會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度1

會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度會(huì)計(jì)主管崗位責(zé)任：在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下，主持日常財(cái)務(wù)工作：1.嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度等國家財(cái)政法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度。會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理規(guī)定等制度。2.實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督、依法納稅，按價(jià)收費(fèi)，合法經(jīng)營。3.深入生產(chǎn)經(jīng)營第一線了解情況，搜集資料，編制財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃。4.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)成果分析，給公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。5.領(lǐng)導(dǎo)本部財(cái)會(huì)人員敬業(yè)愛崗，各負(fù)其責(zé)，同心協(xié)力，和諧奮進(jìn)。完成會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作任務(wù)。6.參與成本核算、成本控制工作。7.組織培訓(xùn)好二級核算和統(tǒng)計(jì)工作，做好督促檢查。8.組織好原始憑證審查，記帳憑證的制作、審查?？?、子目運(yùn)用，登記帳簿，編制會(huì)計(jì)報(bào)表一整套完整、系統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算工作。9.建立健全會(huì)計(jì)賬冊，正確使用會(huì)計(jì)帳簿。10.充分利用科技手段做好會(huì)計(jì)信息的收集、輸入、整理、加工、儲(chǔ)存工作。為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門及時(shí)提供財(cái)務(wù)信息。11.組織會(huì)計(jì)做好月季度結(jié)算和年度決算工作。(1)帳帳核對，有明細(xì)帳與總帳核對；材料帳數(shù)量核對，材料帳金額核對；銀行存款帳與銀行對帳單核對；往來帳項(xiàng)與債權(quán)人的債務(wù)人的核對。(2)帳實(shí)核對。有農(nóng)產(chǎn)品盤點(diǎn)，庫存商品盤點(diǎn)，材料盤點(diǎn)，低值易耗的盤點(diǎn)，固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，有價(jià)證券盤點(diǎn)等。(3)清理賬目，有其他應(yīng)交款。待處理損溢，往來帳項(xiàng)。(4)作好成本核算和費(fèi)用的攤提。有材料成本，固定資產(chǎn)折舊，生物資產(chǎn)累計(jì)折舊，低值易耗品攤銷，待攤費(fèi)用,專用項(xiàng)目費(fèi)用的提取，應(yīng)交稅金的提取等。(5)結(jié)轉(zhuǎn)收支。即收支賬戶轉(zhuǎn)“利潤賬戶”。(6)利潤的結(jié)轉(zhuǎn)。(7)試算總帳平衡。資產(chǎn)=負(fù)債+權(quán)益。(8)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。（9）所得稅的預(yù)交清算。（10）未分配利潤的分配12.向公司領(lǐng)導(dǎo)、上級主管部門和金融、稅務(wù)、財(cái)政等部門及時(shí)提供會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)信息。13.負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況的監(jiān)督、檢查。14．負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)、財(cái)政、工商等職能部門的工作聯(lián)系、恰談、協(xié)調(diào)。15．每日業(yè)務(wù)終了要向公司總經(jīng)理報(bào)送現(xiàn)金日報(bào)表、銀行存款日報(bào)表和銀行借款日報(bào)表。16.努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識，謙虛謹(jǐn)慎，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。。17完成領(lǐng)導(dǎo)隨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作。出納員崗位責(zé)任1.服從領(lǐng)導(dǎo)，敬業(yè)愛崗，努力做好本職工作。2.嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理規(guī)定等。3.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)結(jié)算，記帳憑證制作、輸入，登記現(xiàn)金日記帳，同時(shí)做到當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日清，盤查現(xiàn)金達(dá)到帳實(shí)相符，4.負(fù)責(zé)銀行存款收、付業(yè)務(wù)結(jié)算，記帳憑證制作、輸入，登記銀行日記帳，做到當(dāng)日業(yè)務(wù)，當(dāng)日處理，當(dāng)日記帳。5.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付、銀行收付原始憑證的審查審核，確保合法、正確。發(fā)現(xiàn)問題拒絕付款，并報(bào)財(cái)會(huì)主管，查明原因，予以糾正。6.月末銀行存款、現(xiàn)金日記帳，結(jié)出余額后與總帳銀行存款和現(xiàn)金帳戶余額核對相符。7.負(fù)責(zé)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。每月月初，要與銀行對帳單對帳。找出未達(dá)帳項(xiàng)，通過調(diào)整達(dá)到帳帳相符。8.負(fù)責(zé)工資表制作、工資發(fā)放、個(gè)人所得稅以及各種專款的提取計(jì)算。9.收到銀行轉(zhuǎn)來的利息收、付通知單時(shí)，應(yīng)審核存款和借款金額積數(shù)、期限（天數(shù)）是否正確，利率是否符合有關(guān)規(guī)定。利息計(jì)算是否正確。10.負(fù)責(zé)及時(shí)到銀行辦理銀行開戶手序，銀行收付款業(yè)務(wù)，現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，等銀行業(yè)務(wù)。11.每日業(yè)務(wù)終了，必須填報(bào)現(xiàn)金日報(bào)表，銀行存款日報(bào)表，借款日報(bào)表，于下午下班前報(bào)送財(cái)務(wù)主管。12.及時(shí)做好記帳憑證的傳遞工作。13.負(fù)責(zé)記帳憑證的整理裝訂工作。14,努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識，謙虛謹(jǐn)慎，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。15,完成領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)會(huì)主管隨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作總賬會(huì)計(jì)崗位責(zé)任服從領(lǐng)導(dǎo)，敬業(yè)愛崗，做好本職工作。2．嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理規(guī)定等。3.負(fù)責(zé)審查，記帳憑證科子目運(yùn)用是否正確，試算借貸方發(fā)生額是否平衡。4.按照要求，每天將審核無誤的記帳憑證登記明細(xì)帳。5.按期，結(jié)帳、對帳（明細(xì)帳與總帳核對）、結(jié)轉(zhuǎn)損溢、試算總帳平衡。6.月末檢查各項(xiàng)應(yīng)交款的提取、解繳是否正確。7.負(fù)責(zé)往來帳項(xiàng)的核對。每半年（即六月末、十二月末）結(jié)完帳后，對應(yīng)付帳款，其他應(yīng)付款的有關(guān)帳戶填制“往來帳項(xiàng)對帳單”發(fā)往債權(quán)（供貨）方，進(jìn)行核對。8.負(fù)責(zé)配合財(cái)會(huì)主管人員做好財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作和盤點(diǎn)后的盤點(diǎn)表填制、財(cái)務(wù)處理工作。9負(fù)責(zé)月末，記帳憑證的整理、裝訂工作。10.負(fù)責(zé)“發(fā)票”的領(lǐng)用、發(fā)放、核銷、上交工作。11.努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識，謙虛謹(jǐn)慎，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。。12．完成領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)主管隨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作。原材料會(huì)計(jì)崗位責(zé)任服從領(lǐng)導(dǎo)，敬業(yè)愛崗，認(rèn)真做好分管的工作。2．嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理規(guī)定等。3．審查原材料驗(yàn)收單。審查原材料產(chǎn)地、規(guī)格型號、品名、數(shù)量與發(fā)票開列的是否相符，單價(jià)與發(fā)票是否相同，材料單價(jià)是否正確，驗(yàn)收人是否蓋章，驗(yàn)收金額計(jì)算是否正確。4.審查，原材料出庫單。審查，原材料產(chǎn)地、規(guī)格、型號、品名與原材料明細(xì)帳是否相符。領(lǐng)料人員和原材料保管員是否簽字或蓋章。5.審查附件是否齊全。原材料估價(jià)驗(yàn)收的驗(yàn)收單，應(yīng)附有原材料發(fā)貨單（發(fā)貨人提供）；原材料正式驗(yàn)收單應(yīng)附有材料正式發(fā)票（材料紅字沖的驗(yàn)收單無附件）。原材料出庫單，應(yīng)附有領(lǐng)料單。6.根據(jù)審核無誤的“原材料驗(yàn)收單”“原材料出庫單”編制記帳憑證。7.按照記帳憑證，登記（數(shù)量、金額）材料明細(xì)帳。8.原材料帳必須按照原材料的產(chǎn)地、規(guī)格、型號、品名、明細(xì)登記。不準(zhǔn)混合戶記帳。9．月末協(xié)助原材料保管員盤點(diǎn)庫存材料。10.每月結(jié)完原材料帳后，必須與原材料保管核對原材料數(shù)量、與記帳員核對原材料金額。11.及時(shí)做好記帳憑證的傳遞工作。13.負(fù)責(zé)記帳憑證的整理裝訂工作。14.努力學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識，謙虛謹(jǐn)慎，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平。15.完成領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)主管交辦的各項(xiàng)工作。保管會(huì)計(jì)崗位責(zé)任服從領(lǐng)導(dǎo)，敬業(yè)愛崗，認(rèn)真做好本職工作2嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理規(guī)定等。3.負(fù)責(zé)配件、原材料、包裝物、低值易耗品的點(diǎn)驗(yàn)、接收工作。4.負(fù)責(zé)直運(yùn)材料等物品的接收。對直運(yùn)材料物品，保管員可委托接貨人代理點(diǎn)驗(yàn)，并將“發(fā)貨單”交保管人員。5.負(fù)責(zé)配件、材料等物品的驗(yàn)收入庫。6.負(fù)責(zé)配件、材料等物品的出庫。7.根據(jù)“驗(yàn)收單”和“出庫單”或“領(lǐng)用單”登記數(shù)量帳。8.對庫存的配件、材料等物品要堆放整齊有序，并壓上卡片，方便發(fā)貨和盤點(diǎn)。9.配件、材料等物品要按照產(chǎn)地、規(guī)格、型號、品名、單價(jià)，分別設(shè)戶，嚴(yán)禁設(shè)重復(fù)戶，設(shè)合并戶。10.配件、材料等物品的“發(fā)貨單”、“驗(yàn)收單”、“出庫單”、“領(lǐng)料單”等原始憑證要及時(shí)要交材料會(huì)計(jì)。做到不拖拉、不延誤、不跨月。11.月末在材料會(huì)計(jì)的