江西企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計(jì)

江西企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計(jì)一、課程目標(biāo)

知識(shí)目標(biāo)：

1.讓學(xué)生理解企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法；

2.掌握江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策，并能夠結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行分析；

3.了解企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)，如稅收籌劃、稅收籌劃方案設(shè)計(jì)等。

技能目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生運(yùn)用稅收政策進(jìn)行企業(yè)稅務(wù)籌劃的能力；

2.能夠根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，設(shè)計(jì)合理的稅務(wù)籌劃方案，提高企業(yè)稅務(wù)效益；

3.提高學(xué)生的數(shù)據(jù)分析、邏輯思維和解決問題的能力。

情感態(tài)度價(jià)值觀目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生關(guān)注稅收政策、遵守稅收法規(guī)的意識(shí)；

2.增強(qiáng)學(xué)生對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)，樹立合理避稅、誠(chéng)信納稅的觀念；

3.激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，培養(yǎng)合作、探究、創(chuàng)新的精神。

課程性質(zhì)：本課程為高二年級(jí)財(cái)經(jīng)類課程，旨在幫助學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本知識(shí)，提高實(shí)際操作能力。

學(xué)生特點(diǎn)：高二年級(jí)學(xué)生對(duì)稅收知識(shí)有一定了解，具備一定的數(shù)據(jù)分析能力，但對(duì)企業(yè)稅務(wù)籌劃的具體操作尚不熟悉。

教學(xué)要求：結(jié)合學(xué)生特點(diǎn)和課程性質(zhì)，注重理論與實(shí)踐相結(jié)合，以案例分析為主線，引導(dǎo)學(xué)生主動(dòng)參與，培養(yǎng)其解決實(shí)際問題的能力。通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠達(dá)到上述課程目標(biāo)，為未來(lái)從事相關(guān)工作打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

二、教學(xué)內(nèi)容

1.企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

-稅務(wù)籌劃的定義、原則與分類

-稅務(wù)籌劃的意義與作用

2.江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析

-江西地方稅收政策概述

-優(yōu)惠政策的具體內(nèi)容與應(yīng)用

3.企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)

-稅收籌劃的基本步驟與方法

-稅收籌劃方案的設(shè)計(jì)與實(shí)施

4.企業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析

-案例一：某制造業(yè)企業(yè)的稅收籌劃

-案例二：某服務(wù)業(yè)企業(yè)的稅收籌劃

-案例三：某高新技術(shù)企業(yè)稅收籌劃

5.企業(yè)稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)與防范

-稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

-稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

教學(xué)內(nèi)容安排與進(jìn)度：

第一周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

第二周：江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析

第三周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（上）

第四周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（下）

第五周：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析

第六周：企業(yè)稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)與防范

本教學(xué)內(nèi)容根據(jù)課程目標(biāo)，結(jié)合教材內(nèi)容進(jìn)行選擇和組織，注重科學(xué)性和系統(tǒng)性。通過以上教學(xué)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本知識(shí)，提高實(shí)際操作能力，并能夠防范稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)。

三、教學(xué)方法

為了提高教學(xué)效果，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和主動(dòng)性，本課程將采用以下多樣化的教學(xué)方法：

1.講授法：教師通過系統(tǒng)的講解，使學(xué)生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法。在講授過程中，注重理論與實(shí)際案例的結(jié)合，使學(xué)生更容易理解和吸收知識(shí)。

2.討論法：針對(duì)課程中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題，組織學(xué)生進(jìn)行小組討論，鼓勵(lì)學(xué)生發(fā)表自己的觀點(diǎn)，培養(yǎng)其獨(dú)立思考和分析問題的能力。

3.案例分析法：選取具有代表性的企業(yè)稅務(wù)籌劃案例，讓學(xué)生通過分析案例，掌握稅務(wù)籌劃的實(shí)際操作方法和技巧。同時(shí)，引導(dǎo)學(xué)生從案例中發(fā)現(xiàn)問題，提高解決問題的能力。

4.實(shí)驗(yàn)法：設(shè)置模擬企業(yè)稅務(wù)籌劃的實(shí)驗(yàn)環(huán)節(jié)，讓學(xué)生在實(shí)際操作中掌握稅收政策運(yùn)用、稅收籌劃方案設(shè)計(jì)等技能。通過實(shí)驗(yàn)，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力和實(shí)際操作能力。

5.角色扮演法：在案例分析環(huán)節(jié)，學(xué)生可以扮演企業(yè)財(cái)務(wù)人員、稅務(wù)官員等角色，從不同角度分析稅務(wù)籌劃問題，增強(qiáng)學(xué)生的同理心和溝通能力。

6.小組合作學(xué)習(xí)：課程中設(shè)置多個(gè)小組合作任務(wù)，要求學(xué)生在合作中共同完成稅收籌劃方案設(shè)計(jì)等任務(wù)。通過合作學(xué)習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力和溝通能力。

7.課后實(shí)踐：布置課后實(shí)踐作業(yè)，鼓勵(lì)學(xué)生運(yùn)用所學(xué)知識(shí)分析身邊的實(shí)例，提高學(xué)生的實(shí)際操作能力。

8.線上線下相結(jié)合：利用網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺(tái)，發(fā)布學(xué)習(xí)資料、拓展閱讀和討論話題，實(shí)現(xiàn)線上學(xué)習(xí)與線下教學(xué)的有機(jī)結(jié)合，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效果。

四、教學(xué)評(píng)估

為確保教學(xué)評(píng)估的客觀性、公正性和全面性，本課程采用以下評(píng)估方式：

1.平時(shí)表現(xiàn)（占20%）

-課堂出勤：考察學(xué)生按時(shí)參加課程的情況；

-課堂參與：評(píng)估學(xué)生在課堂討論、提問和回答問題等方面的表現(xiàn)；

-小組合作：評(píng)價(jià)學(xué)生在小組合作學(xué)習(xí)中的參與度、貢獻(xiàn)和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力。

2.作業(yè)評(píng)估（占30%）

-課后作業(yè)：包括書面作業(yè)和實(shí)踐作業(yè)，主要評(píng)估學(xué)生對(duì)課堂所學(xué)知識(shí)的掌握程度；

-案例分析：針對(duì)課程中的案例，要求學(xué)生撰寫分析報(bào)告，評(píng)價(jià)學(xué)生的分析能力和應(yīng)用能力。

3.考試評(píng)估（占50%）

-期中考試：主要測(cè)試學(xué)生對(duì)課程知識(shí)點(diǎn)的掌握，包括選擇題、簡(jiǎn)答題和計(jì)算題等；

-期末考試：全面評(píng)估學(xué)生的學(xué)習(xí)成果，包括理論知識(shí)、案例分析、稅收籌劃方案設(shè)計(jì)等。

4.過程性評(píng)估

-實(shí)驗(yàn)報(bào)告：評(píng)估學(xué)生在實(shí)驗(yàn)過程中的操作能力和總結(jié)能力；

-課堂筆記：檢查學(xué)生對(duì)課程內(nèi)容的記錄和整理情況。

5.綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)

-口頭報(bào)告：評(píng)估學(xué)生的口頭表達(dá)能力、邏輯思維能力和自信心；

-小組討論：評(píng)價(jià)學(xué)生在團(tuán)隊(duì)中的溝通協(xié)作能力和領(lǐng)導(dǎo)力。

教學(xué)評(píng)估的實(shí)施：

1.平時(shí)表現(xiàn)：由教師根據(jù)學(xué)生在課堂上的表現(xiàn)進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄和評(píng)價(jià)；

2.作業(yè)評(píng)估：教師對(duì)學(xué)生的作業(yè)進(jìn)行批改和評(píng)分，及時(shí)給予反饋；

3.考試評(píng)估：按照課程進(jìn)度，組織期中和期末考試，進(jìn)行閉卷考試和評(píng)分；

4.過程性評(píng)估：教師定期檢查學(xué)生的實(shí)驗(yàn)報(bào)告、課堂筆記等，給予評(píng)價(jià)；

5.綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)：在課程結(jié)束前，組織學(xué)生進(jìn)行口頭報(bào)告和小組討論，教師進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、教學(xué)安排

為確保教學(xué)進(jìn)度和教學(xué)質(zhì)量，本課程的教學(xué)安排如下：

1.教學(xué)進(jìn)度：

-第一周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述、江西地方稅收政策及優(yōu)惠政策分析；

-第二周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（上）、案例分析；

-第三周：企業(yè)稅務(wù)籌劃的主要環(huán)節(jié)（下）、稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)與防范；

-第四周：實(shí)驗(yàn)課（稅務(wù)籌劃模擬操作）、小組合作學(xué)習(xí)；

-第五周：綜合素質(zhì)評(píng)價(jià)（口頭報(bào)告）、課程復(fù)習(xí)；

-第六周：期末考試。

2.教學(xué)時(shí)間：

-每周2課時(shí)，共計(jì)12課時(shí)；

-課余時(shí)間安排2次實(shí)驗(yàn)課，每次2課時(shí)；

-期末考試安排在課程結(jié)束后的一周內(nèi)。

3.教學(xué)地點(diǎn)：

-理論課：學(xué)校教學(xué)樓標(biāo)準(zhǔn)教室；

-實(shí)驗(yàn)課：學(xué)校實(shí)驗(yàn)室或計(jì)算機(jī)房。

4.教學(xué)安排考慮因素：

-學(xué)生的作息時(shí)間：教學(xué)時(shí)間安排在學(xué)生精力充沛的時(shí)段，避免與學(xué)生的其他課程沖突；

-學(xué)生的興趣愛好：結(jié)合學(xué)生的興趣，設(shè)計(jì)相關(guān)案例和討論話題，提高學(xué)生的學(xué)