職工繳納了保險(xiǎn)金，并且每次發(fā)工資時(shí)工資條上還列出了扣除包括養(yǎng)老保險(xiǎn)在內(nèi)的各種費(fèi)用，但他卻不清楚，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)是誰(shuí)繳納的。理財(cái)師告訴他，實(shí)際上社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要繳付人是()。A.個(gè)人B.中央財(cái)政C.企業(yè)和個(gè)人D.企業(yè)

65、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)，于是找到理財(cái)經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬(wàn)元，年消費(fèi)支出30萬(wàn)元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。萬(wàn)能壽險(xiǎn)與投資連結(jié)保險(xiǎn)不同，萬(wàn)能壽險(xiǎn)的投資賬戶通常提供（）。A.最低保證收益B.一般保證收益C.風(fēng)險(xiǎn)保證收益D.最高保證收益

66、（）是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。A.保險(xiǎn)人B.投保人C.被保險(xiǎn)人D.受益人

67、2015年，張先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買(mǎi)了一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺(jué)投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，這樣張先生就“放心了”。根據(jù)以上材料回答題。接上題，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償，下列說(shuō)法正確的是()。A.應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則B.應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則C.應(yīng)遵循“多投多賠，少投少賠”的原則D.應(yīng)保證保險(xiǎn)人不能獲利的原則

68、一般而言，客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，客戶夫妻倆工作、收入長(zhǎng)期穩(wěn)定，保持（）個(gè)月家庭生活開(kāi)支水平的緊急預(yù)備即可。A.3～4B.8.2～3C.4～5D.6

69、聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度地參與企業(yè)管理和企業(yè)效益分配，增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛(ài)崗敬業(yè)，在企業(yè)長(zhǎng)期工作，公司老板張總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)師就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解釋。理財(cái)師向張總解釋，在我國(guó)企業(yè)年金繳費(fèi)由()來(lái)負(fù)擔(dān)。A.企業(yè)B.政府和企業(yè)C.政府和個(gè)人D.企業(yè)和個(gè)人

70、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬(wàn)元。老王目前有60萬(wàn)元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月工資最多能夠消費(fèi)的金額為()元。A.5478B.2789C.6574D.6552

71、在家庭財(cái)務(wù)狀況分析中，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理財(cái)積極度越高B.投資負(fù)債率越高說(shuō)明財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)越大C.現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的主要指標(biāo)D.自由儲(chǔ)蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標(biāo)

72、綜合理財(cái)規(guī)劃的第一步是幫助客戶了解“現(xiàn)在身處何方”，以下不是理財(cái)師幫助客戶了解清楚“現(xiàn)在身處何方”的切入點(diǎn)是（）。A.對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集B.對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的整理C.對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的分析D.對(duì)客戶家庭重要成員的性格分析

73、綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的主要內(nèi)容不包括（）A.理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行B.研究客戶性格特征C.評(píng)估、選擇、確立理財(cái)目標(biāo)D.制訂綜合理財(cái)規(guī)劃方案

74、()為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。A.居民理財(cái)技能B.居民財(cái)富積累C.理財(cái)需求D.剩余價(jià)值

75、理財(cái)資金用于投資金融衍生品或結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，商業(yè)銀行或其委托的境內(nèi)投資管理人應(yīng)具備（），以及相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。A.金融機(jī)構(gòu)衍生品交易資格B.理財(cái)產(chǎn)品交易資格C.儲(chǔ)蓄產(chǎn)品交易資格D.金融機(jī)構(gòu)投資產(chǎn)品交易資格

76、朱先生與朱太太的孩子剛出生，夫婦二人希望在他18歲讀大學(xué)前為他準(zhǔn)備好屆時(shí)50萬(wàn)元的留學(xué)基金。他們現(xiàn)在有10萬(wàn)元的存款，現(xiàn)假設(shè)投資回報(bào)率為6%。若他們打算從孩子10歲開(kāi)始定額投資，那么他們每月需要投入（）（假設(shè)投資全部按月計(jì)息）。A.533B.856C.1853D.1680

77、小王單位的同事外出遇險(xiǎn)，因醫(yī)療費(fèi)用高昂，其生活困難，工會(huì)組織大家為該同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，這部分支出屬于（）。A.贍養(yǎng)支出B.理財(cái)支出C.生活支出D.其他支出

78、趙先生打拼多年，積累大量財(cái)富，終身未婚，膝下有一養(yǎng)子，另有一個(gè)親姐姐。趙先生臨終前未留下任何遺囑，回答下列問(wèn)題。下列趙先生的財(cái)產(chǎn)中，不能作為遺產(chǎn)的是（）。A.養(yǎng)老金請(qǐng)求權(quán)B.股權(quán)的分紅款C.專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)D.自有住房抵押權(quán)

79、下列屬于流動(dòng)性資產(chǎn)的是（）。A.債券投資B.小額消費(fèi)信貸C.基金投資D.活期存款

80、在客戶家庭基本信息這個(gè)環(huán)節(jié)里，理財(cái)師首先要（）。A.知道客戶的居住地址、聯(lián)系方式B.知道客戶的職業(yè)以及職務(wù)C.了解客戶家庭的主要成員D.了解客戶理財(cái)?shù)男枨蠛湍繕?biāo)

81、袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬(wàn)元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬(wàn)元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開(kāi)支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒(méi)有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時(shí)，買(mǎi)了一套總價(jià)80萬(wàn)元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬(wàn)元。另外，袁先生投資了一套總價(jià)60萬(wàn)元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬(wàn)元，定期存款有10萬(wàn)元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬(wàn)元，債券基金2萬(wàn)元。夫婦雙方均在單位參加了五險(xiǎn)一金等基本的保障，家庭參保了家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價(jià)值10萬(wàn)元。未參保任何其他商業(yè)保險(xiǎn)。購(gòu)車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購(gòu)買(mǎi)一輛30萬(wàn)元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價(jià)格增長(zhǎng)率為4%。購(gòu)房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬(wàn)的門(mén)市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價(jià)格增長(zhǎng)率為2%。薪金增長(zhǎng)率5%；儲(chǔ)蓄的投資報(bào)酬率為6%。假設(shè)袁先生以自用房產(chǎn)向某保險(xiǎn)公司投保20萬(wàn)元，則該行為屬于（）。A.不足額保險(xiǎn)B.足額保險(xiǎn)C.超額保險(xiǎn)D.原保險(xiǎn)

82、周陽(yáng)，38歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽(yáng)的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽(yáng)的經(jīng)濟(jì)支援。下列說(shuō)法中較為合理的是()。A.周陽(yáng)有社保，不需要投保商業(yè)保險(xiǎn)B.周太太應(yīng)先投保社保，才能投保商業(yè)保險(xiǎn)C.周陽(yáng)的保額要比周太太的保額高D.周陽(yáng)一家的保費(fèi)支出月平均控制在250元以內(nèi)較合適

83、下列選項(xiàng)中，屬于客戶信息中的定性信息的是（）。A.家庭的收支情況B.資產(chǎn)和負(fù)債C.現(xiàn)有投資情況D.金錢(qián)觀

84、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計(jì)生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬(wàn)元，現(xiàn)在家庭儲(chǔ)蓄為10萬(wàn)元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。在王女士55歲時(shí)，其家庭儲(chǔ)蓄恰好為()元。A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45

85、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個(gè)女兒10歲，張先生的父母與其同住。請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。由于工作需要，張先生經(jīng)常出差。針對(duì)這一情況，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該建議張先生購(gòu)買(mǎi)()。A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.人壽保險(xiǎn)C.人身保險(xiǎn)D.意外傷害保險(xiǎn)

86、袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。袁先生，28歲，每年的年收入為50萬(wàn)元；李女士，28歲，每年的年收入為30萬(wàn)元，每月還可以獲得投資收入5000元。以上所得均為稅后所得。袁先生一家每月的生活支出為8000元，贍養(yǎng)父母每月支付4000元，醫(yī)療費(fèi)每月2000元，車輛開(kāi)支每月1000元，其他支出每月600元。此外，袁先生每年還帶領(lǐng)家人一起出游，約10000元。除此之外，沒(méi)有別的支出。袁先生和李女士結(jié)婚時(shí)，買(mǎi)了一套總價(jià)80萬(wàn)元的自用房，目前該房產(chǎn)的現(xiàn)值為100萬(wàn)元。另外，袁先生投資了一套總價(jià)60萬(wàn)元的公寓，首付20%，剩余房款采用每月等額還本付息的方式償還貸款，每月需還貸1200元。袁先生一家目前在銀行的活期存款有30萬(wàn)元，定期存款有10萬(wàn)元。為了使家庭更好地實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，袁先生投資了一些金融資產(chǎn)，其中股票基金2萬(wàn)元，債券基金2萬(wàn)元。夫婦雙方均在單位參加了五險(xiǎn)一金等基本的保障，家庭參保了家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，年繳保費(fèi)10000元，保單現(xiàn)金價(jià)值10萬(wàn)元。未參保任何其他商業(yè)保險(xiǎn)。購(gòu)車規(guī)劃：5年后準(zhǔn)備購(gòu)買(mǎi)一輛30萬(wàn)元左右的家用轎車。假設(shè)家用轎車價(jià)格增長(zhǎng)率為4%。購(gòu)房規(guī)劃：10年后準(zhǔn)備投資一間180萬(wàn)的門(mén)市房，以租養(yǎng)貸，以房養(yǎng)老。假設(shè)房屋價(jià)格增長(zhǎng)率為2%。薪金增長(zhǎng)率5%；儲(chǔ)蓄的投資報(bào)酬率為6%。袁先生計(jì)劃孩子20歲大學(xué)畢業(yè)后，送孩子到國(guó)外留學(xué)兩年。假定目前國(guó)外留學(xué)兩年的總花費(fèi)要15萬(wàn)元，并且每年以5%的幅度上漲，則20年后袁先生需為孩子準(zhǔn)備（）元的留學(xué)基金。A.397995B.387895C.387795D.367695

87、下列關(guān)于封閉式基金的說(shuō)法，不正確的是（）。A.在我國(guó)，封閉式基金一般采用網(wǎng)上發(fā)行方式B.投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時(shí)申購(gòu)基金單位C.所募集到的資金可以用于長(zhǎng)期投資D.基金規(guī)模基本不變

88、李先生(40歲)是某私企老板，年收入約30萬(wàn)元。李太太(38歲)是公務(wù)員，年收入在5萬(wàn)元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。根據(jù)以上材料回答題。李先生目前己經(jīng)擁有保險(xiǎn)，其中社會(huì)保險(xiǎn)主要有失業(yè)保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn);商業(yè)保險(xiǎn)主要有車輛險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)，其中最需要補(bǔ)充的保險(xiǎn)是()。A.投連險(xiǎn)B.意外傷害保險(xiǎn)C.年金保險(xiǎn)D.分紅保險(xiǎn)

89、某基金為了應(yīng)對(duì)投資者隨時(shí)可能的贖回，而必須持有一定量現(xiàn)金，則該基金屬于（）。A.開(kāi)放式基金B(yǎng).公募基金C.國(guó)際基金D.成長(zhǎng)型基金

90、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無(wú)負(fù)債房產(chǎn)，價(jià)值100萬(wàn)元。同時(shí)蘭先生2年前購(gòu)買(mǎi)了保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元的20年定期壽險(xiǎn)和一張保額為30萬(wàn)元的重大疾病保險(xiǎn)。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔(dān)心自己的保險(xiǎn)保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險(xiǎn)規(guī)劃。假如蘭先生在48歲時(shí)患癌癥死亡。他可獲得的賠付金額為（）萬(wàn)元。A.30B.80C.100D.50

91、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無(wú)父母，無(wú)子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。每年收入50萬(wàn)元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有600萬(wàn)元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開(kāi)支與理財(cái)規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬(wàn)元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再?gòu)?0萬(wàn)元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次；一只國(guó)債(記為債券B)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次。為了簡(jiǎn)單起見(jiàn)，假設(shè)債券A和債券B目前均為平價(jià)債券，未來(lái)市場(chǎng)利率不發(fā)生變化，張翠花一旦購(gòu)買(mǎi)，將一直持有到期，期間得到的利息可以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來(lái)十年的總收益率而言，債券A比債券B高（）。（注：企業(yè)債利息所得稅率為20％）A.1.00％B.1.93％C.4.00％D.9.79％

92、招用農(nóng)民工的企業(yè)，下列組織機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)有農(nóng)民工代表的是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.股東大會(huì)D.職工代表大會(huì)

93、_______是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，_______是實(shí)現(xiàn)稅收無(wú)償征收的保證，_______是無(wú)償性和強(qiáng)制性的必然要求。()A.強(qiáng)制性；無(wú)償性；靈活性B.無(wú)償性；強(qiáng)制性；靈活性C.強(qiáng)制性；無(wú)償性；固定性D.無(wú)償性；強(qiáng)制性；固定性

94、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個(gè)人理財(cái)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于()。A.10小時(shí)B.20小時(shí)C.30小時(shí)D.40小時(shí)

95、下列關(guān)于基金銷售人員資格的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1／2B.負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門(mén)管理人員取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷C.公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人均已取得基金從業(yè)資格D.商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1／3

96、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛(ài)寶寶，目前的開(kāi)銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開(kāi)銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬(wàn)中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業(yè)管理費(fèi)每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎(jiǎng)金。另外，楊先生家庭有15萬(wàn)元的定期存款和5萬(wàn)元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內(nèi)換一套大一些的住房，以便將來(lái)接父母同住。根據(jù)以上材料回答下列七題。楊先生想在10年內(nèi)換一套復(fù)式樓160平米的新房以便跟父母一同居住?，F(xiàn)在160平米左右的復(fù)式樓房大約為每平米20000元，房?jī)r(jià)每年增長(zhǎng)9％，10年后，楊先生的目標(biāo)住房的價(jià)格將會(huì)是多少（）A.7575563.8元B.7844342.7元C.3438260.1元D.3448264.1元

97、所有的公開(kāi)信息都已經(jīng)反映在證券價(jià)格中，屬于（）假說(shuō)。A.弱式有效市場(chǎng)B.半弱式有效市場(chǎng)C.半強(qiáng)式有效市場(chǎng)D.強(qiáng)式有效市場(chǎng)

98、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開(kāi)支。他準(zhǔn)備采用教育儲(chǔ)蓄的方式進(jìn)行。為此，他向理財(cái)師咨詢有關(guān)問(wèn)題。根據(jù)以上材料回答題。如果李先生兒子大學(xué)第一年的費(fèi)用較高，約為30000元。那么，除定期儲(chǔ)蓄的本息和之外，需要補(bǔ)充的資金缺口為()元。A.6309B.6993C.7256D.8439

99、下列關(guān)于債券投資的說(shuō)法中，不正確的是（）。A.相對(duì)于現(xiàn)金存款，投資債券獲得的收益更高B.相對(duì)于股票，投資債券的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小C.通過(guò)購(gòu)買(mǎi)債券，投資者希望得到一種相對(duì)穩(wěn)定、安全的投資收益D.債券的流動(dòng)性較差

100、（）是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。A.現(xiàn)金紅利B.增額紅利C.派發(fā)新股D.其他

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：根據(jù)題意，N=35，I/YR=12，PMT=-2500，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得FV≈1079159(元)，即從31歲到65歲(歲末)35年間的投資在65歲(歲末)時(shí)可以增值到1079159元。

2、答案：A本題解析：安全性是指?jìng)钟腥说氖找嫦鄬?duì)固定，但是債券投資也存在風(fēng)險(xiǎn)，包括：①債務(wù)人不履行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；②流通市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

3、答案：A本題解析：職業(yè)病，是指企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織的勞動(dòng)者在職業(yè)活動(dòng)中，因接觸粉塵、放射性物質(zhì)和其他有毒、有害物質(zhì)等因素而引起的疾病。

4、答案：B本題解析：根據(jù)題意，P／YR=12，N=120(月)，I／YR=5，F(xiàn)V=675020(元)，利用財(cái)務(wù)計(jì)算器可得PMT≈-4347(元)，即張先生夫婦需要每月追加存款4347元才能保證他50歲時(shí)就退休。

5、答案：D本題解析：教育儲(chǔ)蓄的存期分為1年期、3年期和6年期。為了利用最長(zhǎng)期限，李先生應(yīng)在其兒子上大學(xué)一年級(jí)的六年前(即初中一年級(jí))開(kāi)立教育儲(chǔ)蓄賬戶。

6、答案：A本題解析：承包企業(yè)的勞務(wù)主管部門(mén)應(yīng)依據(jù)本公司生產(chǎn)部門(mén)的年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃，制定勞動(dòng)力招用、管理和儲(chǔ)備的計(jì)劃草案。匯總本公司各項(xiàng)目部計(jì)劃需求后，按照勞務(wù)隊(duì)伍類型（工種）及需求時(shí)限，根據(jù)自有勞動(dòng)力數(shù)量，進(jìn)行勞動(dòng)力平衡，確定缺口量，提出解決途徑。

7、答案：C本題解析：被保險(xiǎn)人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險(xiǎn)人的補(bǔ)償恰好能使保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險(xiǎn)人獲得多于損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)獲得額外的利益，這是保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的量的限定。題目中銀行實(shí)際損失為向小高貸款的總額35萬(wàn)元減已償還的15萬(wàn)元，即20萬(wàn)元。

8、答案：C本題解析：直接融資是在無(wú)數(shù)個(gè)企業(yè)相互之間、政府與企業(yè)和個(gè)人之間、個(gè)人與個(gè)人之間，或者企業(yè)與個(gè)人之間進(jìn)行的，因此融資活動(dòng)分散于各種場(chǎng)合，具有一定的分散性。

9、答案：A本題解析：可用夏普比率來(lái)評(píng)價(jià)這四個(gè)組合的業(yè)績(jī)。夏普比率等于投資組合在選擇期間內(nèi)的平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)準(zhǔn)差的比值。它衡量了投資組合每單位波動(dòng)性所獲得的回報(bào)。夏普比率的計(jì)算公式如下：分別計(jì)算題干中四個(gè)組合的夏普比率，可得，組合一：（7.5%－5%）/15%＝0.167；組合二：（6.8%－5%）/12%＝0.15；組合三：（7.2%－5%）/12%＝0.183；組合四：（7%－5%）/10%＝0.2。組合四的夏普比率最高，且滿足必要投資回報(bào)率為7%的要求，故組合四最適合。

10、小明10年后的大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)為（）萬(wàn)元。（答案取近似數(shù)值）A.1.13B.0.07C.2.16D.1.48答案：D本題解析：10年后大學(xué)第一年的費(fèi)用為：1×（1＋4%）10≈1.48（萬(wàn)元）。

11、答案：C本題解析：李先生家庭負(fù)債收入比率=年度本息支出／年度家庭稅后工作收入=159870÷495060=34.29％，該比率的參考值為40％，李先生家庭的負(fù)債收入比率在40％以下，說(shuō)明李先生家庭償債能力可以得到保證，償債能力較強(qiáng)。

12、答案：A本題解析：在有限合伙私募股權(quán)基金成立后，仍可以允許新的有限合伙人入伙；通常而言，有限合伙人的入伙由普通合伙人決定，但也會(huì)設(shè)定一些限定條件。

13、答案：A本題解析：代書(shū)遺囑應(yīng)當(dāng)有2個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。

14、答案：D本題解析：實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)是指那些影響保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人作出是否簽約、簽約條件、是否繼續(xù)履約、如何履約的每一項(xiàng)事實(shí)。對(duì)保險(xiǎn)人而言，是指那些影響謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人承保決策的每一項(xiàng)事實(shí)；對(duì)于投保人而言，則是指那些會(huì)影響善意的投保人作出投保決定的事實(shí)，如有關(guān)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率以及其他條件等。

15、答案：A本題解析：家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項(xiàng)重要指標(biāo).這項(xiàng)指標(biāo)是通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出(收入支出表中的總支出額度除以12)而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進(jìn)行衡量的。

16、答案：D本題解析：厭惡風(fēng)險(xiǎn)程度越高的投資者，其無(wú)差異曲線的斜率越陡。由于乙更厭惡風(fēng)險(xiǎn)，所以相同的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下，乙對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的增加要求更多的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

17、答案：A本題解析：對(duì)另類資產(chǎn)的投資稱為另類投資，較傳統(tǒng)投資而言，有兩個(gè)方面的區(qū)別與聯(lián)系：①交易策略上，除采用傳統(tǒng)投資的買(mǎi)進(jìn)并持有策略外，為規(guī)避資產(chǎn)深幅下跌風(fēng)險(xiǎn)，另類投資還可采用賣空策略；②操作方式上，傳統(tǒng)投資的投資資金以本金作為最大約束上限，而另類投資則可以采用杠桿投資策略，以實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。

18、答案：B本題解析：終身壽險(xiǎn)不具有固定的保險(xiǎn)期限，它是為被保險(xiǎn)人提供終身保障的保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保險(xiǎn)合同中規(guī)定，無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人都要給付保險(xiǎn)金。與定期壽險(xiǎn)不同，終身壽險(xiǎn)具有保單現(xiàn)金價(jià)值。保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值又稱“解約退還金”或“退保價(jià)值”，是指被保險(xiǎn)人要求解約或退保時(shí)，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該返還的金額。

19、答案：C本題解析：損失補(bǔ)償功能是指保險(xiǎn)人通過(guò)將所收保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對(duì)少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

20、答案：A本題解析：根據(jù)可保利益原則，在訂立和履行保險(xiǎn)合同的過(guò)程中，投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，如果投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有可保利益，簽訂的保險(xiǎn)合同無(wú)效。投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益:①本人;②配偶、子女、父母;③前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬;④與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者。李先生對(duì)自己的侄子沒(méi)有可保利益，不能送保險(xiǎn)。

21、答案：B本題解析：普通年金終值是通過(guò)貨幣時(shí)間價(jià)值，在給定的回報(bào)率下．計(jì)算年金現(xiàn)金流的終值之和，以計(jì)算期期末為基準(zhǔn)。

22、答案：D本題解析：家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱家財(cái)險(xiǎn)，凡存放、坐落在保險(xiǎn)單列明的地址，屬于被保險(xiǎn)人自有的家庭財(cái)產(chǎn)，都可以向保險(xiǎn)人投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)進(jìn)行區(qū)分，將家庭財(cái)產(chǎn)分為一般可保財(cái)產(chǎn)、特保財(cái)產(chǎn)和不可保財(cái)產(chǎn)三類。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設(shè)施，是可保財(cái)產(chǎn)。A項(xiàng)，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險(xiǎn)人自有的家庭財(cái)產(chǎn)；B項(xiàng)，花的價(jià)值無(wú)法鑒定，是不可保財(cái)產(chǎn)；C項(xiàng)，現(xiàn)金屬于不可保財(cái)產(chǎn)。

23、答案：C本題解析：家庭成熟期的特征是從子女經(jīng)濟(jì)獨(dú)立到夫妻雙方退休。該階段收入處于巔峰階段，支出相對(duì)較低，是儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)的最佳時(shí)期。

24、答案：C本題解析：與稅收規(guī)范籌集財(cái)政收入的形式不同，費(fèi)是政府有關(guān)部門(mén)為單位和居民個(gè)人提供特定服務(wù)，或被賦予某種權(quán)力而向直接受益者收取的代價(jià)。稅和費(fèi)的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下方面。1.主體不同稅收的主體是國(guó)家，稅收管理的主體是代表國(guó)家的稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)或財(cái)政部門(mén)，而費(fèi)的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門(mén)等。2.特征不同稅收具有無(wú)償性，納稅人繳納的稅收與國(guó)家提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)之間不具有對(duì)稱性。費(fèi)則通常具有補(bǔ)償性，主要用于成本補(bǔ)償?shù)男枰囟ǖ馁M(fèi)與特定的服務(wù)往往具有對(duì)稱性。稅收具有穩(wěn)定性，而費(fèi)則具有靈活性。稅法一經(jīng)制定，對(duì)全國(guó)具有統(tǒng)一效力，并相對(duì)穩(wěn)定；費(fèi)的收取一般由不同部門(mén)、不同地區(qū)根據(jù)實(shí)際情況靈活確定。3.用途不同稅收收入由國(guó)家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會(huì)公共需要支出，而費(fèi)一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。

25、答案：B本題解析：B項(xiàng)錯(cuò)誤，保單現(xiàn)金價(jià)值來(lái)源于所繳保費(fèi)的積累值與保險(xiǎn)成本積累值之間的差額。

26、答案：D本題解析：養(yǎng)老金總供給由兩部分組成，除了退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值之外，還包括退休前積累的來(lái)自工作期問(wèn)的儲(chǔ)蓄和投資，到退休時(shí)點(diǎn)可以積累的資產(chǎn)的未來(lái)值，即退休養(yǎng)老基金缺口=PV退休需求-(FV退休前資金積累+PV退休后既定養(yǎng)老金)。

27、答案：A本題解析：本題相當(dāng)于已知永續(xù)年金求現(xiàn)值，股票現(xiàn)值一年金÷年利率=8÷0．10=80(元)；而當(dāng)時(shí)股票價(jià)格為65元，每股股票凈現(xiàn)值為：80-65=15(元)。

28、答案：D本題解析：“買(mǎi)一贈(zèng)一”活動(dòng)中的贈(zèng)品視同銷售貨物行為，應(yīng)繳納增值稅。銷項(xiàng)稅額=[23400÷(1+17％)+1200]×50×17％=180200(元)。

29、答案：C本題解析：我國(guó)繼承法確定的法定繼承人范圍相對(duì)狹窄，僅限于近親屬。具體包括：①配偶；②子女，包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女；③父母等。C項(xiàng)，王某的前妻與王某的婚姻關(guān)系已經(jīng)解除，無(wú)權(quán)繼承王某的遺產(chǎn)。

30、答案：C本題解析：A項(xiàng)，兩全壽險(xiǎn)又被稱為生死合險(xiǎn)，是指無(wú)論被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡或在保險(xiǎn)期屆滿時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)人均給付保險(xiǎn)金的人壽保險(xiǎn)；B項(xiàng)，萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品；D項(xiàng)，終身壽險(xiǎn)不具有固定的保險(xiǎn)期限，它是為被保險(xiǎn)人提供終身保障的保險(xiǎn)產(chǎn)品，在保險(xiǎn)合同中規(guī)定，無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)人都要給付保險(xiǎn)金。

31、答案：B本題解析：從國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)具有批量大、風(fēng)險(xiǎn)低、業(yè)務(wù)范圍廣、經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定等優(yōu)勢(shì)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中占據(jù)著重要地位。

32、答案：A本題解析：自書(shū)遺囑指遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)的遺囑。這種方式簡(jiǎn)便易行，而且可以保證內(nèi)容真實(shí)，便于保密。除自書(shū)遺囑外，BCD三項(xiàng)均需要兩個(gè)以上見(jiàn)證人或公證人。

33、答案：A本題解析：承包人或勞務(wù)分包企業(yè)發(fā)包或轉(zhuǎn)包給不具備用工主體資格的組織或個(gè)人，該組織或個(gè)人拖欠勞務(wù)工工資時(shí)，承包單位或勞務(wù)分包企業(yè)應(yīng)當(dāng)直接向勞務(wù)工支付所拖欠的工資，不得啟用預(yù)留戶資金。

34、答案：A本題解析：ETF在本質(zhì)上是開(kāi)放式基金，與現(xiàn)有開(kāi)放式基金沒(méi)什么本質(zhì)的區(qū)別，其本身有三個(gè)鮮明特征：①它可以在交易所掛牌買(mǎi)賣，投資者可以像交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買(mǎi)賣ETF份額；②ETF基金是指數(shù)型開(kāi)放式基金，與現(xiàn)有的指數(shù)型開(kāi)放式基金相比，其最大優(yōu)勢(shì)在于它是在交易所掛牌的，交易非常便利；③投資者只能用與指數(shù)對(duì)應(yīng)的一籃子股票申購(gòu)或者贖回ETF，而不是現(xiàn)有開(kāi)放式基金的以現(xiàn)金申購(gòu)贖回。

35、答案：C本題解析：暫無(wú)解析

36、答案：A本題解析：該組合的β系數(shù)=20％X1+30％X0．6+40％X0．5+10％X5.4=0．82。

37、答案：D本題解析：組合投資類理財(cái)產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)主要在于：①產(chǎn)品期限覆蓋面廣；②突破了單一投向理財(cái)產(chǎn)品負(fù)債期限和資產(chǎn)期限必須嚴(yán)格對(duì)應(yīng)的缺陷，擴(kuò)大了銀行的資金運(yùn)用范圍和客戶收益空間；③賦予發(fā)行主體充分的主動(dòng)管理能力。選項(xiàng)D，組合投資類理財(cái)產(chǎn)品存在信息透明度不高的缺點(diǎn)。

38、答案：B本題解析：5年后劉云籌備的學(xué)費(fèi)=5X[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)5]=26.88(萬(wàn)元)，30-26.88=0．12(萬(wàn)元)，因此，劉云需要額外支付1200元以滿足其子的學(xué)費(fèi)所需。

39、答案：C本題解析：債券的收益主要來(lái)源于利息收益和價(jià)差收益：前者是債券投資者長(zhǎng)期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入；后者是債券投資者買(mǎi)賣債券形成的價(jià)差收入或價(jià)差虧損，或在二級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入債券后一直持有到期，兌付實(shí)現(xiàn)的損益。選項(xiàng)C，持有股票，才有機(jī)會(huì)獲得分紅。

40、答案：D本題解析：勞務(wù)報(bào)酬所得是指?jìng)€(gè)人從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書(shū)畫(huà)、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。AC兩項(xiàng)均為稿酬所得，B項(xiàng)為特許權(quán)使用費(fèi)所得。?

41、答案：D本題解析：根據(jù)最大誠(chéng)信原則，投保人必須履行告知義務(wù)。

42、答案：B本題解析：退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。由于退休養(yǎng)老覆蓋的時(shí)間長(zhǎng)、成本高，面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)多，更需要人們提前預(yù)期到退休生活面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，提前規(guī)劃加以應(yīng)對(duì)。

43、答案：C本題解析：綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步就是要明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步需求。

44、答案：A本題解析：職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過(guò)失致使他人遭受損害的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

45、答案：D本題解析：其他支出是指不包括于家庭生活支出或理財(cái)支出的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

46、答案：B本題解析：銀行代理理財(cái)產(chǎn)品銷售的客觀性原則是指在向客戶推薦產(chǎn)品時(shí)，銀行從業(yè)人員應(yīng)客觀地向客戶說(shuō)明產(chǎn)品的各種要素，讓客戶在購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品前對(duì)產(chǎn)品類型、特點(diǎn)、購(gòu)買(mǎi)方式、投資方向、收益預(yù)期、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等有全面的了解。

47、答案：A本題解析：債券能為投資者帶來(lái)一定的收入。債券的收益來(lái)源有三個(gè)：①利息收益；②資本利得，通過(guò)債券交易取得買(mǎi)賣差價(jià)；③債券利息的再投資收益。選項(xiàng)A屬于股票的收益來(lái)源。

48、答案：A本題解析：根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行理財(cái)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷基本模板》說(shuō)明，中等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)是經(jīng)各行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)確定為中等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)產(chǎn)品，該類產(chǎn)品本金虧損的概率較低，但預(yù)期收益存在一定的不確定性。

49、答案：A本題解析：?jiǎn)卫F(xiàn)值計(jì)算公式為：V0=Vn／(1+i×n)，復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=FV／(1+r)t，在該公式中可以看到，現(xiàn)金流量與復(fù)利的計(jì)算頻率呈反向關(guān)系，也就是說(shuō)，隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值在減小。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

50、答案：C本題解析：每年需要往基金里投入額=879286÷(F／A，6％，20)=23903(元)。

51、答案：D本題解析：股票A的α值：14%-12.2%=1.8%；股票B的α值：17%-18.5%=-1.5%。

52、答案：B本題解析：選項(xiàng)A，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡型投資者理財(cái)規(guī)劃的描述；選項(xiàng)C，適合風(fēng)險(xiǎn)中立型投資者；選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)偏好型客戶愿意為獲取高收益而承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，重視風(fēng)險(xiǎn)分析和規(guī)避，并非不在乎風(fēng)險(xiǎn)。

53、答案：A本題解析：A項(xiàng)，遺囑是被繼承人生前對(duì)自己財(cái)產(chǎn)的處分，只能由被繼承人親自設(shè)立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設(shè)立。

54、答案：D本題解析：一般而言，教育投資工具可分為短期教育投資規(guī)劃工具和長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具。短期教育投資規(guī)劃工具主要包括商業(yè)助學(xué)貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、出國(guó)留學(xué)貸款等。長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃工具包括教育儲(chǔ)蓄、銀行儲(chǔ)蓄、教育保險(xiǎn)、基金產(chǎn)品、教育金信托和其他投資理財(cái)產(chǎn)品等。

55、答案：D本題解析：設(shè)計(jì)一個(gè)家族信托需要考慮諸多因素，比如選擇受托人（個(gè)人或機(jī)構(gòu)）、確定家族信托的設(shè)立地點(diǎn)、信托財(cái)產(chǎn)的存在形式等各個(gè)要素。家族信托的要素主要包括：委托人、受托人、受益人、監(jiān)察人、投資顧問(wèn)、信托財(cái)產(chǎn)和家族信托設(shè)立地點(diǎn)。

56、答案：A本題解析：流動(dòng)比率是指全部流動(dòng)資產(chǎn)對(duì)全部流動(dòng)負(fù)債的比率，即：流動(dòng)比率＝流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債。流動(dòng)比率大于1，說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債。

57、答案：A本題解析：A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。

58、答案：A本題解析：A項(xiàng)，作為家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，楊先生的保額應(yīng)該最大。

59、答案：C本題解析：分包單位的“工程分包單位合同預(yù)、結(jié)算單”經(jīng)總包商主管部門(mén)審核簽認(rèn)后，轉(zhuǎn)回項(xiàng)目經(jīng)理部，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門(mén)填寫(xiě)預(yù)結(jié)算單及委付單，報(bào)總包商資金部門(mén)，由總包商資金部門(mén)支付款項(xiàng)。支付形式為網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬，每月集中辦理一次。

60、答案：B本題解析：鄭女士每年末應(yīng)投資的金額=14588.75÷(F／A，6％，4)=33347.53(元)。

61、答案：D本題解析：暫無(wú)解析

62、答案：A本題解析：與傳統(tǒng)保障型人身保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)，這部分保費(fèi)由保險(xiǎn)人的投資專家進(jìn)行運(yùn)作，保單持有人可以根據(jù)資金運(yùn)用情況獲得有關(guān)投資收益并承擔(dān)有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)。該類產(chǎn)品的最大特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合起來(lái)，其給付的保險(xiǎn)金由兩部分組成：①風(fēng)險(xiǎn)保障金，當(dāng)合同規(guī)定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司即按照事先約定的標(biāo)準(zhǔn)給付保險(xiǎn)金；②投資收益，收益水平取決于公司經(jīng)營(yíng)水平、投資水平，具有不確定性。

63、答案：D本題解析：財(cái)富傳承的工具的選擇關(guān)系到財(cái)富傳承的安全、成本和效率。一般而言，財(cái)富傳承工具包括遺囑、家族信托、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)金信托等形式。

64、答案：C本題解析：我國(guó)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行企業(yè)和個(gè)人共同繳費(fèi)的籌資方式。

65、答案：A本題解析：目前市場(chǎng)上常見(jiàn)的新型人壽保險(xiǎn)包括分紅壽險(xiǎn)、投資連結(jié)保險(xiǎn)和萬(wàn)能壽險(xiǎn)。與投資連結(jié)保險(xiǎn)不同，萬(wàn)能壽險(xiǎn)的投資賬戶通常提供最低收益保證。

66、答案：D本題解析：所謂受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。

67、答案：B本題解析：保險(xiǎn)補(bǔ)償原則包含兩個(gè)基本含義:①只有保險(xiǎn)事故發(fā)生造成保險(xiǎn)標(biāo)的毀損致使被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任;②被保險(xiǎn)人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險(xiǎn)人的補(bǔ)償恰好能使保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險(xiǎn)人獲得多于損失的補(bǔ)償。

68、答案：A本題解析：暫無(wú)解析

69、答案：D本題解析：在繳費(fèi)額度方面，2018年實(shí)行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費(fèi)每年不超過(guò)本企業(yè)職工工資總額的8％。企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)不超過(guò)本企業(yè)職工工資總額的12％。

70、答案：C本題解析：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=167909，PMT=-1429.09。則為了彌補(bǔ)資金缺口，老王每月的工資最多能消費(fèi)8000-1426=6574(元)。

71、答案：D本題解析：自由儲(chǔ)蓄率衡量的是客戶的儲(chǔ)蓄效率是否還有提升的空間，而家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標(biāo)。

72、答案：D本題解析：要幫助客戶明確“現(xiàn)在身處何方”，切入點(diǎn)就是理財(cái)師對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的分析；而對(duì)理財(cái)師KYC（KnowYourCustomer，了解你的客戶）的監(jiān)管要求也是通過(guò)這個(gè)環(huán)節(jié)體現(xiàn)出來(lái)。KYC主要包括三個(gè)方面的內(nèi)容：家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集、整理和分析。

73、答案：B本題解析：主要有四項(xiàng)內(nèi)容：了解和分析家庭財(cái)務(wù)狀況；評(píng)估、選擇和確立理財(cái)目標(biāo)；制訂綜合理財(cái)規(guī)劃方案；執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案。

74、答案：B本題解析：我國(guó)城鄉(xiāng)居民的收入不斷增加，積累了大量財(cái)富，這為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。

75、答案：A本題解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，理財(cái)資金用于投資會(huì)融衍生品或結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，商業(yè)