V140生產(chǎn)企業(yè)申報系統(tǒng)操作說明-XXXX0309

生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)V14.0操作說明（僅供參考）

免抵退申報系統(tǒng)升級背景及安裝根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2013年第12號關(guān)于《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法》有關(guān)問題的公告、國家稅務(wù)總局公告2012年第24號關(guān)于發(fā)布《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法》的公告、國家稅務(wù)總局公告2013年第30號《關(guān)于出口企業(yè)申報出口貨物退（免）稅提供收匯資料有關(guān)問題》的公告、國家稅務(wù)總局公告2013年第61號《關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報辦法》的公告、國家稅務(wù)總局公告2013年第65號《關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅有關(guān)問題》的公告、國家稅務(wù)總局公告2014年第11號關(guān)于發(fā)布《適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法》的公告和國家稅務(wù)總局公告2015年第2號關(guān)于發(fā)布《出口退（免）稅企業(yè)分類管理辦法》，及相應(yīng)業(yè)務(wù)需求，稅務(wù)總局對現(xiàn)行出口退稅申報系統(tǒng)進(jìn)行升級調(diào)整。本次升級涉及到的文件：國家稅務(wù)總局公告2013年第12號《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法》有關(guān)問題的公告；國家稅務(wù)總局公告2012年第24號《出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅管理辦法》的公告；國家稅務(wù)總局公告2013年第30號《關(guān)于出口企業(yè)申報出口貨物退（免）稅提供收匯資料有關(guān)問題》的公告；國家稅務(wù)總局公告2013年第61號《關(guān)于調(diào)整出口退（免）稅申報辦法》的公告；國家稅務(wù)總局公告2013年第65號《關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費(fèi)稅有關(guān)問題》的公告；國家稅務(wù)總局公告2014年第11號《適用增值稅零稅率應(yīng)稅服務(wù)退（免）稅管理辦法》的公告；國家稅務(wù)總局公告2015年第2號《出口退（免）稅企業(yè)分類管理辦法》的公告。/，然后進(jìn)入網(wǎng)站點擊右上角下載專區(qū)，下載最新版本生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)V14.0。安裝流程：1.系統(tǒng)自動解壓安裝，如圖：2.出現(xiàn)安裝畫面，點“下一步”按鈕，如圖：3.顯示正在進(jìn)行安裝的信息，如圖：4.系統(tǒng)提示選擇安裝路徑，點擊“下一步”按鈕，如圖：5.安裝程序提示選擇文件夾，建議選用系統(tǒng)默認(rèn)文件夾，點擊“下一步”繼續(xù)，如圖：6.此時系統(tǒng)提示選擇功能選項，建議選擇默認(rèn)選項，如圖：7.按照提示點擊“下一步”繼續(xù)安裝，提示安裝成功，點擊“完成”退出，如圖：注意事項：安裝路徑中不能含有空格，建議先將殺毒軟件等防護(hù)系統(tǒng)關(guān)閉，以免造成系統(tǒng)無法完整安裝；雙擊運(yùn)行安裝軟件，安裝路徑建議為系統(tǒng)默認(rèn)路徑“C:\出口退稅電子化管理系統(tǒng)\”；NET版本申報系統(tǒng)初次安裝之前，要求電腦運(yùn)行環(huán)境包含net.framework.4.0及以上版本；硬件要求（最低）：中央處理器：至少Pentium1GHz以上，內(nèi)存：1GBRAM以上；最小可用系統(tǒng)磁盤空間：x86–850MB以上；x64–2GB以上；必備組件：電腦上必須已安裝以下組件后才可安裝Framework4.0WindowsInstaller3.1或更高版本InternetExplorer5.01或更高版本申報系統(tǒng)安裝好后，在windows桌面上找到快捷方式：“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)14.0”并雙擊運(yùn)行，如圖：運(yùn)行后彈出登錄界面，登錄默認(rèn)用戶名為小寫sa，密碼為空，點擊“確認(rèn)”按鈕，如圖：登錄后即可進(jìn)入“登記企業(yè)信息”界面，在此界面配置“企業(yè)代碼”、“納稅人識別號”和“企業(yè)名稱”的信息，或者通過“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕，選擇備份數(shù)據(jù)來導(dǎo)入企業(yè)信息。然后點擊“確定”按鈕，即可進(jìn)入系統(tǒng)。登錄所屬期應(yīng)與納稅所屬期一致，格式：年+月（例：201501）。如圖：注意事項：如使用“企業(yè)信息導(dǎo)入”按鈕導(dǎo)入備份時，需選擇備份文件夾中的“JSdotnet.db”文件進(jìn)行導(dǎo)入，“企業(yè)信息導(dǎo)入”只導(dǎo)入備份中的企業(yè)相關(guān)信息，而不導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)，并且企業(yè)信息設(shè)置后，便無法進(jìn)行修改。免抵退申報系統(tǒng)的基本配置初次進(jìn)入申報系統(tǒng)，建議進(jìn)行“系統(tǒng)初始化”操作。點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單選擇“系統(tǒng)初始化”項，在彈出對話框中錄入“YES”并按“確定”按鈕，即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重入系統(tǒng)（僅在系統(tǒng)裝入或第一次正式使用該系統(tǒng)時需執(zhí)行）。如圖：若需進(jìn)行企業(yè)信息查詢，可到“系統(tǒng)維護(hù)”菜單下選擇“系統(tǒng)配置”項下的“系統(tǒng)配置信息”及“企業(yè)擴(kuò)展信息”中查詢，如圖：點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單，選擇“系統(tǒng)配置”項，打開“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)的相關(guān)設(shè)置與修改，如圖：注意事項：業(yè)務(wù)方式中18位報關(guān)單執(zhí)行日期應(yīng)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)要求一致。點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單，選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“完全數(shù)據(jù)備份”，點擊“確認(rèn)”按鈕，如圖：確認(rèn)后，彈出“系統(tǒng)詢問”對話框，如圖：點擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)行備份數(shù)據(jù)路徑選擇，系統(tǒng)默認(rèn)備份數(shù)據(jù)路徑為“C:\退稅申報系統(tǒng)備份”，如圖：點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會自動在已選擇的路徑下，新建一個以當(dāng)前時間命名的備份文件夾，此時系統(tǒng)完成完全數(shù)據(jù)備份，并提示備份數(shù)據(jù)路徑，如圖：完全備份的文件類型為“.db”格式文件，如圖：點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單，選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”項，系統(tǒng)彈出對話框后，選擇“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份”，點擊“確認(rèn)”按鈕，如圖：確認(rèn)后，可自行選擇備份數(shù)據(jù)存放路徑，如圖：點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出備份數(shù)據(jù)存放路徑，系統(tǒng)會自動在已選擇的路徑下，新建一個以當(dāng)前時間命名的備份文件夾，如圖：業(yè)務(wù)備份的文件類型為“.zip”格式的壓縮文件，如圖：點擊“系統(tǒng)維護(hù)”菜單，選擇

“系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”項，在彈出窗口中點擊“選擇統(tǒng)備份數(shù)據(jù)”選擇備份文件存放的路徑（選擇的備份文件應(yīng)為“.db”格式或者“.zip”格式的數(shù)據(jù)庫文件），點擊“導(dǎo)入”按鈕，進(jìn)行系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，如圖：點擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)開始導(dǎo)入原備份數(shù)據(jù)，導(dǎo)入完成后，系統(tǒng)會彈出文本查看器，其中詳細(xì)顯示了用戶已導(dǎo)入的對應(yīng)申報表的數(shù)據(jù)記錄條數(shù)，如圖：注意事項：為防止數(shù)據(jù)重復(fù)，建議企業(yè)導(dǎo)入數(shù)據(jù)時勾選“導(dǎo)入前清空系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫”選項。生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程（企業(yè)資格認(rèn)定簡易流程圖）（認(rèn)定操作流程向?qū)В┤绻麨樾罗k企業(yè)，需向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交資格認(rèn)定申請。選擇申報系統(tǒng)“認(rèn)定向?qū)А钡谝徊健百Y格認(rèn)定采集”中的“退（免）稅資格認(rèn)定申請錄入”，點擊“增加”按鈕，根據(jù)企業(yè)真實信息，進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，如圖：選擇申報系統(tǒng)“認(rèn)定向?qū)А钡诙健按蛴≠Y格認(rèn)定報表”，選擇對應(yīng)的打印表單進(jìn)行打印，如圖：選擇申報系統(tǒng)“認(rèn)定向?qū)А钡谌健吧少Y格認(rèn)定申報”中的“生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行生成，如圖：點擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)提示“申報數(shù)據(jù)列表”，如圖：點擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)會根據(jù)選擇的申報路徑進(jìn)行數(shù)據(jù)的生成，如圖：注意事項：根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報，如通過遠(yuǎn)程審核，則選擇遠(yuǎn)程申報。若發(fā)現(xiàn)申報資格認(rèn)定報表有誤，可將數(shù)據(jù)撤銷，返回到明細(xì)數(shù)據(jù)錄入階段，進(jìn)行修改，再按照向?qū)Я鞒讨匦律陥蟆＿x擇申報系統(tǒng)“認(rèn)定向?qū)А钡谒牟健俺蜂N資格認(rèn)定申報”中的“撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行撤銷，如圖：點擊“確定”按鈕之后，系統(tǒng)會彈出詢問對話框。如圖：點擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)提示撤銷成功，如圖：選擇申報系統(tǒng)“認(rèn)定向?qū)А钡谖宀健百Y格認(rèn)定數(shù)據(jù)查詢”，進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)查詢，如圖：（一般貿(mào)易簡易流程圖）（向?qū)Я鞒虉D）：根據(jù)報關(guān)單數(shù)據(jù)錄入明細(xì)數(shù)據(jù)，即向?qū)У诙?，其中特殊業(yè)務(wù)可根據(jù)企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)自行選填（若有電子口岸設(shè)備及IC卡的企業(yè)可以進(jìn)行第一步操作，從海關(guān)下載報關(guān)單在此讀入，沒有可以直接跳過）。選擇申報系統(tǒng)“退稅向?qū)А钡诙健俺隹谪浳锩骷?xì)申報錄入”，點擊“增加”按鈕，進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，如圖：在向?qū)У谌?，對?shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查，無誤后則確認(rèn)免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)，如圖：數(shù)據(jù)檢查通過后，通過向?qū)У谌降诙棥按_認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)”，做明細(xì)數(shù)據(jù)的確認(rèn)，如圖：點擊“確定“按鈕進(jìn)行確認(rèn)操作，如圖：點擊“確定”進(jìn)行下一步，如圖：明細(xì)數(shù)據(jù)確認(rèn)成功后，系統(tǒng)會自動提示，此時，明細(xì)數(shù)據(jù)將不再顯示在出口明細(xì)錄入界面中。向?qū)У谖宀?，將增值稅申報表的有關(guān)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，如圖：向?qū)У诹?，生成匯總表，輸入所屬期，就可自動生成出免抵退稅匯總表，同時匯總附表自動帶出。同理，免抵退資料情況表錄入，點擊“增加”輸入所屬期敲回車確定，可生成情況資料表，如圖：向?qū)У谄卟降谝豁?，進(jìn)行一致性檢查，如圖：向?qū)У谄卟降诙?，生成免抵退申報?shù)據(jù)，如圖：向?qū)У谄卟降谌棧蛴≌缴陥髷?shù)據(jù)，如圖：將生成的正式申報數(shù)據(jù)，連同整套報表、原始憑證到退稅部門進(jìn)行正式申報；若退稅部門未通過審核，則取回紙質(zhì)申報資料重新作整個流程。若有錯誤，則需要撤銷數(shù)據(jù)重新修改后申報，先撤銷免抵退匯總數(shù)據(jù)，再撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)（向?qū)У诎瞬降谖屙棧┏蜂N操作如圖：撤銷后，數(shù)據(jù)恢復(fù)到明細(xì)錄入狀態(tài)，可進(jìn)行修改，重新申報。若審核通過，則在向?qū)У诎瞬降谝?、四項讀入反饋信息并進(jìn)行處理點擊“向?qū)А惫δ埽x擇第八步“審核反饋信息處理”，點擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”按鈕，選擇從稅務(wù)機(jī)關(guān)拷貝回來的反饋信息的文件夾；如圖：提示讀入成功后，點擊“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”；如圖所示：點擊“是”，反饋信息處理成功，完成數(shù)據(jù)更新。如圖所示：如果生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月沒有任何業(yè)務(wù)發(fā)生，也要完成整個操作流程，進(jìn)行零申報；要做好備份，以防本系統(tǒng)或者微軟操作系統(tǒng)出現(xiàn)崩潰；必須逐月進(jìn)行申報，每月須完成第二至第八步才能進(jìn)行下月的申報；進(jìn)料加工企業(yè)須在出口明細(xì)中錄入進(jìn)料加工登記冊號；企業(yè)需要先進(jìn)行預(yù)審，如果沒有任何疑點可以直接正審，如果有疑點需要撤銷數(shù)據(jù)重新進(jìn)行申報。若前期數(shù)據(jù)中因金額報錯或是有其他問題，電子信息不齊或者單證不齊，導(dǎo)致免抵退稅年月為空，未參與過匯總計算的數(shù)據(jù)，需要進(jìn)行沖減的操作，操作如下：在向?qū)У诙缴沙隹谪浳餂_減明細(xì)，選中前期數(shù)據(jù)點擊沖減出口，系統(tǒng)會自動在出口明細(xì)中生成序號為Z000的負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)，在出口明細(xì)錄入界面，修改序號為Z000的數(shù)據(jù)，將“征稅率”字段值改為“征退稅率之差”，“退稅率”字段值改為“0”，保存后進(jìn)行申報。如企業(yè)被認(rèn)定為需要提供收匯資料的企業(yè)，在申報出口退稅時，需要根據(jù)要求在企業(yè)收到收匯憑證后，申報出口明細(xì)以及“出口貨物收匯（已認(rèn)定）”的表單，如不能收匯，則需填報“出口貨物不能收匯（已認(rèn)定）”的表單。未被認(rèn)定為提供收匯資料的企業(yè)可以不用申報收匯表，如有特殊情況，可根據(jù)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)要求自行申報。（收匯明細(xì)簡易流程圖）：流程說明：收匯申報流程出口貨物明細(xì)錄入；出口貨物收匯/不能收匯申報錄入（已認(rèn)定）；確認(rèn)明細(xì)申報數(shù)據(jù)；增值稅申報表錄入；免抵退申報匯總表錄入；生成正式申報數(shù)據(jù)及打印；正審反饋讀入處理此操作與一般貿(mào)易操作流程一致，可參考一般貿(mào)易流程進(jìn)行操作。1)被認(rèn)定為需要申報收匯資料的企業(yè)，可以通過稅局的預(yù)審反饋得知自己企業(yè)申報收匯的起始和截止時間，該數(shù)據(jù)反應(yīng)在“企業(yè)擴(kuò)展信息”中。2)未被認(rèn)定為需要申報收匯資料的企業(yè)可以不用申報收匯表，如有特殊情況，可根據(jù)當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)要求自行申報。申報截止日期同出口貨物明細(xì)一樣，到次年4月30日之前的納稅申報期，按照規(guī)定提供收匯資料，如果屬于不能收匯的，提供的是“出口貨物不能收匯申報表”（未認(rèn)定）的表單。3)被認(rèn)定需要提供收匯的企業(yè)收匯數(shù)據(jù)與明細(xì)申報數(shù)據(jù)一并生成，未被認(rèn)定需要提供收匯的企業(yè)收匯數(shù)據(jù)是單獨(dú)模塊生成。（其他業(yè)務(wù)簡易流程圖）（向?qū)Я鞒虉D）：選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谝徊健捌渌陥髷?shù)據(jù)采集”，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需要填寫對應(yīng)的表單，如圖：選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡诙健吧善渌麡I(yè)務(wù)申報”，根據(jù)企業(yè)錄入的對應(yīng)表單，選擇對應(yīng)的生成數(shù)據(jù)的端口進(jìn)行生成，如圖：注意事項：生成其他業(yè)務(wù)申報時需要選擇對應(yīng)的模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)生成；生成收匯申報數(shù)據(jù)（未認(rèn)定）模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口貨物收匯申報/不能收匯（未認(rèn)定）”表單；生成信息申報數(shù)據(jù)模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口信息查詢錄入”和“出口無電子信息申報錄入”表單；生成其他申報數(shù)據(jù)模塊所對應(yīng)的是數(shù)據(jù)采集中的“出口非自產(chǎn)貨物申報錄入”、“購進(jìn)自用貨物申報錄入”和“出口已使用設(shè)備申報錄入”表單；生成數(shù)據(jù)時，需注意生成數(shù)據(jù)的所屬期和批次；根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報；如通過遠(yuǎn)程審核，則選擇遠(yuǎn)程申報。選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谌健按蛴∑渌陥髨蟊怼?，選擇對應(yīng)的打印表單進(jìn)行打印，如圖：注意事項：打印申報表中打印的為“出口貨物收匯申報/不能收匯（未認(rèn)定）”表單，并且打印選項中選擇“未認(rèn)定”；打印信息及其他申報報表中打印的為剩下其他申報數(shù)據(jù)。選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谒牟健皩徍朔答佇畔⑻幚怼?，進(jìn)行反饋信息處理。此項中提供了稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入、處理以及撤銷在申報系統(tǒng)中已經(jīng)生成正式申報的相關(guān)數(shù)據(jù)；如對其他申報數(shù)據(jù)審核通過后稅局給予反饋信息，可以通過審核反饋處理中的稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入進(jìn)行反饋讀入，如圖：如對于已經(jīng)生成申報的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)錯誤，可在此項中進(jìn)行對應(yīng)數(shù)據(jù)的撤銷，如圖：注意事項：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入功能可；撤銷數(shù)據(jù)時，需要留意撤銷數(shù)據(jù)的所屬期和撤銷批次。選擇申報系統(tǒng)“其他向?qū)А钡谖宀健捌渌陥髷?shù)據(jù)查詢”，選擇對應(yīng)的表單進(jìn)行查詢，如圖：（企業(yè)資格認(rèn)定簡易流程圖）（單證操作流程向?qū)В┻x擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡诙健皢巫C明細(xì)數(shù)據(jù)采集”，根據(jù)自身業(yè)務(wù)選擇對應(yīng)表單進(jìn)行錄入，數(shù)據(jù)保存后，進(jìn)行設(shè)置標(biāo)志的操作，如圖：選擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡谌健按蛴巫C申請表”中的“打印單證申報報表”，選擇對應(yīng)表單進(jìn)行打印，如圖：選擇申報系統(tǒng)“單證向?qū)А钡谒牟健吧蓡巫C申報數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)表單進(jìn)行生成，如圖：點擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)彈出生成數(shù)據(jù)列表，如圖：點擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)會根據(jù)選擇的申報路徑，進(jìn)行數(shù)據(jù)的生成，如圖：注意事項：根據(jù)各地稅局要求選擇生成其他申報數(shù)據(jù)類型，如去稅局審核需選擇本地申報；如通過遠(yuǎn)程審核，則選擇遠(yuǎn)程申報。若發(fā)現(xiàn)單證申報表有誤，可將數(shù)據(jù)撤銷，返回到明細(xì)數(shù)據(jù)錄入階段，進(jìn)行修改，再按照向?qū)Я鞒讨匦律陥?。選擇申報系統(tǒng)“單證申報向?qū)А钡谖宀健俺蜂N單證申報數(shù)據(jù)”，選擇對應(yīng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行撤銷，如圖：（進(jìn)料加工貿(mào)易簡易流程圖）申報系統(tǒng)升級后，進(jìn)料加工業(yè)務(wù)有了單獨(dú)的操作流程，也就是在向?qū)е屑恿艘粋€單獨(dú)的模塊“進(jìn)料加工向?qū)А?，以下所有操作均在此模塊中進(jìn)行。向?qū)Я鞒虉D：計劃分配率備案錄入：點增加按鈕填寫需要做備案的手冊號，幣種應(yīng)對于手冊備案的進(jìn)出口幣種不同的，折算成同一幣種填寫。生成進(jìn)料加工數(shù)據(jù)時按申報的所屬期，點擊確定，生成數(shù)據(jù)，再點擊瀏覽選擇路徑，生成的是文件夾，里面有.zip格式的文件，把文件夾拷貝到優(yōu)盤到稅局進(jìn)行本地申報。打印的所屬期與計劃分配率備案所屬期一致，選擇需要打印的進(jìn)料加工業(yè)務(wù)報表在“稅務(wù)機(jī)反饋信息讀入”模塊讀入從稅局的反饋文件夾確認(rèn)與申報的是否一致注意事項：企業(yè)只備案一次；計劃分配率備案通常都是本地申報，如有不同之處，請咨詢當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)；反饋文件可以是單獨(dú)的文件夾，也可以與一般貿(mào)易的預(yù)審或正審反饋在一起；計劃分配率數(shù)據(jù)查詢：確認(rèn)與申報的是否一致；新發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的，按照企業(yè)2013年07月01日以后首份進(jìn)料加工手冊填寫。計劃分配率=計劃進(jìn)口總值÷計劃出口總值×100%；

生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)年度核銷流程圖企業(yè)在次月調(diào)整前期免抵退稅額及不得免征和抵扣稅額稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)實際分配率，將《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷表》反饋給企業(yè)稅務(wù)機(jī)關(guān)對企業(yè)報送的核銷申報數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，重新計算生成《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》企業(yè)讀入加工貿(mào)易核銷反饋信息并進(jìn)行調(diào)整，填報《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》、《已核銷手冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表》及其電子數(shù)據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)提取海關(guān)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管加工貿(mào)易電子數(shù)據(jù)中的該手冊的進(jìn)料加工核銷數(shù)據(jù)以及進(jìn)、出口貨物報關(guān)單數(shù)據(jù)，反饋給企業(yè)企業(yè)申請進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷（4月20日前）填報《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷申報表》及電子數(shù)據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行初審并反饋生成《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》交企業(yè)確認(rèn)企業(yè)對稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋數(shù)據(jù)進(jìn)行核實、調(diào)整企業(yè)在次月調(diào)整前期免抵退稅額及不得免征和抵扣稅額稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)實際分配率，將《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷表》反饋給企業(yè)稅務(wù)機(jī)關(guān)對企業(yè)報送的核銷申報數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，重新計算生成《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》企業(yè)讀入加工貿(mào)易核銷反饋信息并進(jìn)行調(diào)整，填報《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》、《已核銷手冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表》及其電子數(shù)據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)提取海關(guān)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管加工貿(mào)易電子數(shù)據(jù)中的該手冊的進(jìn)料加工核銷數(shù)據(jù)以及進(jìn)、出口貨物報關(guān)單數(shù)據(jù)，反饋給企業(yè)企業(yè)申請進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷（4月20日前）填報《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工業(yè)務(wù)免抵退稅核銷申報表》及電子數(shù)據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行初審并反饋生成《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》交企業(yè)確認(rèn)企業(yè)對稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋數(shù)據(jù)進(jìn)行核實、調(diào)整核對相符，在《進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表》中填寫確認(rèn)意見核對不符，提供該手冊的實際進(jìn)出口情況

免抵退核銷申報錄入中“手（賬）冊號”錄入上年度海關(guān)核銷的全部進(jìn)料加工登記手冊、賬冊編號。同計劃分配率備案生成數(shù)據(jù)一致打印所屬期應(yīng)與申報核銷所屬期一致，選擇需要打印的進(jìn)料加工業(yè)務(wù)報表進(jìn)料加工反饋接收（向?qū)У谒牟剑涸凇岸悇?wù)機(jī)反饋信息讀入“模塊讀入從稅局的反饋文件。讀入實際分配率反饋后，先撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)，再退回進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑┻M(jìn)行實際分配率反饋確認(rèn)，企業(yè)確認(rèn)意見是需要企業(yè)自己填寫的。核銷階段若稅局反饋與企業(yè)自查數(shù)據(jù)存在差異，在填寫“實際分配率確認(rèn)表”時，可有兩種情況，介紹如下：“企業(yè)確認(rèn)意見”為兩種：一為企業(yè)核銷的信息和稅局一致即“XF（相符）”，二為企業(yè)核銷的信息和稅局不一致即“BF（不符）”以下步驟分為兩種情況的操作：若企業(yè)數(shù)據(jù)與反饋信息相符XF：則在生成進(jìn)料加工申報（向?qū)У诙剑┲猩蛇M(jìn)料加工電子數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行打印進(jìn)料加工報表（向?qū)У谌剑?。此時企業(yè)不用再次提交電子數(shù)據(jù)，只要打印出進(jìn)料加工手（賬）冊實際分配率反饋表，蓋章簽字交給稅局就可以。若企業(yè)數(shù)據(jù)與反饋信息不符BF：則在進(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集（向?qū)У谝徊剑┲小耙押虽N進(jìn)口/出口報關(guān)單調(diào)整錄入”模塊進(jìn)行調(diào)整錄入，再生成進(jìn)料加工申報（向?qū)У诙剑┑碾娮訑?shù)據(jù)，然后打印進(jìn)料加工報表（向?qū)У谌剑藭r需要把生成的電子數(shù)據(jù)和打印出的已核銷手（賬）冊海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報告表（進(jìn)口/出口報關(guān)單）的表單一起交給稅局，審核完成后再次讀入稅局的實際分配率反饋，相符就按相符的流程操作，不符就繼續(xù)調(diào)整，直到相符為止?！懊獾滞硕惡虽N數(shù)據(jù)查詢”中新增加“調(diào)整所屬期”和“調(diào)整標(biāo)志”兩個字段，企業(yè)核銷“應(yīng)調(diào)免抵退、應(yīng)調(diào)不得免抵“兩個應(yīng)調(diào)抵減額將根據(jù)調(diào)整所屬期決定參與哪個所屬期匯總表的計算?！昂虽N報關(guān)單明細(xì)查詢”通過“進(jìn)出口標(biāo)志”來比對報關(guān)單的數(shù)據(jù)，其中“I為進(jìn)口；E為出口”注意事項：進(jìn)料加工手冊核銷業(yè)務(wù)建議在每年的1-4月之間進(jìn)行核銷；紙質(zhì)或電子手冊號通常以C開頭，電子賬冊號通常以E開頭；分配率年度、計劃分配率、出口銷售額，系統(tǒng)會根據(jù)企業(yè)申報的數(shù)據(jù)自動生成；實行年度核銷政策，一年只核銷一次，建議核銷時間是每年的一月到四月，上一年度在海關(guān)所有核銷的手（賬）冊號必須全部錄入；企業(yè)可以從稅局直接獲取實際分配率反饋，若想取得加貿(mào)反饋可以向稅局提出申請，反饋信息讀入以后必須先撤銷進(jìn)料加工數(shù)據(jù)，再做其他操作。根據(jù)第65號公告相關(guān)規(guī)定，在進(jìn)料向?qū)е械谝徊健斑M(jìn)料加工數(shù)據(jù)采集”里增加“計劃分配率變更”表單，此表可由企業(yè)根據(jù)自身情況和計劃分配率與稅局溝通后可填寫此表進(jìn)行變更計劃分配率，但此表單一年只能變更一次。系統(tǒng)主頁面功能點詳細(xì)描述橫向的動態(tài)選項卡菜單，在任意操過程中實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)窗口的切換。當(dāng)戶編輯或查詢數(shù)據(jù)時，可隨意切換選項卡，不影響界面的操作。當(dāng)用戶不需要當(dāng)前的選項卡，點擊按鈕或右側(cè)的圖標(biāo)，甚至在選項卡上單擊右鍵，都會按照用戶的選擇關(guān)閉。如圖： （在選項卡上右鍵，可選擇關(guān)閉多個選項卡）向?qū)诓捎猛？窟x項卡的方式出現(xiàn)在系統(tǒng)中，便于用戶的