上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告上海雅仕投資發(fā)展股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告1、共建“一帶一路”十年成果豐碩，供應鏈行業(yè)迎來歷史發(fā)展機遇2、聚焦高質(zhì)量共建“一帶一路”八項行動，跨里海國際運輸走廊建設(shè)重要性愈班列跨里海運輸國際路線發(fā)展的諒解備忘錄和發(fā)展中歐班列跨里海國際運輸路線的協(xié)定。此外，在第三屆“一帶一路”國際合作高峰論壇的“互聯(lián)互通高級別分論壇”抵達阿塞拜疆，再經(jīng)格魯吉亞、土耳其和黑海，最終到達歐洲國家的國際運輸走廊，3、國家高度重視產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈安全穩(wěn)定，持續(xù)推動產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈優(yōu)化升級切需要，必須把增強產(chǎn)業(yè)鏈韌性和競爭力放在更加重要的位置，著力構(gòu)建自主可控、資金實力，降低公司資產(chǎn)負債率水平，降低公司財務成本，從而優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性保持一定水平的流動資金，增強流動性，提高公司的抗風險能力，項目具備可行性，2、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式險。本次發(fā)行有助于降低公司財務費用，減少財務風險和經(jīng)營壓力，提高償債能力，三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性綜上所述，本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準均符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的本次發(fā)行的定價基準日為審議本次發(fā)行事項的公司第四屆董事會第三次會議決本次發(fā)行股票定價方法和程序均根據(jù)《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行方案已經(jīng)發(fā)行人第四屆董事會第三次會議決議通過并提交股東大會審本次發(fā)行相關(guān)事項尚待上海證券交易所的審核通過以及中國證監(jiān)會的同意注冊，2、發(fā)行人不存在《證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)（2）最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者相關(guān)（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合3、公司募集資金使用符合《證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二條的相關(guān)規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務性投資，不得直接或（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)理確定融資規(guī)?！睦斫馀c適用”規(guī)定（1）上市公司申請向特定對象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量原則上不得超過（2）上市公司申請增發(fā)、配股、向特定對象發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決議何適用第四十條‘主要投向主業(yè)’的理解與適用”規(guī)定6、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第五十五條相關(guān)規(guī)定7、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第五十本次發(fā)行的定價基準日為審議本次發(fā)行事項的公司第四屆董事會第三次會議決），9、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十六條“向特定對象發(fā)行證券，上市公10、本次發(fā)行不會導致公司控制權(quán)發(fā)生變化，符做出明確說明，確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。七、本次發(fā)行對即期回報攤薄的影響及填補措施的說明（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對主要財務指標的影響測算2、假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、證券市場情況沒有發(fā)生重大不利變化，公司經(jīng)營環(huán)境、凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤對應的年度增長率存在三種情況1）0%2）10%3）-10%；6、假設(shè)不考慮公司利潤分配方案、資本公積、其他綜合收益等其他增減變動的2024-12-31/2024年度假設(shè)情形一：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形二：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利假設(shè)情形三：公司2024年實現(xiàn)的歸屬于上市公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東2024-12-31/2024年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利注1：上述假設(shè)僅為測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響，不代表公司對盈利情況的觀點或?qū)θ灰姿鶎徍送ㄟ^及中國證監(jiān)會同意注冊后實際發(fā)行完成時間和實際募集資金總額業(yè)績未獲得相應幅度的增長，公司即期基本每股收益等指標將會出現(xiàn)一定程度攤薄。2、嚴格執(zhí)行募集資金管理辦法，保證募集資金合理規(guī)范使用定對象發(fā)行募集資金到位后，公司董事會將持續(xù)監(jiān)督公司對募集資金的存放及使用，利潤分配，以提高公司對投資者的回報能力，有效降低股東即期回報被攤薄的風險。八、相關(guān)承諾主體關(guān)于保證公司填補即期回報措施切實履行的承諾為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報填補措施能夠得到切實履行和維護中小2、自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實施完畢前，若中國證監(jiān)會、上海證券交易3、切實履行公司制定的有關(guān)填補回報措施及相關(guān)承諾，若違反該等承諾并給公為保障公司本次發(fā)行股票攤薄即期回報填補措施能夠得到切實履行和維護中小“1、本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用4、本人支持由董事會或薪酬與考核委員會制定的