上海企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計

上海企業(yè)稅務(wù)籌劃課程設(shè)計一、課程目標

知識目標：

1.學生理解企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則和方法；

2.學生掌握上海地區(qū)稅收政策的基本框架和關(guān)鍵稅種；

3.學生了解企業(yè)稅務(wù)籌劃在實際經(jīng)營中的應(yīng)用場景和策略。

技能目標：

1.學生能夠運用稅收政策對企業(yè)稅務(wù)進行初步籌劃；

2.學生能夠分析企業(yè)經(jīng)營情況，提出合理的稅務(wù)籌劃建議；

3.學生能夠運用所學知識解決實際問題，提高企業(yè)稅務(wù)籌劃能力。

情感態(tài)度價值觀目標：

1.培養(yǎng)學生關(guān)注稅收政策，樹立稅收法治意識；

2.培養(yǎng)學生具備良好的職業(yè)道德，遵循稅收法律法規(guī)；

3.培養(yǎng)學生形成團隊合作精神，提高溝通與協(xié)作能力。

課程性質(zhì)：本課程屬于應(yīng)用性、實踐性較強的課程，結(jié)合上海地區(qū)稅收政策和企業(yè)實際經(jīng)營，旨在提高學生的稅務(wù)籌劃能力。

學生特點：學生具備一定的會計、稅收基礎(chǔ)知識，具有較強的學習能力和實踐操作欲望。

教學要求：通過案例教學、小組討論、模擬演練等多種教學方法，使學生掌握企業(yè)稅務(wù)籌劃的知識和技能，形成正確的稅收觀念和職業(yè)道德。將課程目標分解為具體學習成果，便于教學設(shè)計和評估。

二、教學內(nèi)容

1.企業(yè)稅務(wù)籌劃概述

-稅務(wù)籌劃的定義、原則與分類

-上海地區(qū)稅收政策框架介紹

2.上海主要稅種及優(yōu)惠政策

-企業(yè)所得稅、增值稅、個人所得稅等稅種解析

-上海地區(qū)稅收優(yōu)惠政策分析

3.企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與策略

-稅收籌劃的基本方法與技巧

-企業(yè)經(jīng)營環(huán)節(jié)的稅務(wù)籌劃策略

4.企業(yè)稅務(wù)籌劃案例解析

-上海地區(qū)企業(yè)稅務(wù)籌劃成功案例分享

-案例分析，提煉籌劃方法和策略

5.企業(yè)稅務(wù)籌劃實踐操作

-模擬企業(yè)經(jīng)營場景，進行稅務(wù)籌劃實踐

-小組討論，提出稅務(wù)籌劃方案

教學內(nèi)容安排與進度：

第一周：企業(yè)稅務(wù)籌劃概述、上海地區(qū)稅收政策框架介紹

第二周：上海主要稅種及優(yōu)惠政策

第三周：企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與策略

第四周：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例解析

第五周：企業(yè)稅務(wù)籌劃實踐操作

教材章節(jié)關(guān)聯(lián)：

《稅收籌劃》第一章：稅務(wù)籌劃基本概念與方法

《稅收籌劃》第二章：稅收優(yōu)惠政策與籌劃策略

《稅收籌劃》第三章：企業(yè)稅務(wù)籌劃案例分析與實踐

教學內(nèi)容科學性和系統(tǒng)性：本教學內(nèi)容結(jié)合上海地區(qū)稅收政策和企業(yè)實際需求，按照由淺入深的順序，組織稅務(wù)籌劃相關(guān)知識，確保學生掌握籌劃方法、策略和實踐操作。

三、教學方法

1.講授法：

-對企業(yè)稅務(wù)籌劃的基本概念、原則、方法和稅收政策框架進行系統(tǒng)講解，為學生奠定扎實的理論基礎(chǔ)。

-通過PPT、圖表等形式，生動形象地展示稅收籌劃知識，提高學生的學習興趣。

2.案例分析法：

-選取具有代表性的企業(yè)稅務(wù)籌劃案例，引導(dǎo)學生分析、討論，提煉籌劃方法和策略。

-通過案例對比，使學生深入理解稅收政策在不同場景下的應(yīng)用。

3.討論法：

-針對企業(yè)稅務(wù)籌劃的實際問題，組織學生進行小組討論，培養(yǎng)學生的溝通與協(xié)作能力。

-鼓勵學生發(fā)表自己的觀點，激發(fā)學生的思考，提高課堂氛圍。

4.實驗法：

-模擬企業(yè)經(jīng)營場景，讓學生親身體驗稅務(wù)籌劃的過程，提高實踐操作能力。

-引導(dǎo)學生運用所學知識解決實際問題，鞏固所學內(nèi)容。

5.互動式教學：

-邀請稅務(wù)專業(yè)人士進行講座，分享實際工作經(jīng)驗，增強學生的職業(yè)認識。

-教師與學生、學生與學生之間開展問答、討論，提高課堂互動性。

6.自主學習：

-鼓勵學生在課后查閱稅收政策、稅務(wù)籌劃案例等資料，培養(yǎng)自主學習的習慣。

-制定學習任務(wù)，讓學生在實踐中發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提高自身能力。

教學方法多樣化，結(jié)合講授、案例、討論、實驗等多種方式，激發(fā)學生的學習興趣和主動性。在教學過程中，注重理論與實踐相結(jié)合，充分調(diào)動學生的積極性，提高教學效果。同時，關(guān)注學生的學習反饋，及時調(diào)整教學方法，確保教學質(zhì)量。

四、教學評估

1.平時表現(xiàn)：

-課堂出勤：評估學生出勤情況，確保學習時間得到保障。

-課堂參與：評估學生在課堂討論、提問環(huán)節(jié)的表現(xiàn)，鼓勵積極思考、參與互動。

-小組討論：評估學生在小組討論中的貢獻，包括觀點闡述、協(xié)作能力等。

2.作業(yè)：

-知識鞏固：布置課后作業(yè)，包括理論知識的鞏固和案例分析，檢查學生的理解和應(yīng)用能力。

-實踐操作：布置企業(yè)稅務(wù)籌劃實踐作業(yè)，評估學生的實際操作能力和解決問題的能力。

3.考試：

-期中考試：以選擇題、簡答題等形式，測試學生對稅收政策、稅務(wù)籌劃方法等知識的掌握程度。

-期末考試：綜合運用案例分析、論述題等形式，全面評估學生的知識掌握和運用能力。

4.案例報告：

-要求學生撰寫企業(yè)稅務(wù)籌劃案例報告，評估其對案例分析的深度和籌劃方案提出的合理性。

5.課堂展示：

-組織學生進行課堂展示，評估其表達、溝通能力和對稅務(wù)籌劃知識的掌握。

6.自我評估：

-學生在課程結(jié)束后進行自我評估，反思學習過程中的優(yōu)點和不足，為后續(xù)學習提供參考。

教學評估方式應(yīng)客觀、公正，全面反映學生的學習成果。評估結(jié)果及時反饋給學生，以便學生了解自己的學習狀況，調(diào)整學習方法和策略。同時，教師根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整教學方法和內(nèi)容，提高教學質(zhì)量。

在教學評估過程中，注重過程性評價與終結(jié)性評價相結(jié)合，充分關(guān)注學生的個體差異，鼓勵學生發(fā)揮潛能，促進學生的全面發(fā)展。通過多元化的評估方式，確保教學目標的實現(xiàn)，提高學生的稅務(wù)籌劃能力和綜合素質(zhì)。

五、教學安排

1.教學進度：

-課程共計15周，每周2課時，共計30課時。

-第一周至第四周：完成企業(yè)稅務(wù)籌劃概述、上海稅收政策框架、主要稅種及優(yōu)惠政策的學習。

-第五周至第八周：學習企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與策略，進行案例解析。

-第九周至第十二周：開展實踐操作，進行稅務(wù)籌劃模擬訓練。

-第十三周至第十五周：復(fù)習、總結(jié)課程內(nèi)容，進行期中、期末考試。

2.教學時間：

-課時安排在學生作息時間較為充沛的時段，以保證學生精力充沛地參與學習。

-考慮到學生的興趣愛好和課外活動，避免在學生忙碌時段進行課程安排。

3.教學地點：

-理論課程：安排在多媒體教室，便于使用PPT、視頻等教學資源。

-實踐操作：安排在實驗室或模擬實訓室，為學生提供實際操作的環(huán)境。

4.教學資源：

-提供豐富的教材、案例庫、稅收政策文件等教學資源，方便學生課后自學。

-利用網(wǎng)絡(luò)教學平臺，發(fā)布課程通知、教學資料，開展線上討論和答疑。

5.教學活動：

-定期組織課堂討論、案例分析、小組合作等教學活動，提高學生的參與度和積極性。