無公害蔬菜基地建設(shè)項目可行性研究報告

炎陵縣無公害蔬菜基地項目可行性研究報告 1 12、項目建設(shè)目標(biāo) 1 2 2 26、項目單位概況 3第一章項目背景 1 1 1 1 2 3 3 5 7 7 7 2.2本項目建設(shè)的有利條件 第三章產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售策略 3.1市場預(yù)測 第四章建設(shè)規(guī)模建設(shè)內(nèi)容及實施進(jìn)度 4.1建設(shè)規(guī)模 4.2建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 4.4.2日光大棚建設(shè) 244.4.4凈菜加工廠建設(shè) 5.1.2各部門職責(zé) 5.3管理制度和措施 2 第六章環(huán)境保護(hù) 7.1投資預(yù)算 7.2投資的主要用途 29 7.3資金到位時間及使用計劃 8.1.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 8.1.2產(chǎn)品成本分析 8.5風(fēng)險分析 34、檢驗報告(土壤)5、檢驗報告(灌溉水)增長11%的速度發(fā)展，2010年全國蔬菜種植面積達(dá)到3047.2萬公頃，凈菜配送和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。其中固定資產(chǎn)投資318萬元，占69.7%;流動資金148萬元，占30.3%。項目單位自籌資金216萬元，占項目總投資的47.4%。23第一章項目背景1.2.2項目的發(fā)展近況據(jù)統(tǒng)計顯示，中國每年食物中毒的報告例約為2-4萬人，但這個監(jiān)測和執(zhí)法工作也得到加強(qiáng)(我省已有22個縣建立了100多萬畝綠色產(chǎn)品生產(chǎn)基地，其中蔬菜20萬畝，開發(fā)生產(chǎn)出了40多個獲得國家綠近年來，全世界蔬菜年貿(mào)易量不斷增加，目前貿(mào)易數(shù)額已達(dá)100降(如：加拿大為77%,英國為76%,日本為50%,瑞士為42.6%),21.2.3項目的發(fā)展前景3經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，群眾的生活由溫飽型轉(zhuǎn)向小康型發(fā)展，不但要吃飽、萬公頃農(nóng)田的10類65種初級農(nóng)畜產(chǎn)品樣品的監(jiān)測分析，平均超標(biāo)率為18.5%,而且超標(biāo)率現(xiàn)象呈逐年上升趨勢。經(jīng)估算，我國農(nóng)畜產(chǎn)品因污染造成的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)163.5億元/年。每年的政協(xié)、人大代表用。(2)發(fā)展無公害蔬菜有利于促進(jìn)我國農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯持續(xù)發(fā)展實踐證明，無公害蔬菜的價格比一般蔬菜價格高出5%—20%,而菜多收入4倍以上，青縣的“青青牌”無公害農(nóng)產(chǎn)品在北京市場也成(4)發(fā)展無公害蔬菜可以盡快實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的戰(zhàn)略性調(diào)整(5)發(fā)展無公害蔬菜有利于樹立我國的國際形象1.4本項目建設(shè)的目標(biāo)(1)建設(shè)日光溫室20個，示范基地100畝。(2)爭取通過IS014000認(rèn)證，產(chǎn)品通過無公害及綠色產(chǎn)品認(rèn)定。制定生產(chǎn)規(guī)范，指導(dǎo)培訓(xùn)，輻射帶動周圍菜農(nóng)種植無公害蔬菜0.5萬(4)建立凈菜加工廠(內(nèi)設(shè)農(nóng)藥檢測中心),根據(jù)國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)5第二章項目建設(shè)的有利條件和阻礙因素2.1項目建設(shè)環(huán)境分析(一)產(chǎn)地環(huán)境無害化無公害蔬菜生產(chǎn)基地環(huán)境要素主要是指與蔬菜生產(chǎn)密切相關(guān)的(1)對大氣的質(zhì)量要求7日平均濃度1小時平均總懸浮顆粒物(標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)),毫克/米3二氧化硫(標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)),毫克/米氮氧化物(標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)),毫克/米3氟化物[微克(分米3·天)]鉛(標(biāo)準(zhǔn)狀態(tài)),毫克/米(2)對灌溉水的質(zhì)量要求質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)僅對氯化物、氰化物等10項污染物含量作了相應(yīng)要求。(見氯化物，毫克/升氰化物，毫克/升氟化物，毫克/升總汞，毫克/升砷，毫克/升鉛，毫克/升≤0.1鎘，毫克/升鉻(六價),毫克/升≤0.1石油類，毫克/升5.5-8.5(3)對土壤的質(zhì)量要求8蔬菜基地的土壤環(huán)境質(zhì)量對蔬菜生長和污染物的積累有嚴(yán)重影響，國家于1995年頒布了土壤環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(GB15618-1995),根據(jù)PH<6.5PH6.5-7.5PH>7.5總汞總砷鉛鎘鉻(六價)六六六滴滴滴(二)菜農(nóng)素質(zhì)道德化(三)生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化(四)管理手段科學(xué)化基地、生產(chǎn)過程、以及產(chǎn)品的包裝、儲運(yùn)與銷售等各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控，染的危險點進(jìn)行重點監(jiān)督，如基地環(huán)境的污染，農(nóng)藥、化肥的使用，2.1.2經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境條件農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整引發(fā)全國“蔬菜熱”,截止到2010年，我國人均蔬菜占有量450多千克，約為世界水平的3倍。目前我國蔬菜的整體現(xiàn)構(gòu)性、季節(jié)性過剩和優(yōu)質(zhì)無公害蔬菜生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足的矛盾并自給率已提高到50%-80%,傳統(tǒng)的南菜北調(diào)格局已被打破，北方主要2.1.3項目選址12%的增長率。本項目建設(shè)地點選擇在東風(fēng)鄉(xiāng)，無公害蔬菜科技示范園擬定在無公害蔬菜示范園初步選擇在,占地面積100畝。2.2項目建設(shè)的有利條件(1)西部大開發(fā)有著優(yōu)越的政策環(huán)境而生產(chǎn)成本較低，使得蔬菜產(chǎn)品在國際市場上具有明顯的價格優(yōu)勢，低相對較低，其價格比國際市場高20-40%。這樣，我國入世后以糧、(3)產(chǎn)地環(huán)境無害化(4)有良好的種植基礎(chǔ)(6)有可靠的技術(shù)依托(1)品種單一(2)項目建設(shè)資金短缺(3)種植水平有待提高(4)銷售市場有待拓展第三章產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售策略3.1市場預(yù)測改革開放以來，我國蔬菜產(chǎn)業(yè)以年增長11%的速度發(fā)展，2010年全國蔬菜種植面積達(dá)到3047.2萬公頃，總產(chǎn)量84776萬噸，蔬菜總產(chǎn)物總產(chǎn)值的58%以上，大約有2.4億人的經(jīng)濟(jì)來源與蔬菜生產(chǎn)收入有3.2產(chǎn)品銷售策略(1)建立無公害蔬菜直供點打通廣東和深圳等地區(qū)的大型蔬菜批發(fā)市場，設(shè)批發(fā)點，通過優(yōu)質(zhì)、(2)靈活多樣的價格(3)以輕巧、美包裝，擴(kuò)大產(chǎn)品的銷售量第四章項目的建設(shè)規(guī)模建設(shè)內(nèi)容及實施進(jìn)度4.1建設(shè)規(guī)模新建日光大棚20個，示范種植100畝4.1.2凈菜加工廠建設(shè)規(guī)模測、包裝。設(shè)計年生產(chǎn)能力4萬噸，成品率85%,實際年產(chǎn)凈菜3.44.2建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)4.2.1采用標(biāo)準(zhǔn)4.3主要生產(chǎn)技術(shù)方案選擇上市包裝貯藏用。應(yīng)用該項技術(shù)，一般可使蔬菜增產(chǎn)10%—15%,農(nóng)藥用藥次數(shù)減少2-3次，減少化肥用量，化肥利用率提高5個百分點左右，經(jīng)濟(jì)效(一)無公害蔬菜栽培技術(shù)1.優(yōu)選品種選用抗逆性強(qiáng)、抗耐病蟲危害、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的優(yōu)良品低。比如，優(yōu)良品種毛粉802番茄，因植株被生絨毛，不易受人蚜蟲早疫病和晚疫?。唤蜓?號黃瓜，較抗霜霉病，如果再采用與和籽南瓜嫁接技術(shù)，還可預(yù)防黃瓜枯萎??；雙豐2號菜豆，不僅能夠抗銹病和軟腐病；遼茄3號大茄子，可抗黃萎病。實踐證明，優(yōu)良蔬菜品種2.培育壯苗，提高抗病能力做好種子處理，可有效的提高種子礎(chǔ)上，要做好播種前2-3天的曬種、風(fēng)選和藥劑消毒工作。采用溫湯3.適時播種，提高幼苗素質(zhì)蔬菜優(yōu)選最佳適宜期播種，不僅可4.嫁接育苗，減少土傳病害對防治黃瓜枯萎病、茄子黃萎病，5.合理密植和通風(fēng)透光，改善田間環(huán)境提倡蔬菜的立體種植，8.及時清理田園蔬菜收獲后和種植前，都要及時清理田園，將(二)無公害蔬菜施肥技術(shù)2.生物防治是保證無公害蔬菜生產(chǎn)的重要策略利用生物天敵防(3)利用巴姆蘭無毒高脂膜防治蔬菜病蟲害。在棚(室)內(nèi)生產(chǎn)4.4建設(shè)任務(wù)及內(nèi)容4.4.2日光大棚建設(shè)4.4.4凈菜加工廠(含蔬菜無公害檢測中心)的建設(shè)5.1組織管理機(jī)構(gòu)5.1.1組織機(jī)構(gòu)圖5.1.2各部門職責(zé)1)董事會：是企業(yè)的最高決策機(jī)構(gòu)。2)專家顧問組：4)生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)無公害蔬菜生產(chǎn)與管理。質(zhì)量檢測中心培訓(xùn)服務(wù)中心種植示范園市場營銷部凈菜加工廠財務(wù)部生產(chǎn)部行政部技術(shù)部6)市場營銷中心：負(fù)責(zé)無公害蔬菜的銷售工作。8)行政部：負(fù)責(zé)公司日常辦公及后勤管理工作。5.2勞動定員部門或崗位管理人員生產(chǎn)人員合計總經(jīng)理11副總經(jīng)理22含總工生產(chǎn)部2其中：檢驗15加工1技術(shù)部5示范園及大棚技術(shù)工人市場營銷部銷售兼司機(jī)5人財務(wù)部22行政部115.3管理制度和措施5.4經(jīng)營管理模式及措施司、科技)+農(nóng)戶(專業(yè)戶)”的發(fā)展模式，由企業(yè)與要求。第六章環(huán)境保護(hù)7.1投資預(yù)算本項目計劃總投資466萬元，其中：第一期工程已完成投資1957.2.1固定資產(chǎn)見附表1。7.2.2流動資產(chǎn)常生產(chǎn)年份需流動資金為138萬元，其中，原(輔)材料及動力占用19萬元，人工費7萬元，其它費用112萬元。7.3資金到位時間及使用計劃單位：萬元序號資金類別來源渠道及金額到位時間金額1企業(yè)自有資本金業(yè)務(wù)收入及融資2政府支持國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金19037.3.2新增資金使用計劃萬元6.運(yùn)輸工具購置：30萬元8.1經(jīng)濟(jì)效益分析8.1.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)生產(chǎn)規(guī)模及生產(chǎn)方案 (2)實施進(jìn)度及計算期(3)總投資b.流動資產(chǎn)投資138萬元。=328+138=466萬元(4)資金(籌措)來源8.1.2產(chǎn)品成本分析A.價格建設(shè)項目投產(chǎn)后需要管理人員13人(年均工資1.2萬元/年),銷售人員20人(年均工資0.96萬元/年),長期工30人(年均工資0.84萬元/年),季節(jié)工平均60人，工作時間為5個月，月工資為500元/其它費用5萬元。修理費按固定資產(chǎn)投資的2。5%提取，為10萬元。D.管理費用★土地租賃費125畝(5畝為辦公機(jī)生產(chǎn)廠房用地),每畝年租金500元，共計6.25萬元?！镞f延資產(chǎn)78萬元，按5年攤銷，年銷售15。6萬元。E.銷售費用正常生產(chǎn)年為40萬元。F.財務(wù)費用：國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金為無息貸款分兩年還清，(2008年還95萬，2009年還完)。(2)產(chǎn)品成本及費用品進(jìn)入正常生產(chǎn)年份，年總成本為4932。5萬元，其中：年固定成本210。5萬元，年變動成本4722萬元，年經(jīng)營成本為4897。6萬元。8.1.3產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測凈蔬菜的比重迅速上升，因此，精品淨(jìng)菜(配菜按10%生產(chǎn))平均價格為1700元/噸，凈菜(按90%生產(chǎn))平均價格為1500元/噸?！衿髽I(yè)為農(nóng)副產(chǎn)品加工，增值稅率為13%●城市建設(shè)維護(hù)費為增值稅額的7%●教育附加為增值稅額的3%(3)應(yīng)交所得稅33%根據(jù)以上數(shù)據(jù)編制的《損益表》(基礎(chǔ)表2)可預(yù)測出，項目正常(1)投資效益評價項目投資利潤率(%)=利潤總額/總投資×100%b、項目投資利稅率(%)=(利潤總額+銷售稅額附加)/總投資投資回收期(Pt):稅前年，稅后年。以上指標(biāo)反映出，項目財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅年還款120萬元，2009年還清。8.3社會效益分析每畝種植農(nóng)作物純收入600元，種植無公害蔬菜純收入3000元計算)。害蔬菜種植4萬畝計算，當(dāng)?shù)乜傮w收入為4萬畝*2.5噸/畝*1.6(復(fù)種系數(shù))*1000元=16000萬元，成本每畝1000元計算，總成本為4萬畝*1000元=4000萬元，當(dāng)?shù)乜傮w收益為16000-4000=12000萬元，(3)項目在當(dāng)?shù)氐膶嵤?，可提供就業(yè)崗位200余人(包括新區(qū)銷8.4生態(tài)效益分析8.5風(fēng)險分析基本報表1序號計量單位1設(shè)計規(guī)模種植面積畝蔬菜產(chǎn)量噸/年2項目總投資萬元固定資產(chǎn)投資萬元流動資金萬元3資金籌措萬元資本金萬元借款萬元資本金占總投資比例%4銷售收入萬元/年計算期平均值5稅金及附加萬元/年6總成本費用萬元/年7銷售利潤萬元/年8所得稅萬元/年9稅后利潤萬元/年財務(wù)盈利能力財務(wù)內(nèi)部收益率%財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%)萬元投資回收期年投資利潤率%清償能力分析固定資產(chǎn)借款償還期年盈虧平衡點%基本報表2序號1固定資產(chǎn)投資表態(tài)部分土建工程費用設(shè)備及安裝工程費其它費用基本預(yù)備費動態(tài)部分漲價預(yù)備費投資方向調(diào)節(jié)稅建設(shè)期利息2流動資金項目總投資序號年份名稱合計建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789生產(chǎn)負(fù)荷(%)1現(xiàn)金流入銷售收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=10%):667萬元投資回收期：6.86年1序號年份合計投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期23456789生產(chǎn)負(fù)荷(%)1銷售收入2銷售稅金及附加000000000003總成本費用4利潤總額5彌補(bǔ)前年年虧損67所得稅8稅后利潤9盈余公積金(15%)9應(yīng)付利潤本年應(yīng)付利潤未分配利潤分配未分配利潤其中：償還借款累計未分配利潤2序號年份合計建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789生產(chǎn)負(fù)荷(%)1資金來源利潤總額折舊費長期借款流動資金借款自有資金回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2資金運(yùn)用00000固定資產(chǎn)投資建設(shè)期利息流動資金所得稅長期借款本金償還流動資金借款本金償還3盈余資金4累計盈余資金3序號年份建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789生產(chǎn)負(fù)荷(%)1資產(chǎn)流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款存貨現(xiàn)金累計盈余資金固定資產(chǎn)凈值無形及遞延資產(chǎn)凈值2負(fù)債及所有者權(quán)益流動負(fù)責(zé)總額應(yīng)付帳款流動資金借款長期借款固定資產(chǎn)投資借款負(fù)債小計所有者權(quán)益資本金累計盈余公積金9累計未分配利潤3清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債率(%)流動比率(%)速動比率(%)4輔助報表1序號項目名稱工程費設(shè)備及安裝工程費其它費用合計1工程費標(biāo)準(zhǔn)大棚水泵站及管道管理房倉庫主機(jī)耕路支機(jī)耕路改良土壤排水溝噴灌設(shè)施旋耕機(jī)檢測儀器設(shè)備變配電工程農(nóng)機(jī)具車輛2其它費用設(shè)計費建設(shè)單位費3基本預(yù)備費4建設(shè)期利息1序號年份最短周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期23456789生產(chǎn)負(fù)荷(%)1流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款存貨外購原輔材料、燃料動力在產(chǎn)品產(chǎn)成品現(xiàn)金2流動負(fù)債應(yīng)付帳款3流動資金4流動資金本年增加額5流動資金借