金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷1（共151題）

金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷1（共5套）（共151題）金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷第1套一、選擇題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)1、目前，在商業(yè)銀行的全部資金來源中占最大比例的是()。A、負(fù)債B、借款C、自有資本D、存款標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行資金的最主要來源就是存款。2、下面屬于銀行主動(dòng)負(fù)債的業(yè)務(wù)是()。A、活期存款B、大額定期可轉(zhuǎn)讓存單C、定期存款D、國債標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行主動(dòng)的負(fù)債業(yè)務(wù)。大額定期可轉(zhuǎn)讓存單是商業(yè)銀行發(fā)明的用于主動(dòng)吸收存款的工具。3、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是()。A、資金來源業(yè)務(wù)B、資金運(yùn)用業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)D、存款業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行資金來源業(yè)務(wù)的內(nèi)容。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是資金來源業(yè)務(wù)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行必須首先吸收存款才能發(fā)放貸款。4、商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)，向中央銀行融通資金的行為稱為()。A、貼現(xiàn)B、再貼現(xiàn)C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D、質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)，向中央銀行融通資金的行為稱為再貼現(xiàn)，商業(yè)銀行以未到期的政府債券等票據(jù)，向一般性金融機(jī)構(gòu)融通資金的行為稱為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。5、銀行和企業(yè)運(yùn)用未到期的商業(yè)匯票進(jìn)行融資的方式包括()。①貼現(xiàn)②轉(zhuǎn)貼現(xiàn)③再貼現(xiàn)④回購⑤代理融通A、①②③B、②④⑤C、①③④D、②④⑤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。其中，企業(yè)拿著未到期的商業(yè)匯票到銀行進(jìn)行融資的方式是貼現(xiàn)，銀行拿著未到期的匯票到中央銀行進(jìn)行融資的方式是再貼現(xiàn)，銀行拿著未到期的匯票到另一銀行進(jìn)行融資的方式是轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。6、商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力是指()。A、負(fù)債的流動(dòng)性B、資產(chǎn)的流動(dòng)性C、資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)抵御能力標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營的流動(dòng)性原則的含義。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸的能力，包含兩層含意：資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時(shí)變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。7、商業(yè)銀行經(jīng)營原則中不包含()。A、盈利性原則B、安全性原則C、流動(dòng)性原則D、保密性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營原則。記住考點(diǎn)，商業(yè)銀行經(jīng)營原則包括：盈利性、安全性和流動(dòng)性。8、商業(yè)銀行經(jīng)營的首要原則是()。A、安全性原則B、流動(dòng)性原則C、盈利性原則D、保密性原則標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。9、下面不屬于負(fù)債管理思想的是()。A、銷售理論B、購買理論C、存款理論D、預(yù)期收入理論標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查負(fù)債管理理論中各個(gè)子理論。商業(yè)銀行負(fù)債管理理論包括銷售理論、購買理論和存款理論。10、負(fù)債管理理論的基本思想是依靠()的方法來保持資金的流動(dòng)性。A、借入資金B(yǎng)、擴(kuò)大資金運(yùn)用范圍C、增加存款D、減少貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查負(fù)債管理理論的核心思想。11、以下屬于商業(yè)銀行資金來源的是()。A、自有資本和庫存現(xiàn)金B(yǎng)、自有資本和貸款C、自有資本和貼現(xiàn)D、自有資本和同業(yè)拆借標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的資金來源。商業(yè)銀行的資金來源主要有負(fù)債、自有資本以及同業(yè)拆借。12、下列()不屬于商業(yè)銀行的交易存款。A、支票存款B、儲(chǔ)蓄存款C、NOWsD、CDs標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查交易存款的判別。儲(chǔ)蓄存款與定期存款都是商業(yè)銀行的非交易存款。13、商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)或前提是()。A、自有資本B、存款C、資產(chǎn)D、中間業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：自有資本是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)。14、商業(yè)銀行向中央銀行借款通常有兩種方式()。A、再貸款和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和政府作擔(dān)保C、再貼現(xiàn)和信貸配給D、再貼現(xiàn)和再貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行向中央銀行借款的方式。再貼現(xiàn)與再貸款是商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要方式。15、下列存款類型中具有很強(qiáng)的衍生能力的是()。A、定期存款B、活期存款C、儲(chǔ)蓄存款D、企業(yè)存款標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：活期存款的衍生能力最強(qiáng)。16、商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的主要區(qū)別之一在于其能接受()。A、派生存款B、定期存款C、儲(chǔ)蓄存款D、活期存款標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的很大的一個(gè)區(qū)別是商業(yè)銀行可以接受活期存款。17、商業(yè)銀行吸收存款，必須考慮()。A、加強(qiáng)吸收活期存款，以降低資金成本B、加強(qiáng)吸收儲(chǔ)蓄存款，以降低體系內(nèi)通貨膨脹壓力C、定期存款利率彈性大于活期存款，所以前者利率較高D、活期存款的提款風(fēng)險(xiǎn)顯著低于定期存款標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：活期存款雖然需要有較高比例的準(zhǔn)備金，但同時(shí)它的成本更低。18、下列屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是()。A、NOWB、ATSC、證券投資D、CDs標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：證券投資屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。A、B、D三項(xiàng)都是負(fù)債業(yè)務(wù)。19、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指()。A、資金來源業(yè)務(wù)B、資金運(yùn)用業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)D、存款業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將吸收的資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，這是商業(yè)銀行取得收入的主要途徑。20、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是由()等組成。①現(xiàn)金資產(chǎn)與匯差資產(chǎn)②貸款資產(chǎn)與證券資產(chǎn)③固定資產(chǎn)與流動(dòng)資產(chǎn)④現(xiàn)金資產(chǎn)與股票資產(chǎn)⑤固定資產(chǎn)A、②③④B、①②⑤C、①③④D、③④⑤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的資產(chǎn)內(nèi)容。二、名詞解釋(本題共4題，每題1.0分，共4分。)21、貼現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)答案：貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、匯票標(biāo)準(zhǔn)答案：匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析23、本票標(biāo)準(zhǔn)答案：本票是一項(xiàng)書面的無條件的支付承諾，由一個(gè)人做成，并交給另一人，經(jīng)制票人簽名承諾，即期或定期或在可以確定的將來時(shí)間，支付一定數(shù)目的金錢給一個(gè)特定的人或其指定人或來人。我國《票據(jù)法》對(duì)本票的定義是：銀行本票指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。國外票據(jù)法，允許企業(yè)和個(gè)人簽發(fā)本票，稱為一般本票。但在國際貿(mào)易中使用的本票，均為銀行本票。銀行本票都是即期的。一般本票可以是即期的或遠(yuǎn)期的。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析24、支票標(biāo)準(zhǔn)答案：支票是指發(fā)票人簽發(fā)的委托銀行等金融機(jī)構(gòu)于見票時(shí)支付一定金額給收款人或其他指定人的一種票據(jù)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、簡答題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)25、試述抵押貸款與質(zhì)押貸款的異同?標(biāo)準(zhǔn)答案：(1)抵押貸款和質(zhì)押貸款的共性。擔(dān)保貸款細(xì)分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。①抵押貸款和質(zhì)押貸款都是為擔(dān)保債權(quán)的清償，而由債務(wù)人或第三方向債權(quán)人提供的物質(zhì)擔(dān)保。②抵押貸款和質(zhì)押貸款的擔(dān)保物都必須符合合法性原則、易售性原則、穩(wěn)定性原則和易測(cè)性原則。③對(duì)擔(dān)保物都必須經(jīng)過科學(xué)合理的估價(jià)，在確定抵押率或質(zhì)押率時(shí)都必須考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)，借款人的信譽(yù)、擔(dān)保物的品種和貸款期限。④擔(dān)保物都必須經(jīng)過產(chǎn)權(quán)的設(shè)定和登記。⑤擔(dān)保物的處分都主要有拍賣、轉(zhuǎn)讓、兌現(xiàn)三種方式。(2)抵押貸款和質(zhì)押貸款的區(qū)別有：①抵押是指?jìng)鶆?wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有，而將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保的一種行為。抵押貸款就是以抵押行為為背景發(fā)放的貸款。債務(wù)人或第三者通常稱為抵押人，債權(quán)人即銀行，為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)務(wù)為抵押物。抵押貸款的基本特征是轉(zhuǎn)移抵押物的所有權(quán)而不轉(zhuǎn)移其占有權(quán)。②質(zhì)押是為了擔(dān)保債權(quán)的清償而由債務(wù)人或第三方向債權(quán)人移交的動(dòng)產(chǎn)或其他權(quán)利。質(zhì)押貸款就是以質(zhì)押行為為背景發(fā)放的貸款。債務(wù)人或第三者通常稱為質(zhì)押人，債權(quán)人即銀行，為質(zhì)押權(quán)人。質(zhì)押有兩種基本形式：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。質(zhì)押的一個(gè)重要特征，是要將質(zhì)押品或權(quán)利憑證轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人，在質(zhì)押期內(nèi)，出質(zhì)人不能占有、使用質(zhì)物。這也是抵押貸款與質(zhì)押貸款最重要的區(qū)別。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析26、試述商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的基本原則及它們之間的關(guān)系。標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動(dòng)性、安全性和盈利性。商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則就是保證資金的安全性、保持資產(chǎn)的流動(dòng)性、爭取最大的盈利，這又簡稱為“三性”原則，即“安全性、流動(dòng)性、盈利性”。商業(yè)銀行的“三性”原則是由其經(jīng)營的特殊商品——貨幣資金的特殊要求及商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位所決定的。作為資本，首先銀行必須保證本金的安全，不能讓本金流失或損失；其次銀行必須保持借貸資本運(yùn)用所形成的資產(chǎn)有足夠的流動(dòng)性；第三，銀行必須使資本運(yùn)動(dòng)不僅能保證本金安全，還必須在運(yùn)動(dòng)中增值，給銀行帶來利潤。銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須滿足這三個(gè)特殊要求。(1)安全性原則要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存。保證安全性的要點(diǎn)有：①合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。通過保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)和持有一定比例的優(yōu)質(zhì)有價(jià)證券來改善銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高銀行抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。②提高自有資本在全部負(fù)債中比重。③必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)便可以得到中央銀行的援助而免受更大的風(fēng)險(xiǎn)打擊。(2)流動(dòng)性原則要求商業(yè)銀行保證隨時(shí)可以以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存從銀行支付的需要。流動(dòng)性實(shí)際上包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩個(gè)大的方面。商業(yè)銀行要保持足夠的流動(dòng)性，以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的方法有兩種，一是實(shí)行資產(chǎn)的變現(xiàn)，二是通過負(fù)債的途徑，或者以增資的方式取得資金，或者以吸收存款或借款方式籌得資金。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，則該資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)：二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。(3)盈利性原則是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能的追求利潤最大化。商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利的途徑主要有：①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)的比重；②以盡可能低的成本，獲得更多的資金；③減少貸款和投資損失；④加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，提高銀行職工的勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支；⑤嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯(cuò)，防止內(nèi)部人員因違法和犯罪活動(dòng)等造成銀行的重大損失。實(shí)現(xiàn)“三性”原則是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自身微觀效益和宏觀經(jīng)濟(jì)效益相一致的要求所決定的。但在實(shí)現(xiàn)這些原則時(shí)又存在一定的矛盾。實(shí)現(xiàn)安全性原則要求商業(yè)銀行擴(kuò)大現(xiàn)金資產(chǎn)，減少高風(fēng)險(xiǎn)、高盈利資產(chǎn)。而實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)則要求商業(yè)銀行盡可能減少現(xiàn)金資產(chǎn)。協(xié)調(diào)矛盾的正確做法是在對(duì)資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性全面權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭取最大的利潤。實(shí)現(xiàn)安全性和盈利性的最好選擇是提高銀行經(jīng)營的流動(dòng)性。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析27、簡述銀行資產(chǎn)管理理論的基本觀點(diǎn)。標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行資產(chǎn)管理理論主要包括真實(shí)票據(jù)理論、轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。(1)真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，存款是銀行貸款資金的主要來源，而銀行存款的大多數(shù)是活期存款，這種存款隨時(shí)可能被提??；為保證資金的流動(dòng)性，商業(yè)銀行只能發(fā)放短期的與商業(yè)周轉(zhuǎn)有關(guān)的，與生產(chǎn)物資儲(chǔ)備相適應(yīng)的自償性貸款，而不能發(fā)放不動(dòng)產(chǎn)等長期貸款。這類貸款用于生產(chǎn)和流通過程中的短期資金融通，一般以3個(gè)月為限，它以商業(yè)行為為基礎(chǔ)，以商業(yè)票據(jù)為憑證，隨著商品周轉(zhuǎn)的完結(jié)而自動(dòng)清償，不會(huì)引起通貨膨脹和信用膨脹。故此，稱之為“真實(shí)票據(jù)理論”。(2)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，為了保持足夠的流動(dòng)性，商業(yè)銀行最好將資金用于購買變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)。這類資產(chǎn)一般具有以下條件：信譽(yù)高，如國債或政府擔(dān)保債券以及大公司發(fā)行的債券；期限短，流通能力強(qiáng)；易于出售。(3)預(yù)期收入理論認(rèn)為，預(yù)期收入理論是一種關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)投向選擇的理論。銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。無論是短期商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，其償還或變現(xiàn)能力都以未來收入為基礎(chǔ)。如果某項(xiàng)貸款的未來收入有保證，即使期限長，也可以保證其流動(dòng)性；反之，即使期限短，也可能出現(xiàn)到期無法償還的情況。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析28、簡述資產(chǎn)負(fù)債管理理論的基本觀點(diǎn)。標(biāo)準(zhǔn)答案：資產(chǎn)負(fù)債管理理論，又稱相機(jī)抉擇資金管理理論，認(rèn)為在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動(dòng)地利用對(duì)利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個(gè)正的凈利息差額或正的資本凈值。在該理論下，所有的商業(yè)銀行都必須遵循一定的基本原則：①總量平衡原則。該原則也稱為規(guī)模對(duì)稱原則，是指資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模相互對(duì)稱、統(tǒng)一平衡。這里的對(duì)稱不是簡單的對(duì)等，而是建立在合理的經(jīng)濟(jì)增長基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。②結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則。該原則也稱為資產(chǎn)分配原則，主要是指銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金運(yùn)用長短、利息高低要以負(fù)債結(jié)構(gòu)和資金來源的流轉(zhuǎn)速度及利率的高低來決定。它包括資產(chǎn)和負(fù)債的償還期的對(duì)稱及利率結(jié)構(gòu)的對(duì)稱。③分散性原則。該原則是指商業(yè)銀行在將資金分配運(yùn)用于放款、證券投資以及實(shí)業(yè)開發(fā)時(shí)，應(yīng)盡量做到數(shù)量和種類分散，避免放款或投資過于集中而增加風(fēng)險(xiǎn)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷第2套一、選擇題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)1、以下不屬于商業(yè)銀行負(fù)債創(chuàng)新的是()。A、NOW賬戶B、ATS賬戶C、CDs長戶D、票據(jù)便利發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：票據(jù)創(chuàng)新是資產(chǎn)創(chuàng)新。2、資產(chǎn)管理理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的()為重點(diǎn)的經(jīng)營管理理論。A、流動(dòng)性與安全性B、安全性與盈利性C、盈利性與流動(dòng)性D、流動(dòng)性、安全性與盈利性標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論的內(nèi)容。其中資產(chǎn)管理理論是指以商業(yè)銀行的安全性和流動(dòng)性為重點(diǎn)的經(jīng)營管理理論。3、西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論主要經(jīng)歷了()等階段。①商業(yè)性貸款理論②資產(chǎn)管理理論③預(yù)期收入理論④負(fù)債管理理論⑤資產(chǎn)負(fù)債管理理論A、②④B、③④⑤C、②④⑤D、①②③標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演進(jìn)。按先后順序，商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債管理理論。4、資產(chǎn)管理理論的核心是()。A、認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤主要來源是負(fù)債業(yè)務(wù)C、認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來源是存款D、認(rèn)為商業(yè)銀行的管理主要是對(duì)存款管理標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查資產(chǎn)管理理論。資產(chǎn)管理理論的核心是：商業(yè)銀行的利潤主要來源是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。5、最早出現(xiàn)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的是()。A、資產(chǎn)管理理論B、負(fù)債管理理論C、資產(chǎn)負(fù)債管理理論D、資產(chǎn)負(fù)債比例管理理論標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行經(jīng)營理論的發(fā)展歷史。6、資本管理的核心是()。A、確定資本需求量B、確定資本占總資產(chǎn)的比例C、確定資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例D、確定資本需求量以及各種形式的資本占總資本的比例標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查資本管理的基本思想。資本管理的核心是確定資本需求量以及各種形式的資本占總資本的比例。7、銀行資產(chǎn)中最富流動(dòng)性的部分是()。A、現(xiàn)金B(yǎng)、貸款C、票據(jù)貼現(xiàn)D、投資標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查資產(chǎn)的流動(dòng)性。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)中，現(xiàn)金的流動(dòng)性最高。8、下列不屬于我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的是()。A、發(fā)行金融債券B、監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)C、買賣政府債券D、買賣外匯標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)是監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)，而不是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。9、商業(yè)銀行的基本職能不包括()。A、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)B、信用中介C、支付中介D、信用創(chuàng)造標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的職能。商業(yè)銀行的職能有：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)。10、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)是指銀行從事()的經(jīng)營活動(dòng)。A、購買證券B、代理證券買賣C、為企業(yè)發(fā)行債券提供咨詢服務(wù)D、為企業(yè)并購提供融資服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析11、以下在銀行資產(chǎn)負(fù)債表中屬于資產(chǎn)的是()。A、商業(yè)銀行持有的國債B、商業(yè)銀行發(fā)放的貸款C、中央銀行給商業(yè)銀行發(fā)放的貼現(xiàn)貸款D、上面的A和B都是標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、持有的債券、貸款等，中央銀行給商業(yè)銀行發(fā)放的貼現(xiàn)貸款屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。12、將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用可以通過()實(shí)現(xiàn)。A、票據(jù)的貼現(xiàn)B、股票質(zhì)押貸款C、票據(jù)的背書D、不動(dòng)產(chǎn)的抵押貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)匯票是商業(yè)信用，銀行匯票是銀行信用。商業(yè)匯票經(jīng)銀行承兌(以背書的形式)后就成了銀行信用了。不動(dòng)產(chǎn)和股票等不屬于商業(yè)信用。票據(jù)貼現(xiàn)未涉及銀行信用，若銀行向票據(jù)的債務(wù)方兌現(xiàn)票據(jù)，但債務(wù)方不兌現(xiàn)或無法兌現(xiàn)，銀行還是要向貼現(xiàn)方兌現(xiàn)，說到底涉及的還是商業(yè)信用，沒有用到銀行信用。13、下列業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)的是()。A、票據(jù)發(fā)行便利B、代理業(yè)務(wù)C、擔(dān)保業(yè)務(wù)D、證券投資業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是指銀行不需要運(yùn)用自己的資金，而只代理客戶承辦收付或其他委托事項(xiàng)，收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。主要類型有：信托與咨詢服務(wù)、支付與結(jié)算、代理人服務(wù)、與貸款有關(guān)的服務(wù)、進(jìn)出口服務(wù)。14、下列業(yè)務(wù)中屬于傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)的是()。A、互換B、期權(quán)C、期貨D、匯兌業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：匯兌業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)。15、下列業(yè)務(wù)中不屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是()。A、貸款承諾B、擔(dān)保業(yè)務(wù)C、票據(jù)發(fā)行便利D、租賃業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下可能會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。主要包括：貸款承諾、擔(dān)保業(yè)務(wù)、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)。租賃業(yè)務(wù)是一種表內(nèi)業(yè)務(wù)，要計(jì)入公司的資產(chǎn)負(fù)債表。16、下列業(yè)務(wù)中屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是()。A、票據(jù)發(fā)行便利B、代理業(yè)務(wù)C、咨詢顧問業(yè)務(wù)D、匯兌標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，票據(jù)發(fā)行便利相當(dāng)于一種貸款承諾，是表外業(yè)務(wù)。17、中間業(yè)務(wù)與狹義的表外業(yè)務(wù)的最大區(qū)別在于()A、業(yè)務(wù)范圍不同B、業(yè)務(wù)性質(zhì)不同C、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同D、獲取的利潤不同標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的()。A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、負(fù)債業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)D、表外業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的辨別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算、租賃、信托、代理以及信用卡。19、下列()屬商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)。A、備用信用證B、信貸便利C、信用卡業(yè)務(wù)D、貸款承諾標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：A、B、D三項(xiàng)都屬于表外業(yè)務(wù)。20、貼現(xiàn)與透支()。A、均屬于銀行的貸款業(yè)務(wù)B、前者屬于貸款業(yè)務(wù)，后者屬于中間業(yè)務(wù)C、前者屬于中間業(yè)務(wù)，后者屬于貸款業(yè)務(wù)D、兩者均屬于中間業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：貼現(xiàn)是中間業(yè)務(wù)，透支屬于貸款業(yè)務(wù)。二、名詞解釋(本題共4題，每題1.0分，共4分。)21、信用證標(biāo)準(zhǔn)答案：信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件，它是一種銀行信用。信用證是銀行(即開證行)依照進(jìn)口商(即開證申請(qǐng)人)的要求和指示，對(duì)出口商(即受益人)發(fā)出的、授權(quán)進(jìn)口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的匯票，保證在將來符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí)，必定承兌和付款的保證文件。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、信托標(biāo)準(zhǔn)答案：信托是指委托人基于對(duì)受托人(信托投資公司)的信任，將其合法擁有的財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定的目的，進(jìn)行管理或者處罰的行為。信托不僅是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為，同時(shí)又是一種金融制度，信托與銀行、保險(xiǎn)、證券一起構(gòu)成了現(xiàn)代金融體系。一般涉及三方面當(dāng)事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。信托業(yè)務(wù)是由委托人依照契約或遺囑的規(guī)定，為自己或第三者(即受益人)的利益，將財(cái)產(chǎn)上的權(quán)利轉(zhuǎn)給受托人(自然人或法人)，受托人按規(guī)定條件和范圍，占有、管理、使用信托財(cái)產(chǎn)，并處理其收益。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析23、融資租賃標(biāo)準(zhǔn)答案：融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后，對(duì)租賃物的歸屬?zèng)]有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析24、經(jīng)營租賃標(biāo)準(zhǔn)答案：經(jīng)營租賃，又稱為業(yè)務(wù)租賃，是融資租賃的對(duì)稱。是為滿足承租人臨時(shí)使用資產(chǎn)的需要而安排的“不完全支付”式租賃。它是一種純粹的、傳統(tǒng)意義上的租賃。承租人租賃資產(chǎn)只是為了滿足經(jīng)營上短期的、臨時(shí)的或季節(jié)性的需要，并沒有添置資產(chǎn)上的企圖。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、簡答題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)25、簡述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別。標(biāo)準(zhǔn)答案：中間業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。而表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。它們之間的區(qū)別是：(1)從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映；而中間業(yè)務(wù)雖然大部分屬于表外業(yè)務(wù)，但也有少部分(如信用證、租賃業(yè)務(wù)等)是在表內(nèi)反映的。(2)從銀行開展業(yè)務(wù)的角度而言，銀行在辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)(如信用證、信托，代理、咨詢等)時(shí)，一般充當(dāng)中介人的角色；而在辦理衍生金融工具交易等表外業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既可以作為經(jīng)紀(jì)人，又可以作為自營商，即作為交易的直接當(dāng)事者。(3)從與表內(nèi)業(yè)務(wù)的關(guān)系和銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)一般不會(huì)發(fā)生由表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較?。欢S多創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)，如票據(jù)發(fā)行便利、衍生金融工具交易等業(yè)務(wù)，都構(gòu)成了銀行的或有負(fù)債，即在一定條件下(如銀行履約貸款承諾，或在衍生工具交易對(duì)手違約時(shí))，相應(yīng)的表外業(yè)務(wù)就會(huì)向表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化，成為銀行的現(xiàn)實(shí)負(fù)債。因此，銀行在辦理這類具有或有負(fù)債性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)時(shí)，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就越大。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析26、論述商業(yè)銀行的資本充足性管理。標(biāo)準(zhǔn)答案：資本充足性是指銀行的資本應(yīng)保持既能經(jīng)受壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)，又能正常運(yùn)營，達(dá)到盈利的水平，這是衡量一家銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況是否穩(wěn)健的一個(gè)重要標(biāo)志。資本充足性包含兩方面的含義：其一，銀行資本能夠抵御其涉險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，即當(dāng)這些涉險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)時(shí)，銀行資本足以彌補(bǔ)由此產(chǎn)生的損失；其二，對(duì)于銀行資本的要求應(yīng)當(dāng)適度，如果過高會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)開展及其資產(chǎn)的擴(kuò)張?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定，銀行總的資本比率不得低于8％，附屬資本不得超過核心資本，即限制在核心資本的100％以內(nèi)。商業(yè)銀行進(jìn)行資本充足性管理的方法：首先，應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，充分考慮我國商業(yè)銀行的自律能力和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管能力，制定出可操作性強(qiáng)的資本管制措施。我國銀監(jiān)會(huì)應(yīng)借鑒美國等發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，依據(jù)資本充足度的國際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和各商業(yè)銀行資本狀況，將商業(yè)銀行劃分為不同的級(jí)別，并制定出適合中國國情的、可操作性強(qiáng)的資本管制措施。其次，應(yīng)合理確定調(diào)整期。必須考慮到各銀行的現(xiàn)實(shí)狀況，合理確定調(diào)整期，給各銀行補(bǔ)充資本和降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)的時(shí)間，以保證資本充足性管制的可行性和金融法律法規(guī)的嚴(yán)肅性。第三，應(yīng)保證監(jiān)管的有效性和一致性。調(diào)整期限確定之后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按此期限進(jìn)行監(jiān)管。目前銀行同業(yè)競(jìng)爭極其激烈，任何一家商業(yè)銀行都希望給客戶提供全方位的優(yōu)質(zhì)服務(wù)、擁有優(yōu)秀的專業(yè)人才，但資本充足度的“硬約束”會(huì)捆綁不達(dá)標(biāo)商業(yè)銀行的手腳，從而利用“倒逼機(jī)制”迫使商業(yè)銀行改變目前的資本充足狀況。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析27、什么是利率敏感性缺口?如何利用利率敏感性缺口模型對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債加以管理?標(biāo)準(zhǔn)答案：利率敏感性缺口是指一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的差額。利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，為正缺口；利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債，為負(fù)缺口；利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債，為零缺口。商業(yè)銀行運(yùn)用利率敏感性缺口模型，主要是根據(jù)對(duì)利率波動(dòng)趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，相機(jī)調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的配置結(jié)構(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)銀行凈利息收入的穩(wěn)定或增長。對(duì)一家保守型的銀行來說，會(huì)努力使利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的差額接近于零，從而把利率風(fēng)險(xiǎn)降至最低，保持銀行收益的穩(wěn)定。對(duì)一家積極進(jìn)取型的銀行來說，如果預(yù)測(cè)利率上升，可采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率下降，則可采用負(fù)缺口戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)凈利息收入最大化。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析28、簡述商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括：(1)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地、連續(xù)地識(shí)別和歸類，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因進(jìn)行分析，測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)大小，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)決策提供依據(jù)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須做到：確認(rèn)是否存在風(fēng)險(xiǎn)，存在風(fēng)險(xiǎn)的類型及其原因，測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)的大小。(2)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處理。商業(yè)銀行在明確可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)及其強(qiáng)度后，必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的處理。商業(yè)銀行處理風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有回避風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。(3)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)救。商業(yè)銀行通過提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估價(jià)和處理水平，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。但各類風(fēng)險(xiǎn)仍然會(huì)不時(shí)發(fā)生，甚至有時(shí)商業(yè)銀行可能會(huì)面臨比較大的危機(jī)。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，商業(yè)銀行必須采取措施進(jìn)行補(bǔ)救，避免風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷第3套一、選擇題(本題共12題，每題1.0分，共12分。)1、()是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。A、信用創(chuàng)造B、支付中介C、信用中介D、金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：信用創(chuàng)造是，又稱“貨幣制造”，是指商業(yè)銀行收到一筆現(xiàn)金，除留足法定準(zhǔn)備金外，其余部分進(jìn)行貸款或購買有價(jià)證券，從而制造了一筆派生存款。信用創(chuàng)造是銀行的特殊職能，而信用中介是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。2、下列()不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。A、庫存現(xiàn)金B(yǎng)、準(zhǔn)備金C、存放同業(yè)款項(xiàng)D、應(yīng)付款項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行隨時(shí)可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最富流動(dòng)性的部分?，F(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央銀行的存款四部分。所以選D。3、信托與租賃屬于商業(yè)銀行的()。A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、負(fù)債業(yè)務(wù)C、中間業(yè)務(wù)D、表外業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是銀行不需動(dòng)用自己的資金，依托業(yè)務(wù)、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)和人才等優(yōu)勢(shì)，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。所以，信托和租賃屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。4、最常見的導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的直接原因是()。A、喪失盈利性B、喪失流動(dòng)性C、貸款總額下降D、準(zhǔn)備金比率提高標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：一個(gè)銀行具有流動(dòng)性，一般是指該銀行可以在任何時(shí)候以合理的價(jià)格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時(shí)提取資金的要求。當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一。5、在信貸市場(chǎng)上，銀行對(duì)借款人的資金用途、投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)等信息了解很少，往往希望通過提高利率增加利息收益，結(jié)果卻使得低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目退出市場(chǎng)，高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目留在信貸市場(chǎng)中。這種風(fēng)險(xiǎn)被視為()。A、借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)B、銀行經(jīng)營者道德風(fēng)險(xiǎn)C、銀行自身的道德風(fēng)險(xiǎn)D、逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：道德風(fēng)險(xiǎn)是由交易后的信息不對(duì)稱導(dǎo)致的，而逆向選擇是由交易前的信息不對(duì)稱導(dǎo)致的。金融市場(chǎng)上的逆向選擇指的是：那些最有可能造成不利后果即造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的借款人，常常就是那些尋找貸款最積極，而且是最可能得到貸款的人。由于逆向選擇的后果是導(dǎo)致貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款人往往會(huì)選擇不發(fā)放任何貸款，即使市場(chǎng)上有信貸風(fēng)險(xiǎn)很小的選擇。6、下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利的說法中，正確的有()。A、是一種短期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾B、利用短期債券利率的成本獲得了中長期的資金融通C、如果一般工商企業(yè)作為借款人，票據(jù)一般采用短期的大額可轉(zhuǎn)讓存單D、不具法律約束力標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：票據(jù)發(fā)行便利，是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為5～7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款，所以利用短期債券利率的成本獲得了中長期的資金融通。7、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是()。A、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)一風(fēng)險(xiǎn)控制D、風(fēng)險(xiǎn)控制一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理通常的流程都是先識(shí)別，再對(duì)識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)并且控制風(fēng)險(xiǎn)作用的程度和范圍。8、標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成的是()的出臺(tái)。A、《關(guān)于資本協(xié)議的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》B、《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》C、《巴塞爾新資本協(xié)議》D、《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。9、巴塞爾資本協(xié)議中規(guī)定銀行核心資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率目標(biāo)至少為()。A、8％B、4％C、5％D、10％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《巴塞爾資本協(xié)議》，包括核心資本和附屬資本的資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不得低于8％，其中核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不低于4％。核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備和五年期以上的長期債券。10、商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行()的活動(dòng)。A、貸款B、購買證券C、投資工業(yè)企業(yè)D、投資房地產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：貼現(xiàn)、貸款、證券投資和租賃業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)指的就是購買證券的活動(dòng)。11、客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地收款人的業(yè)務(wù)稱為()。A、匯兌業(yè)務(wù)B、承兌業(yè)務(wù)C、代收業(yè)務(wù)D、信托業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：匯兌業(yè)務(wù)：指承兌行將客戶持交的一定款項(xiàng)匯至異地指定的收款人。12、認(rèn)為銀行只宜發(fā)放短期貸款的資產(chǎn)管理理論是()。A、可轉(zhuǎn)換理論B、逾期收入理論C、真實(shí)票據(jù)理論D、超貨幣供給理論標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，為了保持充足的流動(dòng)性并保證資金的安全性，商業(yè)銀行只能發(fā)放短期的、自償性流動(dòng)資金貸款。所以選C。二、名詞解釋(本題共3題，每題1.0分，共3分。)13、負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：①負(fù)債業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行借以形成資金來源的業(yè)務(wù)。②資產(chǎn)業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行將通過負(fù)債所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。③中間業(yè)務(wù)：是指銀行不需動(dòng)用自己的資金，依托業(yè)務(wù)、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)和人才等優(yōu)勢(shì)以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。它與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)類型。④表外業(yè)務(wù)：是指資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù)，即由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負(fù)債總額的經(jīng)營活動(dòng)。在銀行表外業(yè)務(wù)中，銀行對(duì)客戶作出某種承諾，或者使客戶獲得對(duì)銀行的或有債權(quán)，而當(dāng)約定的或有事件發(fā)生時(shí)，銀行承擔(dān)提供貸款或支付款項(xiàng)的法律責(zé)任，銀行為此收取手續(xù)費(fèi)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析14、同業(yè)拆借標(biāo)準(zhǔn)答案：同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間發(fā)生的短期或臨時(shí)性的借貸活動(dòng)。同業(yè)拆借的主體是以商業(yè)銀行為主的金融機(jī)構(gòu)，客體是商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析15、存款準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)答案：存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金制度的初始意義在于保證商業(yè)銀行的支付和清算，之后逐漸演變成中央銀行調(diào)控貨幣供應(yīng)量的政策工具。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、計(jì)算題(本題共1題，每題1.0分，共1分。)16、原始存款1000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率8％，提現(xiàn)率8％，超額準(zhǔn)備金率4％，試計(jì)算整個(gè)銀行體系的派生存款。標(biāo)準(zhǔn)答案：總存款=原始存款×存款派生倍數(shù)=1000×1／(8％+8％+4％)派生存款=總存款－原始存款=1000×1／(8％+8％+4％)－1000=4000(萬元)知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析四、簡答題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)17、簡述商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)(包括黃金)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。②信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象不能全部按照合約要求履約的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，分四類：第一，政府介入合約引致的信用風(fēng)險(xiǎn)。第二，機(jī)會(huì)主義引致的信用風(fēng)險(xiǎn)。第三，制度引致的信用風(fēng)險(xiǎn)。第四，不確定性引致的信用風(fēng)險(xiǎn)。③操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或外部事件所造成的損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)具體分為四類：流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)、人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)和外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類，操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，具有如下特點(diǎn)：第一，具體性。第二，分散性。第三，差異性。第四，復(fù)雜性。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、簡述商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與負(fù)債管理。標(biāo)準(zhǔn)答案：①負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行負(fù)債主要包括：自有資本、存款和借款。其中存款和借款屬于吸收的外來資金。②商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理目標(biāo)：第一，努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性；第二，調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。③影響商業(yè)銀行的主要負(fù)債業(yè)務(wù)(即存款)因素：外部因素主要有：第一，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期；第二，銀行同業(yè)的競(jìng)爭；第三，中央銀行的貨幣政策；第四，金融法規(guī)；第五，人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。內(nèi)部因素主要有：第一，存款計(jì)劃與實(shí)施；第二，存款利率；第三，銀行服務(wù)；第四，銀行的實(shí)力和信譽(yù)；第五，銀行的社會(huì)聯(lián)系。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、銀行資本對(duì)銀行的經(jīng)營有什么意義?標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行資本具有多種功能：①資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，以使銀行的管理者能有一定的時(shí)間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地。②資本為銀行的注冊(cè)、組織營業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動(dòng)資金。③銀行資本有助于樹立公眾對(duì)銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實(shí)力。④銀行資本為銀行的擴(kuò)張、銀行的新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開拓和發(fā)展提供資金。⑤銀行資本作為銀行增長的檢測(cè)者，有助于保證單個(gè)銀行增長的長期可持續(xù)性。由此可見，銀行資本的關(guān)鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量?什么是貸款的五級(jí)分類?標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行貸出的款項(xiàng)能否按時(shí)收回是銀行信貸人員最關(guān)心的。但是我們無法準(zhǔn)確說出每一筆貸款現(xiàn)在處于何種境地，這就需要不斷對(duì)每一筆貸款的質(zhì)量給予合理的評(píng)價(jià)，即對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。世界各國的銀行經(jīng)過長期的實(shí)踐，總結(jié)出了現(xiàn)在較為通用的貸款五級(jí)分類法，它是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類法就按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。①正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。②關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。③次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。④可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。⑤損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級(jí)分類是根據(jù)貸款償還的可能性確認(rèn)的。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析21、簡析在銀行監(jiān)管理念中，商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本、經(jīng)濟(jì)資本和法定資本三者的基本含義和關(guān)系。標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本是指由賬面價(jià)值計(jì)量的銀行資本，大多數(shù)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債是以銀行得到或發(fā)行的那天所具有的并在銀行賬本中登記的價(jià)值記錄。商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本是指按照銀行市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算出來的資本量。商業(yè)銀行的法定資本是按照監(jiān)管會(huì)計(jì)原理計(jì)量的資本量。商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本=總資產(chǎn)賬面價(jià)值－總負(fù)債的賬面價(jià)值商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本=銀行資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值－銀行負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值銀行的法定資本=股東股權(quán)+永久性優(yōu)先股+貸款與租賃的損失準(zhǔn)備+可轉(zhuǎn)化次級(jí)債券+其他從商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本、經(jīng)濟(jì)資本和法定資本的含義可以看出，三者具有密切的關(guān)系。一種資本的變化往往也反映其他資本的變化，比如法定資本的增加，．在一定程度上反映資產(chǎn)的增加，從而反映會(huì)計(jì)資本和經(jīng)濟(jì)資本的增加。但三者也有明顯的差別，法定資本傾向于從監(jiān)管角度考察資本存量，是一個(gè)靜態(tài)的量，會(huì)計(jì)資本反映了銀行的賬面價(jià)值，而經(jīng)濟(jì)資本最能反映銀行的實(shí)際價(jià)值，也是銀行股東和債權(quán)人最為關(guān)注的。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析22、什么是中間業(yè)務(wù)?什么是表外業(yè)務(wù)?兩者是同一個(gè)概念的不同表述嗎?請(qǐng)簡要分析之。標(biāo)準(zhǔn)答案：中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格來說，表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)是有區(qū)別的。①從會(huì)計(jì)處理角度而言，所有的表外業(yè)務(wù)都屬于中間業(yè)務(wù)，從銀行開展業(yè)務(wù)的角色而言，銀行辦理傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)時(shí)，一般充當(dāng)中介人的角色；而銀行在辦理表外業(yè)務(wù)時(shí)，銀行既可以是經(jīng)紀(jì)人，又可以作為自營商。②從與表內(nèi)業(yè)務(wù)的關(guān)系和銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)角度而言，傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)一般不存在表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，而或有負(fù)債性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)，存在表外業(yè)務(wù)向表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化的可能，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就大。國外商業(yè)銀行通常將中間業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為表外業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指所有的中間業(yè)務(wù)，狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù)。中國商業(yè)銀行一般將廣義的表外業(yè)務(wù)稱為中間業(yè)務(wù)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析23、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則。標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則：流動(dòng)性、安全性和盈利性。①商業(yè)銀行的流動(dòng)性原則是指銀行具有隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金，隨時(shí)滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的能力。②安全性原則是指銀行具有控制風(fēng)險(xiǎn)、彌補(bǔ)損失、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。③盈利性原則是指商業(yè)銀行在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，盡可能提高銀行盈利能力，力求獲得最大利潤，以實(shí)現(xiàn)銀行的價(jià)值最大化目標(biāo)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析五、論述題(本題共4題，每題1.0分，共4分。)24、論述商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新。標(biāo)準(zhǔn)答案：金融創(chuàng)新是金融業(yè)迅速發(fā)展的一種趨向。其內(nèi)容是突破金融業(yè)傳統(tǒng)的經(jīng)營局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)等方面均進(jìn)行了明顯的創(chuàng)新、變革。①避免風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新。如針對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造可變利率的債務(wù)債券工具，發(fā)展金融期貨交易、期權(quán)市場(chǎng)等；②技術(shù)的創(chuàng)新，主要反映在以電子計(jì)算機(jī)為核心的信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用和高度發(fā)展給銀行業(yè)帶來的巨大影響，如銀行卡的發(fā)展以及銀行服務(wù)的電子化；③規(guī)避行政管理的創(chuàng)新，如美國為規(guī)避不準(zhǔn)對(duì)活期存款付息的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度(ATS)、為規(guī)避不準(zhǔn)儲(chǔ)蓄賬戶使用支票的可轉(zhuǎn)讓支付命令(NOW)以及為規(guī)避定期存款的利率有最高限制的貨幣市場(chǎng)互助基金(MMMF)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析25、《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要精神是什么?標(biāo)準(zhǔn)答案：《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱。第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風(fēng)險(xiǎn)管理指引和監(jiān)督透明度及問責(zé)制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)跨境交流與合作和資產(chǎn)證券化等方面的指引。新協(xié)議認(rèn)為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，而且還鼓勵(lì)銀行開發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來檢測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)。第三支柱是市場(chǎng)紀(jì)律。第三支柱是對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。巴塞爾委員會(huì)希望通過建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的，披露要求將便于市場(chǎng)參與者評(píng)價(jià)有關(guān)使用范圍、資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序以及銀行資本充足率等重要信息?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》通過三大支柱，鼓勵(lì)銀行改善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。要達(dá)到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協(xié)調(diào)和努力，將三大支柱的精神結(jié)合本國實(shí)際加以落實(shí)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析26、簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的一致性與矛盾性。標(biāo)準(zhǔn)答案：在長期的經(jīng)營實(shí)踐中，商業(yè)銀行的管理者形成了三條基本的銀行管理原則，即安全性原則、流動(dòng)性原則和盈利性原則。這三項(xiàng)原則實(shí)際上可以說是利潤最大化目標(biāo)的進(jìn)一步具體化。(1)商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則①安全性原則。安全性原則是指避免經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全。銀行因其自有資本所占比重很小，資產(chǎn)主要依靠外源資金，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)高度集中的行業(yè)。堅(jiān)持安全性原則，力求避免或減少各種風(fēng)險(xiǎn)造成的損害，歷來是銀行經(jīng)營中首先要考慮的一個(gè)問題。銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)上主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。但近年來，由于銀行業(yè)務(wù)的國際化以及銀行大量參與衍生產(chǎn)品的交易，使得國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也日漸突出。②流動(dòng)性原則。流動(dòng)性原則是指銀行應(yīng)能隨時(shí)滿足客戶提取存款及各方面的資金需求。銀行缺乏流動(dòng)性，會(huì)降低自己的競(jìng)爭力，甚至有可能面臨“擠兌”而陷入破產(chǎn)清理的境地，故保持必要的流動(dòng)性對(duì)銀行經(jīng)營是至關(guān)重要的。銀行在安排資金運(yùn)用時(shí)，一方面要求使資產(chǎn)具有較高的流動(dòng)性，另一方面則必須力求負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)合理，并擁有較多的融資渠道和較強(qiáng)的融資能力。③營利性原則。營利性原則是指銀行以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)。獲取利潤既是銀行改進(jìn)服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)和改善經(jīng)營管理的內(nèi)在動(dòng)力，又是其生存和發(fā)展的必要條件。(2)商業(yè)銀行經(jīng)營三原則之間的關(guān)系①統(tǒng)一性關(guān)系。營利性原則和安全性、流動(dòng)性原則在一定意義上是統(tǒng)一的。只有在保持較高盈利水平的條件下，銀行才可能增加自有資本的積累，增強(qiáng)抵抗風(fēng)險(xiǎn)和履行付款責(zé)任的能力；同時(shí)也只有在安全性、流動(dòng)性有保證的前提下，銀行才可能獲得較高的盈利水平。假定銀行的貸款在安全性方面出了問題，最終被迫確認(rèn)為無法收回，銀行就只能把它算作一筆經(jīng)營損失，．這必然要影響到銀行的盈利水平。又如銀行發(fā)放了許多利率很高的長期貸款，但是在缺乏足夠的流動(dòng)性時(shí)卻不得不將它們折價(jià)出售，這自然也會(huì)影響到銀行的盈利水平(乃至其生存)。②矛盾性關(guān)系。在實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)中，銀行管理者碰到更多的是營利性原則和安全性、流動(dòng)性原則相互沖突的情形。因?yàn)橐话阏f來，一種資產(chǎn)的流動(dòng)性、安全性越高，其盈利往往就越低。例如，貸款的利率通常高于證券，長期性貸款(或證券)的利率又高于短期貸款(或證券)，但是就安全性原則、流動(dòng)性原則而言，上述順序正好相反。更極端地，庫存現(xiàn)金具有充分的安全性和流動(dòng)性，但是其收益率為零。因此，銀行必須在安全性、流動(dòng)性和營利性這三者之間找到最佳的平衡。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析27、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論要試圖解決哪些問題?標(biāo)準(zhǔn)答案：(1)資產(chǎn)負(fù)債管理理論的概念及必要性資產(chǎn)負(fù)債管理是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，按照實(shí)際需要運(yùn)用科學(xué)的管理手段，對(duì)經(jīng)營的各類資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行計(jì)劃與統(tǒng)籌安排，對(duì)其進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)，使之在總量上均衡、結(jié)構(gòu)上優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)“三性”的均衡，進(jìn)而達(dá)到商業(yè)銀行自我控制、自我約束與自我發(fā)展的理想境界。資產(chǎn)負(fù)債管理理論的產(chǎn)生有其客觀必然性。首先，它是經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的客觀要求。20世紀(jì)70年代以后，整個(gè)世界的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)處于“滯脹”階段。這一經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象說明，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不平衡，有的方面過長、有的方面過短，需要進(jìn)行調(diào)整，需要通過對(duì)信貸規(guī)模與信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達(dá)到對(duì)生產(chǎn)規(guī)模與生產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整的目的。所以，穩(wěn)定物價(jià)、抑制通貨膨脹、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展就成為各國政府以及經(jīng)濟(jì)工作的主要問題和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。在這種情況下，一切有利于這一目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的理論、方針、政策、主張就應(yīng)運(yùn)而生了。從銀行的角度來講，就必須嚴(yán)格控制貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，并通過信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，來促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，提高經(jīng)濟(jì)效益，逐步消除經(jīng)濟(jì)中的“滯脹”現(xiàn)象，所以客觀上要求對(duì)商業(yè)銀行的資金進(jìn)行全面的、綜合的管理，不能盲目地通過亂鋪攤子、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模來提高效益。其次，該理論的產(chǎn)生是金融形勢(shì)變化的客觀要求。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的進(jìn)步，商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位、作用日益明顯。但從另一個(gè)角度來看銀行業(yè)之間的競(jìng)爭也是日趨激烈，脫媒現(xiàn)象更加嚴(yán)重，這就要求商業(yè)銀行在爭取資金來源方面必須提供更加優(yōu)惠的條件，更加方便、周到的服務(wù)。但是，這樣做就會(huì)加大商業(yè)銀行的經(jīng)營成本，所以，這實(shí)際上是給商業(yè)銀行的經(jīng)營提出了更高的要求，要求商業(yè)銀行更加精打細(xì)算，因而客觀上產(chǎn)生了對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行綜合管理的要求。與此同時(shí)，金融市場(chǎng)的發(fā)展，也為商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行全面綜合管理、增加盈利創(chuàng)造了條件。再次，外部環(huán)境的變化，對(duì)商業(yè)銀行“三性”原則又提出了更高的要求。由于市場(chǎng)環(huán)境的改變，這種變化已經(jīng)十分復(fù)雜，因而對(duì)商業(yè)銀行的“三性”要求更高；另一方面，市場(chǎng)的復(fù)雜化又要求商業(yè)銀行的資金必須具備充足的流動(dòng)性來保證資金的安全，但是這兩個(gè)方面又是矛盾的，解決的辦法就是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債管理。(2)資產(chǎn)負(fù)債管理試圖解決的問題①試圖解決商業(yè)銀行資金來源與資金應(yīng)用之間的相互矛盾問題。這個(gè)問題在資產(chǎn)負(fù)債管理中，主要是通過對(duì)稱原則來實(shí)現(xiàn)的。對(duì)稱原則是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債問題上，無論從規(guī)模、結(jié)構(gòu)、期限均需要實(shí)施對(duì)稱的要求。從規(guī)模上看，一般要求有多少資金來源，就要相應(yīng)安排多少資金應(yīng)用；負(fù)債的結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)應(yīng)該相互適應(yīng)。從期限上看，還要求商業(yè)銀行的資金應(yīng)用應(yīng)該根據(jù)資金來源的流轉(zhuǎn)速度來決定，以負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)來制約資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)，負(fù)債到期，資產(chǎn)也到期，通過不斷到期的資產(chǎn)來滿足商業(yè)銀行清償?shù)囊?。?yīng)該指出的是：這種對(duì)稱絕不是簡單的、靜態(tài)的對(duì)等，而是一種建立在合理經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡，或者說是一種原則上或者方向上的對(duì)稱，尤其需要注意的是商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債之間的相互轉(zhuǎn)化是不可避免的，償還期是否對(duì)稱。②試圖解決銀行經(jīng)營“三性原則”的協(xié)調(diào)問題。商業(yè)銀行經(jīng)營的三性原則中，存在一種共同的東西，即效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，對(duì)這三性原則或三個(gè)基本目標(biāo)可以進(jìn)行比較和相加，也可以相互替代，即流動(dòng)性、安全性的降低，可以通過營利性的提高來補(bǔ)償。這對(duì)于銀行的總效用可以說是沒有改變的。反過來，盈利的減少也可以由流動(dòng)性或安全性的提高來補(bǔ)償，從而不至于降低銀行的總效用。也就是說，安全性、流動(dòng)性和營利性三個(gè)基本目標(biāo)的均衡協(xié)調(diào)，不是非要各占一定比例、不能變動(dòng)的絕對(duì)平衡，而是可以相互替代與補(bǔ)充的。如果我們把安全性和營利性比喻成一個(gè)天平的相互抗衡的兩端，則流動(dòng)性正好是杠桿的支點(diǎn)，要使這架天平達(dá)到平衡，銀行經(jīng)營管理人員既可以調(diào)整兩端的重量，也可以調(diào)整支點(diǎn)的位置，最終達(dá)到相同的平衡效果?？紤]到三個(gè)目標(biāo)之間的相互替代性，在商業(yè)銀行的經(jīng)營實(shí)踐中，就不必固守某一個(gè)目標(biāo)或單純地去依賴某一個(gè)目標(biāo)來考察資產(chǎn)的分配，而應(yīng)該將各基本目標(biāo)結(jié)合起來進(jìn)行綜合平衡，以保證銀行經(jīng)營目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)；不同的銀行可以采用不同的經(jīng)營管理方法，就是一家銀行在不同的市場(chǎng)、不同的內(nèi)部經(jīng)營條件下，也會(huì)有先后不同的做法。③試圖降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)的總體收益率。它要求銀行必須采用資產(chǎn)分散原則，即商業(yè)銀行的資產(chǎn)無論是從總體結(jié)構(gòu)的安排上，還是某一具體業(yè)務(wù)的種類上，或是貸款客戶的選擇上，都應(yīng)該適當(dāng)?shù)胤稚?，避免過于集中，盡量選擇一些相對(duì)獨(dú)立、相關(guān)系數(shù)較小的內(nèi)容，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和程度，減少壞賬損失。也就是說，“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析六、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)28、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力不受任何條件限制。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力受很多因素的制約，比如說企業(yè)、居民對(duì)貨幣的需求，中央銀行的存款準(zhǔn)備金率等。29、永久性的股東權(quán)益和債務(wù)資本都屬于商業(yè)銀行的一級(jí)資本或核心資本。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備和五年期以上的長期債券。所以題中的表述是錯(cuò)的。30、票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括存款、同業(yè)拆借、向中央銀行的借款等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括貼現(xiàn)、貸款、證券投資和租賃業(yè)務(wù)。所以題中的表述是錯(cuò)的。31、商業(yè)銀行與其他專業(yè)銀行及金融機(jī)構(gòu)的基本區(qū)別在于商業(yè)銀行是唯一能接受、創(chuàng)造和收縮活期存款的金融機(jī)構(gòu)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析32、信托業(yè)務(wù)由于能夠使商業(yè)銀行獲利，所以是資產(chǎn)業(yè)務(wù)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：并不是能使商業(yè)銀行獲利的都是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，還有中間業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表，而中間業(yè)務(wù)不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表。信托業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。33、呆滯貸款指的是逾期兩年或雖未滿兩年，但經(jīng)營停止的貸款。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析金融碩士MF金融學(xué)綜合（商業(yè)銀行）模擬試卷第4套一、選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)1、下列()不屬于商業(yè)銀行的交易存款。A、支票存款B、儲(chǔ)蓄存款C、NOWD、MMDA標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行資金來源主要靠存款業(yè)務(wù)：①交易賬戶存款：支票賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令、貨幣市場(chǎng)存款賬戶、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶；②非交易賬戶存款：儲(chǔ)蓄存款、定期存款、可轉(zhuǎn)讓定期存單、通知存款。非交易存款的利息較支票存款高，但不可簽發(fā)支票，因而不能直接充當(dāng)交易媒介。但屬于非交易存款的大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單，可在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通。2、下列()屬于商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)。A、信托業(yè)務(wù)B、融資租賃業(yè)務(wù)C、信用卡業(yè)務(wù)D、承諾業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動(dòng)，它有狹義和廣義之分。狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些雖未列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切的業(yè)務(wù)。3、()是歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。A、德意志銀行B、法蘭西銀行C、英格蘭銀行D、日本銀行標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：歷史上第一家股份制銀行是英格蘭銀行。4、商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和效益性“三性”統(tǒng)一的目標(biāo)而采取的經(jīng)營管理方法是()。A、資產(chǎn)管理B、負(fù)債管理C、資產(chǎn)負(fù)債管理D、表外業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：西方商業(yè)銀行在歷史發(fā)展過程中依次經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債管理理論三個(gè)階段。資產(chǎn)負(fù)債管理理論的主要特點(diǎn)：①綜合性，即資產(chǎn)和負(fù)債管理并重；②適應(yīng)性，即根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化不斷調(diào)整自己的經(jīng)營行為，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理。所以它符合商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和效益性“三性”統(tǒng)一的目標(biāo)。5、在我國銀行的貸款五級(jí)分類辦法中，借款人償還貸款本息沒有問題，但潛在的問題若發(fā)展下去將會(huì)影響償還的一類貸款稱為()。A、關(guān)注貸款B、可疑貸款C、次級(jí)貸款D、損失貸款標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貸款五級(jí)分類：①正常貸款：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素。②關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響。③次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款付息。④可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。⑤損失貸款：指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價(jià)值也是微乎其微。所以答案選A。6、商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)營單位相比，最顯著的特點(diǎn)是()。A、負(fù)債經(jīng)營B、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營C、盈利經(jīng)營D、競(jìng)爭經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一個(gè)重要的特點(diǎn)就是其自身運(yùn)用很少的自有資金，高杠桿操作經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)、盈利、競(jìng)爭方面與其他經(jīng)營單位都是一樣的。7、()也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是商業(yè)銀行需要用來彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失的資本量。A、經(jīng)濟(jì)資本B、會(huì)計(jì)資本C、監(jiān)管資本D、實(shí)收資本標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)資本是與“監(jiān)管資本”相對(duì)應(yīng)的概念。經(jīng)濟(jì)資本就是用來承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營所需的資本，描述的是在一定的置信度水平上(如99％)，一定時(shí)間內(nèi)(如一年)，為了彌補(bǔ)銀行的非預(yù)計(jì)損失所需要的資本。它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來的。經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。8、我國的商業(yè)銀行體系包括()。①國有商業(yè)銀行②股份制商業(yè)銀行③城市商業(yè)銀行④中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行A、①②B、①③C、①②③D、①②③④標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行統(tǒng)稱為國家政策性銀行，不屬于我國商業(yè)銀行的體系，所以選C。9、銀行買進(jìn)一張未到期票據(jù)，票面額為1萬元，年貼現(xiàn)率為10％，票據(jù)50天后到期，則銀行應(yīng)向客戶支付()。A、9863元B、9000元C、10000元D、9800元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貼現(xiàn)息=票據(jù)到期值×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期=10000×10％×50／360≈137(元)銀行支付額=票據(jù)到期之值－貼現(xiàn)息=10000－137=9863(元)10、普通居民存款屬于()。A、活期存款B、定期存款C、儲(chǔ)蓄存款D、支票存款標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：存款可按多種方式分類，按期限可分為活期存款和定期存款；按存款者的不同，則可劃分為單位存款和個(gè)人存款。個(gè)人存款即居民儲(chǔ)蓄存款，是居民個(gè)人存入銀行的貨幣。11、下列不屬于負(fù)債管理理論缺陷的是()。A、提高融資成本B、增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)C、降低資產(chǎn)流動(dòng)性D、不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：負(fù)債管理理論是以負(fù)債為經(jīng)營重點(diǎn)，即以借入資金的方式來保證流動(dòng)性，以積極創(chuàng)造負(fù)債的方式來調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，從而增加資產(chǎn)和收益。所以，負(fù)債管理理論會(huì)提高融資成本，而且舉債會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，不利于穩(wěn)健經(jīng)營。但是不會(huì)降低資產(chǎn)的流動(dòng)性。二、名詞解釋(本題共3題，每題1.0分，共3分。)12、NOW賬戶標(biāo)準(zhǔn)答案：NOW賬戶：是以支付命令書取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立NOW賬戶的存戶，可以隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對(duì)其存款余額可取得利息收入。該賬戶推出的目的是為了避開不能對(duì)活期存款支付利息的限制。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析13、支票存款標(biāo)準(zhǔn)答案：支票存款是銀行流動(dòng)性最高的一項(xiàng)負(fù)債，其所有者可以隨時(shí)要求提取賬戶中的余額，也可以向第三者開出支票，由第三者憑支票到開戶銀行要求付款。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析14、通知存款標(biāo)準(zhǔn)答案：通知存款是存款人在提取存款時(shí)，提前幾天將資金使用數(shù)額和使用時(shí)間通知銀行，以便銀行提前準(zhǔn)備資金存款的支付，其利息一般低于定期存款。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析三、計(jì)算題(本題共1題，每題1.0分，共1分。)15、已知法定存款準(zhǔn)備金率5％，提現(xiàn)率為12％，超額準(zhǔn)備金率為8％，試計(jì)算存款擴(kuò)張倍數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)答案：存款擴(kuò)張倍數(shù)=1／法定存款準(zhǔn)備金率+提現(xiàn)率+超額準(zhǔn)備金率=1÷(5％+12％+8％)=4知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析四、簡答題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)16、商業(yè)銀行的資金來源由哪幾部分構(gòu)成?其中支票存款和非交易存款在成本和流動(dòng)性方面對(duì)銀行經(jīng)營有何不同影響?標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行的資金來源分為銀行資本和銀行負(fù)債兩大類。由于各國金融體制的差異和金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度不同，商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)也不盡相同。一般由存款和其他負(fù)債組成。美國商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括：支票存款、非交易存款、其他負(fù)債。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾經(jīng)是商業(yè)銀行最重要的資金來源。非交易存款不能直接充當(dāng)交易媒介，其流動(dòng)性較低。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析17、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為哪幾類?現(xiàn)金資產(chǎn)是收益率最低的資產(chǎn)，那么，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例越少越好嗎?為什么?標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要分為：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資、其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)等?，F(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持正常經(jīng)營所必需的，為了避免發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，銀行總資產(chǎn)中必須保持一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比率不是越少越好。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析18、簡述商業(yè)銀行的負(fù)債管理理論。標(biāo)準(zhǔn)答案：負(fù)債管理理論是20世紀(jì)60年代開始的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的理論。由于直接融資的發(fā)展，商業(yè)銀行深感資金缺乏、競(jìng)爭激烈，加之流動(dòng)性的巨大壓力，商業(yè)銀行不得不從貨幣市場(chǎng)引進(jìn)資金來保證資產(chǎn)流動(dòng)性的要求。負(fù)債管理認(rèn)為銀行的流動(dòng)性不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)的管理來獲得，也可以通過負(fù)債管理，即向外借款來提供。其核心是：銀行主動(dòng)借入資金來保持自身的流動(dòng)性，從而擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。但負(fù)債管理也有明顯缺陷：①提高了銀行的融資成本。②因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)的變幻莫測(cè)而增加了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。③忽視自有資本的補(bǔ)充，不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析19、簡述資金缺口分析。標(biāo)準(zhǔn)答案：資金缺口值是浮動(dòng)利率資產(chǎn)與浮動(dòng)利率負(fù)債之間的差額，一般用資金缺口來衡量銀行凈利息收益對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)的敏感性。當(dāng)資金缺口為正，則利率與銀行凈利息收益呈同方向變動(dòng)；當(dāng)資金缺口為負(fù)，則利率與銀行凈利息收益反方向變動(dòng)；當(dāng)資金缺口為零，則凈利息收益在整個(gè)利率周期內(nèi)是不變的。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析20、試析存款貨幣銀行調(diào)節(jié)其超額準(zhǔn)備金比率的動(dòng)機(jī)。標(biāo)準(zhǔn)答案：超額準(zhǔn)備金是指存款貨幣銀行超過法定要求保留的準(zhǔn)備金。存款貨幣銀行調(diào)節(jié)其超額準(zhǔn)備金比率的動(dòng)機(jī)在于收益與流動(dòng)性的平衡。具體來說，包括以下三個(gè)方面。第一，調(diào)節(jié)流動(dòng)性的需要。存款貨幣銀行為了保證其流動(dòng)性，以防存款人提款所需，總是要持有一定的超額保證金或備付金。當(dāng)存款貨幣銀行的流動(dòng)性不足時(shí)，存款貨幣銀行就可能提高超額準(zhǔn)備金比率，以滿足流動(dòng)性需求；當(dāng)存款貨幣銀行的超額準(zhǔn)備金超過滿足流動(dòng)性的需求時(shí)，存款貨幣銀行就可能降低超額準(zhǔn)備金比率。第二，盈利性的要求。由于超額準(zhǔn)備金一般是沒有收益的，存款貨幣銀行的超額準(zhǔn)備金率越高，其潛在的利息損失就越大，因此存款貨幣銀行在滿足流動(dòng)性的前提下，為了提高收益率，也可能調(diào)整超額準(zhǔn)備金比率。比如，當(dāng)利率上升時(shí)，存款貨幣銀行在滿足流動(dòng)性的前提下，可能會(huì)降低超額準(zhǔn)備金率，以獲得更高的收益。第三，資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整的需要。存款貨幣銀行為了管理風(fēng)險(xiǎn)，要求資產(chǎn)負(fù)債的匹配，一般來說就是各種資產(chǎn)與相應(yīng)的負(fù)債相匹配。超額儲(chǔ)備可以看做是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)，當(dāng)商業(yè)銀行的流動(dòng)性負(fù)債減少時(shí)，為了調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，存款貨幣銀行可能減少超額準(zhǔn)備金率。相反，當(dāng)流動(dòng)性負(fù)債增加時(shí)，則會(huì)提高超額準(zhǔn)備金率。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析21、商業(yè)銀行何以有信用創(chuàng)造能力?影響商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的因素是什么?標(biāo)準(zhǔn)答案：在金融體系中，商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的基本區(qū)別在于：商業(yè)銀行是唯一可以經(jīng)營活期存款的機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行通過經(jīng)營活期存款，可以創(chuàng)造出派生存款，從而創(chuàng)造出了貨幣，這個(gè)過程被稱為信用創(chuàng)造。部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的兩個(gè)前提，影響商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的因素有基礎(chǔ)貨幣和貨幣乘數(shù)，兩者與信用創(chuàng)造規(guī)模正相關(guān)。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析五、論述題(本題共5題，每題1.0分，共5分。)22、試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展脈絡(luò)。標(biāo)準(zhǔn)答案：西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理以及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理四個(gè)階段。(1)資產(chǎn)管理20世紀(jì)60年代以前，由于資金來源渠道比較固定和狹窄(大多是吸收的活期存款)，工商企業(yè)資金需求比較單一，加之金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度的限制，銀行經(jīng)營管理的重點(diǎn)主要放在資產(chǎn)方面，即通過對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來滿足銀行安全性、流動(dòng)性和營利性的需求。商業(yè)銀行所強(qiáng)調(diào)的都是單純的資產(chǎn)管理理論，該理論是與當(dāng)時(shí)銀行所處的經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的。在資產(chǎn)管理理論的發(fā)展過程中，先后出現(xiàn)了三種不同的理論：商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論。(2)負(fù)債管理20世紀(jì)60年代，西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重心由資產(chǎn)管理轉(zhuǎn)向負(fù)債管理。負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和流動(dòng)性管理，不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理來實(shí)施，也可以通過在貨幣市場(chǎng)上主動(dòng)性負(fù)債，即通過“購買”資金來實(shí)施。(3)資產(chǎn)負(fù)債綜合管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理是20世紀(jì)70年代末、80年代初，伴隨著金融自由化浪潮而產(chǎn)生的一種資產(chǎn)負(fù)債管理理論。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置、運(yùn)用以及在資產(chǎn)負(fù)債管理的整個(gè)過程中，根據(jù)金融市場(chǎng)的利率、匯率及銀根松緊等變動(dòng)情況，對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面進(jìn)行協(xié)調(diào)和配置，通過調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方在某種特征上的差異，達(dá)到合理搭配的目的。(4)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代末。為了對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)管，同時(shí)也為了滿足規(guī)范不同國家的銀行之間同等運(yùn)作的需要，1987年12月巴塞爾委員會(huì)通過了《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》的目的：一是通過協(xié)調(diào)統(tǒng)一各國對(duì)銀行資本、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的界定，促使世界金融穩(wěn)定；二是將銀行的資本要求同其活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地聯(lián)系起來?！栋腿麪枀f(xié)議》的通過是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論和風(fēng)險(xiǎn)管理理論完善與統(tǒng)一的標(biāo)志。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析23、銀行資本的需要量與哪些因素相關(guān)?怎樣測(cè)定最佳資本規(guī)模?標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行所需資本的數(shù)量，銀行并非完全可以主觀決定。在銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中，一系列因素影響著銀行資本的需要量。(1)有關(guān)的法律規(guī)定各國金融監(jiān)管部門為了加強(qiáng)控制與管理，一般都以法律的形式對(duì)銀行資本做出了具體的規(guī)定。如新設(shè)銀行的最低資本額、資本資產(chǎn)比例、自由資本與負(fù)債比率等。(2)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)狀況對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)具有直接影響。如果經(jīng)濟(jì)周期處于繁榮階段，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)良好，銀行存款會(huì)穩(wěn)步增長，計(jì)提的可能性很小，而債務(wù)人破產(chǎn)倒閉的可能性也相對(duì)較小。因此，該時(shí)期銀行的資本持有量可以少于其他時(shí)期。此外，銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)也對(duì)資本需要量有很大的影響。一些地區(qū)性銀行或主要業(yè)務(wù)相對(duì)集中的銀行在確定資本持有量時(shí)，除考慮整個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)外，還要顧及本地區(qū)的形勢(shì)。(3)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)從負(fù)債看，不同的負(fù)債流動(dòng)性不同，從而需要保持的資本儲(chǔ)備也不同。比如，對(duì)活期存款等流動(dòng)性較高的負(fù)債，銀行就必須保持較多的資本儲(chǔ)備；而對(duì)于定期存款等流動(dòng)性較低的負(fù)債，銀行持有的資本儲(chǔ)備可以相應(yīng)減少。從資產(chǎn)看，銀行資本受資產(chǎn)質(zhì)量的制約，銀行資產(chǎn)質(zhì)量是由資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及各種資產(chǎn)的期限、收益、風(fēng)險(xiǎn)等多種因素決定的。如果資產(chǎn)質(zhì)量高，則遭受損失的可能性就小，銀行只需保持少量的資本儲(chǔ)備；反之，則資本需要量就要增大。(4)銀行的信譽(yù)資本多少是決定一個(gè)銀行信譽(yù)高低的重要因素。同樣，信譽(yù)的高低也影響銀行應(yīng)該持有的資本數(shù)量。如果銀行的信譽(yù)很高，公眾對(duì)其比較信任，愿意將自己的資金存入該銀行，則該銀行就會(huì)有較充裕的資金來源。當(dāng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生動(dòng)蕩，金融體系不穩(wěn)定時(shí)，由于銀行信譽(yù)較高，存款人不會(huì)大量提取現(xiàn)金，該銀行也就不必保有大量資本來應(yīng)付資金的外流。最佳資本需要量是指銀行資本既不能過高，也不能過低。銀行資本過高，會(huì)使財(cái)務(wù)杠桿比率下降，增加籌集資金的成本，影響銀行的利潤；資本過低會(huì)增加對(duì)存款等其他資金來源的需求，使銀行邊際收益下降。知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析24、試述商業(yè)銀行的職能與作用?為什么商業(yè)銀行成為各國金融當(dāng)局監(jiān)管的核心?標(biāo)準(zhǔn)答案：商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的主要功能有：①信用中介。信用中介是最基本也是最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的職能。一方面，商業(yè)銀行通過受信業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來，形成銀行的資金來源；另一方面，商業(yè)銀行又通過授信業(yè)務(wù)，把資金投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，成為銀行資金的運(yùn)用。②支付中介。商業(yè)銀行作為貨幣經(jīng)營機(jī)構(gòu)，具有為客戶保管、出納和代理支付貨幣的職能。③信用創(chuàng)造。信用創(chuàng)造職能是建立在信用中介職能和支付