2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸考試絕密預測題（附答案）

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、公用事業(yè)屬于（）。A.增長型行業(yè)B.新興行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防御型行業(yè)

2、（）是衡量項目經(jīng)濟效益統(tǒng)一的標準和尺度。A.方法規(guī)范化原則B.指標統(tǒng)一性原則C.效益性原則D.價值尺度的合理性原則

3、公司信貸中，內部意見反饋原則適用于（）。A.每次業(yè)務面談B.初次業(yè)務面談C.最后一次業(yè)務面談D.首次與最后一次業(yè)務面談

4、按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設項目根據(jù)資金性質、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序可分為（）。A.審批制、備案制B.審批制、核準制C.核準制、備案制D.審批制、核準制和備案制

5、通常情況下，以下關于不同行業(yè)資金結構比例關系，說法正確的是（）。A.資本密集型行業(yè)流動負債水平一般比長期負債水平高B.零售業(yè)流動負債占負債總額的比率一般比制造業(yè)高C.勞動力密集型行業(yè)流動負債占負債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低D.制造業(yè)長期負債占負債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低

6、銀行信貸人員在進行貸款資金用途監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反合同約定的，可采取的措施不包括（）A.降低受托支付起點金額B.要求劃回違約支付的貸款資金C.停止貸款資金發(fā)放D.要求借款人股東給與流動性補償

7、省級財政部門和銀監(jiān)局每年（）前分別將轄區(qū)內金融企業(yè)上年度批量轉讓不良資產匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。A.1月31日B.2月30日C.3月30日D.6月30日

8、下列選項中，表述錯誤的是（）A.銀行通過資本金覆蓋非預期損失B.從事前風險管理的角度，可持貸款損失分為預期損失和非預期損失C.貸款損失準備金的大小由預期損失大小決定D.銀行通過資本金覆蓋預期損失

9、根據(jù)以下材料，回答73-76題某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產投資項目，該項目總投資額為3億元，其余項目資金為借款人自有資金。9月份該借款人部分貸款交付方式為自主支付，信息如下：請根據(jù)以上情況完成下列問題。關于9月8日采購鋼材款480萬元和200萬元，下列說法正確的是（）。A.有化整為零規(guī)避受托支付嫌疑，應進一步核實B.有挪用貸款嫌疑C.貸款資金支付正常，無違規(guī)嫌疑D.貸款用途與約定用途相符，可以自主支付

10、下列不屬于信貸業(yè)務政策符合性審查內容的是（）。A.借款用途是否合法合規(guī)B.借款人的企業(yè)性質、發(fā)展沿革、組織架構C.客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策D.借款人的信用等級評定、授信額度核定

11、下列關于項目經(jīng)營機構分析的說法，錯誤的是（）。A.項目經(jīng)營機構的規(guī)模應取決于項目的年產量或提供服務的能力和范圍B.應依照項目的經(jīng)營程序，審查項目經(jīng)營機構的設置是否精簡高效C.應審查項目經(jīng)營機構的設置能否滿足項目的要求D.項目經(jīng)營機構應具有根據(jù)市場變化而不斷改變經(jīng)營方針、內容和方式的能力

12、銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（）。A.關注類B.次級類C.可疑類D.損失類

13、將各個方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案，這種—項目規(guī)模評估方法稱為()。A.決策樹分析法B.多因素評比法C.數(shù)學規(guī)劃法D.效益成本評比法

14、下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。A.借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，未按期償還的銀行債權B.銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛郈.借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權

15、固定資產貸款中，對單筆金額超過項目總投資5％或超過()萬元人民幣的貸款資金交付，應采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500

16、辦理抵押貸款，必須首先辦理抵押物登記手續(xù)，按照我國《擔保法》的規(guī)定，以企業(yè)的設備和其他動產抵押的，辦理抵押物登記的部門為（）。A.公證處B.工商行政管理部門C.銀行監(jiān)管部門D.產權交易所

17、下列（）不是貸款風險的預警信號系統(tǒng)應包含的內容。A.有關經(jīng)營者的信號B.有關經(jīng)營狀況的信號C.有關企業(yè)信息的信號D.有關財務狀況的預警信號

18、（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價。A.客戶評級B.信貸審查C.征信報告D.服務審計

19、損益表結構分析是以()為100％，計算相關指標占其的百分比。A.凈利潤B.銷售收入凈額C.銷售成本D.銷售利潤

20、公司貸款中，（）可作為業(yè)務部門上級領導進行判斷的基礎性信息。A.貸前調查B.業(yè)務人員個人承諾C.業(yè)務人員撰寫的會談紀要D.銀行業(yè)務人員當面匯報

21、在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是()。A.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年B.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是1年C.向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是2年D.向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是2年

22、企業(yè)外購一項固定資產，購買價格100萬元，支付的運輸費5萬元，保險費3萬元，發(fā)生的安裝成本2萬元，并繳納稅金5萬元。則該固定資產的入賬原值為（）。A.115萬元B.110萬元C.108萬元D.100萬元

23、下列各項中，商業(yè)銀行不可接受的質押財產是（）。A.匯票、支票、本票、債券、存單B.國家機關的財產C.依法所有、依法有權處分的動產D.依法可轉讓的專利權、著作權中的財產權等知識產權

24、下列關于工藝技術方案評估的說法中，錯誤的是（）。A.要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準確性進行研究B.目的是分析工藝的先進性C.要熟悉項目產品國內外現(xiàn)行工業(yè)化生產工藝的技術特點及優(yōu)缺點D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發(fā)展趨勢

25、恒定流動是指()。A.各過流斷面的速度分布相同B.流動隨時間按一定規(guī)律變化C.流場中的流動參數(shù)不隨時間變化D.遷移加速度為零

26、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些對償還可能產生不利影響的因素，此類貸款按貸款五級分類劃分屬于（）類貸款。A.次級B.損失C.可疑D.關注

27、銀行市場定位的步驟中最后一個步驟是（）。A.識別重要屬性B.執(zhí)行定位C.定位選擇D.制作定位圖

28、下列長期投資決策評價指標中，其數(shù)值越小越好的指標是（）。A.投資回收期B.凈現(xiàn)值率C.投資利潤率D.內部收益率

29、下列關于公司信貸的基本要素，說法錯誤的是（）。A.信貸產品主要包括貸款、擔保、承兌、保函、信用證和承諾等B.按計算利息的周期，計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式

30、為防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行，銀行可以依法采?。ǎ?。A.財產保全B.提起訴訟C.申請支付令D.財產清查

31、（）是指以業(yè)務類型或工種組合配置的人力資源結構。A.人力資源專業(yè)技能結構B.人力資源文化結構C.人力資源業(yè)務或工種結構D.人力資源自然結構

32、以下屬于評價信貸資產質量的指標的是（）A.存量存貸比率B.利息實收率C.流動比率D.增量存貸比率

33、（）是貸款項目分析的核心內容，是在吸收對項目其他方面評估成果的基礎上。據(jù)以判斷項目財務的可行性，為項目貸款的決策提供依據(jù)。A.項目財務分析B.項目背景分析C.項目環(huán)境條件分析D.項目組織與人力資源分析

34、?下列借款需求不合理的是（）。[2014年11月真題]A.公司銷售快速增長，無法按時償還應付賬款B.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率C.公司為了規(guī)避債務協(xié)議限制，想要歸還現(xiàn)有借款D.公司上年度嚴重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利

35、某公司上一期的經(jīng)營費用為2.5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營費用相關的預付費用增加0.8億元，應付費用減少0.5億元，折舊為0.3億元，攤銷為0.2億元，則該公司該期的經(jīng)營費用現(xiàn)金支出為（）億元。A.2.3B.3.3C.3.8D.6.8

36、相對而言，如果借款人的短期負債小于短期資產，則（）。A.短期償債能力較弱B.長期償債能力不受影響C.短期償債能力較強D.長期償債能力較弱

37、下列選項中，哪一項不屬于對借款人的貸后監(jiān)控的監(jiān)控范圍？（）A.經(jīng)營狀況B.利率水平C.管理狀況D.財務狀況

38、下列不屬于無形資產的是（）。A.專利權B.利潤C.商標權D.專利權

39、在項目技術分析和評估中，最關鍵的評估環(huán)節(jié)是（）。A.配備一定數(shù)量具有一定專業(yè)水平的技術專家或技術人員B.評估人員深入實際，調查研究項目的技術與設計方案C.認真核實各項技術方案指標D.搞好方案的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估

40、下列關于綠色信貸的說法，錯誤的是（）。A.銀行業(yè)金融機構應當將綠色信貸執(zhí)行情況納入內控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內部審計。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應當依據(jù)規(guī)定進行問責B.銀行業(yè)金融機構應當公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況C.銀行業(yè)金融機構應當聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構履行環(huán)境和社會責任的活動進行評估或審計D.對涉及重大環(huán)境與社會風險影響的授信情況，銀行業(yè)金融機構應當依據(jù)法律法規(guī)披露相關信息，接受市場和利益相關方的監(jiān)督

41、關于流動比率和速動比率，下列說法錯誤的是（）。A.一認為流動比率應在2以上，速動比率應在1以上B.流動比率和速動比率越高越好C.流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越強D.流動比率和速動比率越高，短期償債能力越強

42、融資性擔保公司注冊資本的最低限額不得低于人民幣()萬元。A.100B.200C.300D.500

43、銀行信貸業(yè)務中較少用到的擔保形式為（）。A.質押B.保證C.抵押D.定金

44、下列情形中，不會引起短期現(xiàn)金需求的是（）。A.短期的存貨周轉率下降B.短期的應收賬款周轉率下降C.重置部分固定資產D.季節(jié)性營運資本投資增長

45、下列不屬于普通準備金計提基數(shù)的是()。A.以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數(shù)B.以期末各類不良貸款為基數(shù)C.以全部貸款余額作基數(shù)D.以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數(shù)

46、關于信貸檔案的規(guī)定，下列表述正確的是（）。A.借款合同等重要信貸合同文本屬于一級檔案B.已歸檔的二級檔案一律不允許借閱C.原則上不允許借閱已歸檔的一級檔案D.一級檔案不允許退還

47、在商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理構架中，（）負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程。A.信貸業(yè)務前中后臺部門B.監(jiān)事會C.高級管理層D.董事會及其專門委員會

48、下列關于客戶評級與債項評級的表述中，不正確的是（）A.客戶評級主要針對客戶每筆具體債項進行評級B.在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級C.在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級D.債項評級時針對每筆債務本身的特點預測其可能的損失率

49、關于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，下列說法正確的是（）。A.貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同B.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，可在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據(jù)實際經(jīng)營需要先行提款C.貸款合同有別于一般的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行不按貸款合同約定履行義務，亦不屬違約行為D.銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實際情況高于借款人資本金到位比例

50、下列借款需求不合理的是（）A.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率B.公司從上年度開始發(fā)生嚴重虧損，但仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利C.公司為了規(guī)避債務協(xié)議限制，想要歸還現(xiàn)有借款D.公司銷售快速增長，無法按時償還應付賬款二、多選題

51、當可行性研究報告中提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應（）。A.考核選擇是否正確B.再次從幾種不同的可行性方案中選擇最優(yōu)方案C.提出更好的方案D.肯定原來的方案

52、（）是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。A.其他支付B.受托支付C.實貸實付D.自主支付

53、銷售收入與總資產的比率是()。A.凈利潤率B.總資產周轉率C.杠桿率D.資本回報率

54、下列關于企業(yè)資產負債表分析的表述，正確的是（）。A.企業(yè)的非流動資產包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產、待攤費用和其他長期資產等B.當企業(yè)總資產利潤率低于長期債務成本時，加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收益，從而提高企業(yè)權益資本收益率C.如借款人屬于穩(wěn)定的生產制造企業(yè)，那么其資產轉換周期較長且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是短期資金D.借款人不能全部收回其應收賬款或固定資產提前報廢，這都會給借款人的資產帶來損失，從而增加經(jīng)營風險

55、商業(yè)銀行在預測項目產品的市場需求時，估計產品潛在的市場需求總量的影響因素不包括()。A.項目產品的合格率B.給定條件下特定產品或市場中的購買者的數(shù)量C.購買者的平均購買量D.單位產品的價格

56、銀行對某企業(yè)提供的抵押物評估價值額為1000萬元，擬向該企業(yè)貸款本息總額為800萬元，其中利息300萬元，則該企業(yè)的抵押率為（）。A.80％B.95％C.110％D.125％

57、下列一定屬于長期融資需求的是（）。A.商業(yè)信用的減少和改變B.非預期性支出C.存貨周轉率的下降D.固定資產重置或擴張

58、甲企業(yè)某產品年生產能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點銷售收入為（）萬元。[2015年5月真題]A.30B.20C.10D.50

59、以下關于貸款償還的描述，不正確的是（）。A.貸款逾期后，銀行要對應收未收的利盡計收利息，即計復利B.對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息C.因提前還款而產生的費用應由銀行負擔D.銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單

60、項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別不包括（）A.發(fā)生時間不同B.范圍的側重點不同C.目的不同D.性質不同

61、下列評估中固定資產一般采用（）計算折舊。A.加速折舊法B.平均年限法C.工作量法D.年數(shù)總和法

62、新增流動資金貸款額度的公式為（）。A.新增流動資金貸款額度=營運資金量＋借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金－其他渠道提供的營運資金B(yǎng).新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金－其他渠道提供的營運資金C.新增流動資金貸款額度=營運資金量×借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金－其他渠道提供的營運資金D.新增流動資金貸款額度=營運資金量÷借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金－其他渠道提供的營運資金

63、某項目的凈現(xiàn)金流量如下，則其投資回收期為()。A.4B.3.67C.3.5D.3.33

64、若已知工質的絕對壓力p=0.18MPa，環(huán)境壓力Pa=0.1MPa，則測得的壓差為()。A.B.C.D.

65、對于出現(xiàn)（）情況的，應及時報告授信審批行風險資產管理部門或信貸管理部門，調整客戶分類和授信方案。A.客戶自行在2個月內無法改變的較大風險B.客戶無法自行在3個月內自行控制和化解的較大風險C.客戶無法自行在3個月內在銀行輔助下化解的較大風險D.客戶無法自行在6個月內在銀行輔助下化解的較大風險

66、根據(jù)以下材料，回答73-76題某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產投資項目，該項目總投資額為3億元，其余項目資金為借款人自有資金。9月份該借款人部分貸款交付方式為自主支付，信息如下：請根據(jù)以上情況完成下列問題。關于9月5日自主支付400萬元，下列說法正確的是（）。A.借款人屬于貸款詐騙B.貸款使用合法合規(guī)C.貸款使用違規(guī)，應要求客戶盡快將款項劃回，并盡快歸還貸款D.化整為零規(guī)避受托支付

67、流體是有旋還是無旋，根據(jù)()決定。A.流體微團本身是否繞自身軸旋轉B.流體微團的運動軌跡C.流體微團的旋轉角速度大小D.上述三項

68、貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是（）。A.應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B.如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保C.主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因D.保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全|生是否受到實質影響

69、某理想氣體吸收3349kJ的熱量而做定壓變化。設定容比熱容為1.kJ/(kg·K)，氣體常數(shù)為0.297kJ/(kg·K)，此過程中氣體對外界做容積功()kJ。A.858B.900C.245D.958

70、某企業(yè)采用雙倍余額法進行固定資產折舊，某固定資產原值為100萬元，殘值率為3％，預計使用年限為10年，該固定資產第二年的年折舊額為（）萬元。A.9.7B.10C.16D.20

71、（）是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度）的總和，額度可在有效期內使用A.集團授信額度B.同業(yè)拆借額度C.客戶信用額度D.單筆貸款額度

72、保證合同不能為（）。A.書面形式B.口頭承諾C.信函、傳真D.主合同中的擔保條款

73、在系統(tǒng)阻力經(jīng)常發(fā)生波動的系統(tǒng)中應選用具有什么Q-H型性能曲線的風機？()A.平坦型B.駝峰型C.陡降型D.上述均可

74、在固定資產貸款中，()是實貸實付的基本要求。A.協(xié)議承諾B.滿足有效信貸需求C.受托支付D.按進度發(fā)放貸款

75、以下關于市場需求預測分析說法錯誤的是（）。A.產品特征和消費條件是市場需求預測的主要相關因素之一B.社會購買力和產品的價格水平是市場需求預測的主要相關因素之一C.市場需求預測的內容包括估計潛在的市場需求總量和估計區(qū)域市場潛在需求量兩方面D.市場需求預測具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場以及采取何種營銷策略來實現(xiàn)銷售目標

76、以下關于現(xiàn)金流量的說法，正確的是（）。A.已辦理質押的活期存款不能用于還款，但可以計入現(xiàn)金中B.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量C.現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動D.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及長期證券投資

77、下列公式中，正確的是()。A.資本金利潤率=平均利稅總額÷資本金×100%B.固定資產年折舊率=(1-預計的凈殘值率)×100%÷折舊年限C.經(jīng)營成本=制造成本+管理費用+財務費用+銷售費用D.投資利潤率=年平均利稅總額÷項目總投資×100%

78、抵債資產變現(xiàn)率的公式為()。A.抵債資產變現(xiàn)率=已處理的抵債資產變現(xiàn)價值／已處理抵債資產總價×100％B.抵債資產變現(xiàn)率=已處理抵債資產總價／已處理的抵債資產變現(xiàn)價值×100％C.抵債資產變現(xiàn)率=一年內已處理的抵債資產總價／一年內待處理的抵債資產總價×100％D.抵債資產變現(xiàn)率=一年內待處理的抵債資產總價／一年內已處理的抵債資產總價×100％

79、（）是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據(jù)警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，然后預報警度。A.統(tǒng)計預警法B.紅色預警法C.指數(shù)預警法D.黑色預警法

80、反映一個地區(qū)經(jīng)濟的外向型程度和在國際化分工中的競爭實力的指標是()。A.進出口貿易總量B.實際使用外資總額C.地區(qū)存(貸)款總量及增長率D.地方GRDP增長率

81、面談結束時，如經(jīng)了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調查人員應（）。[2009年6月真題]A.申報貸款B.先做必要承諾，留住客戶C.不作表態(tài)D.準備后續(xù)調查

82、目前我國商業(yè)銀行資金的主要來源為（），利潤的主要來源為（）。A.存款；貸款B.存款；中間業(yè)務C.貸款；存款D.貸款；中間業(yè)務

83、借款需求是公司對()的需求超過自身儲備，從而需要借款。A.流動資產B.非流動資產C.投資D.現(xiàn)金

84、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是（）。A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風險B.主要依據(jù)公開市場所披露的財務信息和經(jīng)營數(shù)據(jù)C.須由專業(yè)評級機構對特定債務人進行整體評估D.依靠財務報表分析評估借款人償債能力

85、公司信貸的基本要素不包括（）。A.信貸產品、金額、期限、利率和費率B.還款計劃、擔保方式C.直接融資渠道D.交易對象

86、抵債資產價值確定的原則為（）。A.借款企業(yè)出具的發(fā)票及現(xiàn)金流量表等會計憑證記載的價值B.銀行充分評估后確認的價值C.法院裁決確定的價值D.任意一方出具的權威評估部門確認的價值

87、在商業(yè)銀行的實際操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應堅持將（）放在第一位。A.維持客戶關系B.貸款收益性C.貸款安全性D.貸款流動性

88、某公司以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其機器作為抵押向銀行申請借款，上述財產中可以用來抵押的是（）A.通勤車、廠房、存貨B.通勤車、廠房、機器C.通勤車、廠房D.全部財產

89、?對于信貸經(jīng)營，（）是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。[2010年5月真題]A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域產業(yè)結構C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域市場化程度和法制框架

90、下列關于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。A.審查審批人員應具備經(jīng)濟、財務、信貸、法律、稅務等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經(jīng)驗B.未通過貸審會審批的信貸業(yè)務可以申請復議，但必須符合一定條件，且間隔時間不能太短C.如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D.授信審批應按規(guī)定權限、程序進行，不得違反程序、減少程序或逆程序審批信貸業(yè)務

91、根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收B.常規(guī)清收和直接追償清收C.常規(guī)清收和依法收貸D.依法收貸和委托第三方清收

92、信貸人員可通過（）審閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。A.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)B.銀保監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫C.財政部信貸登記咨詢系統(tǒng)D.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)

93、融資性擔保公司注冊資本的最低限額不得低于人民幣()萬元。A.100B.200C.300D.500

94、()適用于被批準于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風險敞口額度。A.集團借款企業(yè)額度B.借款企業(yè)額度C.單筆貸款授信額度D.承諾貸款額度

95、已知某項目前5年的凈現(xiàn)金流量如表7-2所示。根據(jù)以上資料，回答下列問題。如果項目的設定折現(xiàn)率為19%，下列說法正確的是（）。A.項目NPV<0，可接受B.項目NPV>0，不可接受C.項目NPV>0，可接受D.項目NPV<0，不可接受

96、?下列關于行業(yè)風險分析框架中行業(yè)成熟度的說法，錯誤的是（）。A.國際上通用的衡量模型主要有三階段模型與四階段模型B.四階段模型將行業(yè)的發(fā)展分為啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段C.處在啟動階段行業(yè)的企業(yè)雖然風險很大，但收益也很大，因而適合貸款授信D.處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％

97、企業(yè)稅后凈利為80萬元，所得稅率20%，利息費用為50萬元，則該企業(yè)利息保障倍數(shù)為（）。A.2.4B.2C.1.6D.3

98、（）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任而發(fā)放的貸款。A.保證貸款B.抵押貸款C.票據(jù)貼現(xiàn)D.質押貸款

99、下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是（）：A.客觀屬性B.主觀屬性C.重要屬性D.非重要屬性

100、下列選項中，不屬于抵債資產的價值確認原則的是()。A.借、貸雙方的協(xié)商議定價值B.借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值C.法院裁決確定的價值D.不扣除取得抵債資產過程中發(fā)生的有關費用

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：防御型行業(yè)的產品需求相對穩(wěn)定，不受經(jīng)濟周期影響。如食品業(yè)和公用事業(yè)就屬于典型的防御型行業(yè)，此類行業(yè)的需求收入彈性較小，公司收入及盈利能力相對穩(wěn)定。

2、答案：B本題解析：指標統(tǒng)一性原則，是指在項目評估中所使用的國家參數(shù)、效益指標的標準化，也就是衡量項目經(jīng)濟效益統(tǒng)一的標準和尺度。

3、答案：A本題解析：客戶經(jīng)理在與客戶面談以后，應當進行內部意見反饋，使下一階段工作順利開展，這一原則適用于每次業(yè)務面談。

4、答案：D本題解析：在進行項目審批的審查時，應對項目適應流程是否恰當進行審查。按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設項目根據(jù)資金性質、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準制和備案制三種，每種審批程序都具有各自不同的特點。

5、答案：B本題解析：不同行業(yè)的資金結構比例參考指標如表6—1所示。

6、答案：D本題解析：在借款人自主支付情況下，銀行應定期匯總資金支付情況，對借款人賬戶資金支付情況進行事后分析，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。對于認定貸款資金違反合同約定的，銀行應按合同約定對該客戶采取降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施。

7、答案：C本題解析：省級財政部門和銀監(jiān)局每年3月30日前分別將轄區(qū)內金融企業(yè)上年度批量轉讓不良資產匯總情況報財政部和銀監(jiān)會。

8、答案：D本題解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失;利用資本金應對非預期損失。

9、答案：A本題解析：《固定資產貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。該公司將680萬元的貸款資金在9月8日分兩次支付，有化整為零規(guī)避受托支付嫌疑，應進一步核實。

10、答案：B本題解析：信貸業(yè)務政策符合性審查內容包括：①借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等。②客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶、行業(yè)、產品等信貸政策。③借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度，貸款品種及金額是否在有效授信（信用）可用額度內，貸款條件是否滿足授信額度設定的支用條件等。

11、答案：B本題解析：在對項目經(jīng)營機構分析時，應依照項目經(jīng)營程序，如供、產、銷等環(huán)節(jié)，審查項目經(jīng)營機構的設置是否齊備，能否滿足項目的要求，如果在機構和制度方面存在缺陷，應及時改善。

12、答案：A本題解析：銀行對抵押品失去控制，這屬于關注類、次級類、可疑類、損失類貸款的特征，但次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質量都劣于關注類貸款。故本題選A。

13、答案：D本題解析：效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟效益或成本進行比較，選取經(jīng)濟效益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有：盈虧平衡點比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。

14、答案：C本題解析：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實施必要的程序追償?shù)膫鶛啵虎谶`反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；③因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；④銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛?；⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股權。

15、答案：D本題解析：《固定資產貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構應依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權。

16、答案：B本題解析：根據(jù)《擔保法》規(guī)定，①以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發(fā)土地使用權證書的土地管理部門；②以城市房地產或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部門；③以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；④以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；⑤以企業(yè)的設備和其他動產抵押的，為財產所在地的工商行政管理部門。

17、答案：C本題解析：貸款風險的預警信號系統(tǒng)通常應包含以下三個主要方面：(1)有關財務狀況的預警信號。(2)有關經(jīng)營者的信號。(3)有關經(jīng)營狀況的信號。

18、答案：A本題解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評價，反映的是客戶違約風險的大小。

19、答案：B本題解析：損益表結構分析是以產品銷售收入凈額為100％，計算相關指標占其的百分比。

20、答案：C本題解析：面談后，業(yè)務人員須及時撰寫會談紀要，為公司業(yè)務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。

21、答案：D本題解析：按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。

22、答案：A本題解析：購入的固定資產原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產的人賬原值=100+5+3+2+5=115(萬元)。

23、答案：B本題解析：商業(yè)銀行不可接受的財產質押包括：①所有權、使用權不明或有爭議的財產；②法律法規(guī)禁止流通的財產或者不可轉讓的財產；③國家機關的財產；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產；⑤租用的財產；⑥其他依法不得質押的其他財產。

24、答案：B本題解析：工藝技術方案進行分析評估的主要目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術方案是否為最佳綜合效果的工藝技術方案。

25、答案：C本題解析：暫無解析

26、答案：D本題解析：按貸款五級分類法將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失。其中，關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

27、答案：B本題解析：銀行公司信貸產品的市場定位過程包括以下四個步驟：①識別重要屬性；②制作定位圖；③定位選擇；④執(zhí)行定位。故本題選B。

28、答案：A本題解析：投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。在財務評價中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準投資回收期比較，當項目投資回收期小于或等于基準投資回收期時，表明該項目能在規(guī)定的時間內收回投資。

29、答案：D本題解析：D項，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分之幾表示。

30、答案：A本題解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：①防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行；②對債務人財產采取保全措施，影響債務人的生產和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務。

31、答案：C本題解析：人力資源業(yè)務或工種結構是指以業(yè)務類型或工種組合配置的人力資源結構。

32、答案：B本題解析：評價信貸資產質量主要有以下幾個指標：(1)信貸平均損失比率。(2)信貸資產相對不良率。(3)不良率變幅。(4)信貸余額擴張系數(shù)。(5)利息實收率。(6)加權平均期限。A、C、D項是用于衡量目標區(qū)域流動性狀況的指標。

33、答案：A本題解析：選項A，項目財務分析是貸款項目分析的核心工作，它是在吸收對項目其他方面評估成果的基礎上，根據(jù)現(xiàn)行的財稅金融制度，確定項目評估的基礎財務數(shù)據(jù)，分析計算項目直接發(fā)生的財務費用和效益．編制財務報表，計算財務指標，考察項目的盈利能力、清償能力、抗風險能力等財務狀況(對涉及外匯的項目還要進行外匯平衡分析)，據(jù)以判斷項目財務的可行性．為項目貸款的決策提供依據(jù)。選項B，項目背景分析有利于銀行了解整個項目的背景，具體可以從宏觀和微觀兩個層面進行分析。選項C，項目環(huán)境條件分析主要包括項目的建設條件和生產條件的分析，分析項目的環(huán)境條件對項目的順利發(fā)展提供了有利的保障。選項D，組織和管理評估是圍繞項目的組織機構設置，對組織機構所做出的企業(yè)組織是否合理和有效進行綜合分析評價：人力資源分析是指對企業(yè)的人力資源選擇、來源、招聘與培訓等總體規(guī)劃進行詳細論證與考察。

34、答案：D本題解析：D項，對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。

35、答案：B本題解析：經(jīng)營費用現(xiàn)金支出=經(jīng)營費用-折舊-攤銷-△應付費用+△預付費用=3.3億元。

36、答案：C本題解析：短期償債能力是指客戶以流動資產償還短期債務即流動負債的能力，它反映客戶償付日常到期債務的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產與流動負債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1（即短期負債小于短期資產），客戶便具有償還短期債務的能力。

37、答案：B本題解析：對借款人的貸后監(jiān)控主要包括經(jīng)營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財務狀況監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控、其他外部評價監(jiān)控等方面。

38、答案：B本題解析：無形資產是指企業(yè)長期使用但沒有實物形態(tài)的資產，包括土地使用權、專利權、商標權、商譽等。利潤不屬于無形資產。

39、答案：D本題解析：搞好方案的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估，這是最關鍵的評估環(huán)節(jié)。

40、答案：C本題解析：C項，根據(jù)《綠色信貸指引》第二十四條，必要時可以聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構履行環(huán)境和社會責任的活動進行評估或審計。

41、答案：B本題解析：流動比率和速動比率并非越高越好：流動比率過高，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多；速動比率過高，說明現(xiàn)金持有太多，表明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。故本題選B。

42、答案：D本題解析：監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

43、答案：D本題解析：貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有以下幾種：①抵押；②質押；③保證；④留置；⑤定金。其中，定金較少用于銀行信貸業(yè)務中。

44、答案：C本題解析：重置或改進部分固定資產需要從公司的內部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資，不會引起短期現(xiàn)金需求。故本題選C。

45、答案：B本題解析：普通準備金的計提基數(shù)有三種：①選擇以全部貸款余額作基數(shù)；②為了避免普通準備金與專項準備金的重復計算，選擇以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數(shù)；③選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數(shù)。

46、答案：C本題解析：一級信貸檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級信貸檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。

47、答案：C本題解析：高級管理層的主要職責是負責銀行的經(jīng)營管理工作，擬訂銀行內部管理機構設置方案和基本管理制度，授權內部各職能部門及分支機構負責人從事經(jīng)營活動，組織實施經(jīng)營計劃，執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及風險管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)及技術水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各項風險。

48、答案：A本題解析：債項評級是針對每筆具體債項進行評級，客戶評級是評估客戶本身的風險水平。

49、答案：A本題解析：B項，對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款；C項，貸款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護的借貸關系即告確立，借貸雙方均應依據(jù)貸款合同的約定享有權利和承擔義務；D項，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。

50、答案：B本題解析：對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。

51、答案：A本題解析：當可行性研究報告中對生產規(guī)模提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應對提出的最優(yōu)方案進行審查、計算和分析，考核其選擇是否正確。當可行性研究報告中未提出最優(yōu)方案時，銀行人員應從幾種不同的可行性方案中選出最優(yōu)方案。

52、答案：B本題解析：受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

53、答案：B本題解析：總資產周轉率是銷售收入與總資產的比率。凈利潤率是凈利潤與銷售收入的比率。杠桿率是總資產與所有者權益的比率或1+負債／所有者權益。資本回報率(ROE)=凈利潤率×總資產周轉率×財務杠桿率。

54、答案：D本題解析：A項，待攤費用屬于流動資產；B項，當總資產利潤率低于長期債務成本時，降低長期債務的比重可使企業(yè)減少財務杠桿損失，從而維護所有者利益；C項，如借款人屬穩(wěn)定的生產制造企業(yè)，那么其資產轉換周期較長而穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金。

55、答案：A本題解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和?？偸袌鰸摿靠杀硎緸椋篞=npq：式中，Q代表總市場潛量；n代表給定的條件下特定產品或市場中的購買者的數(shù)量；P代表單位產品的價格；q代表購買者的平均購買量。

56、答案：A本題解析：該企業(yè)的抵押率=擔保債權本息總額／抵押物評估價值額×100％=800／1000×100％=80％。

57、答案：D本題解析：通常情況下，長期資金需求需要長期融資來實現(xiàn)。固定資產重置或擴張會帶來長期融資需求。故本題選D。

58、答案：B本題解析：根據(jù)題意，企業(yè)盈虧平衡點銷售收入=產品單價×年固定成本／(產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金)=515×2000001(515-2-1)200000(元)。

59、答案：C本題解析：因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。

60、答案：D本題解析：項目的可行性研究與貸款項目評估的區(qū)別主要表現(xiàn)在發(fā)行的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側重點不同及進行可行性研究和項目評估的目的不同。

61、答案：B本題解析：固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算，由于目前企業(yè)固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據(jù)稅法明確的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊；對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部、國家稅務總局允許實行快速折舊法。

62、答案：B本題解析：新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金－其他渠道提供的營運資金。

63、答案：D本題解析：投資回收期的計算公式為：投資回收期=[累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)]-1+[上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值／當年凈現(xiàn)金流量]，其中，“當年凈現(xiàn)金流量”的“當年，，指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。由題可知第四年累計凈現(xiàn)金流量開始為正，所以投資回收期=4-1+20/60≈1.33(年)。

64、答案：B本題解析：

65、答案：B本題解析：在風險預警處置流程中，對于出現(xiàn)的較大風險，客戶部門無法自行在3個月內控制和化解處置的，應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產管理部門或信貸管理部門，由授信審批部門調整客戶分類和授信方案，介入風險認定和處置。故本題選B。

66、答案：C本題解析：貸款人應加強對貸款資金用途的后續(xù)跟蹤核查。借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況。該貸款應專用于固定資產投資項目，而借款人用于增資，所以貸款使用違規(guī)，貸款人應要求客戶盡快將款項劃回，并盡快歸還貸款。

67、答案：A本題解析：任意流體質點的旋轉角速度向量ω=0，這種流動稱為無旋流動。

68、答案：C本題解析：貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象：如保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質影響并采取相關措施。

69、答案：D本題解析：

70、答案：C本題解析：雙倍余額遞減法：年折舊率-=2／折舊年限；年折舊額=固定資產賬面凈值×年折舊率：第一年年折舊額=100×2／10=20(萬元)：第二年年折舊額=(100-20)×2／10=16(萬元)。

71、答案：C本題解析：客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務額度）的總和，額度可在有效期內使用。

72、答案：B本題解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據(jù)《擔保法55的規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括"-3事人之間的具有擔保性質的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。故本題選B。

73、答案：C本題解析：對于陡降型曲線的風機，在系統(tǒng)阻力發(fā)生變化時，流量變化比較小。

74、答案：D本題解析：按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量，這是貸款發(fā)放的最基本要求。

75、答案：C本題解析：市場需求預測的內容包括三個方面：估計潛在的市場需求總量；估計區(qū)域市場潛在需求量；估計行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場占有率。

76、答案：B本題解析：現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量之差。A項，已辦理質押的活期存款不能用于還款，因此應該從現(xiàn)金中剔除；C項，現(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理；D項，現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金指的是庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。

77、答案：B本題解析：資本金利潤率=年利潤總額或年平均利潤總額÷資本金×100%；經(jīng)營成本=總成本-折舊費-維簡費-無形資產、遞延資產攤銷費-利息支出；投資利潤率=年利潤總額或年平均利潤總額÷項目總投資×100%。

78、答案：A本題解析：抵債資產變現(xiàn)率=已處理的抵債資產變現(xiàn)價值／已處理抵債資產總價×100％。

79、答案：A本題解析：統(tǒng)計預警法是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其