輔導驗收測試題庫【科創(chuàng)板類53題批注版】

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【科創(chuàng)板類（53題），題序號不變】

253.根據《最高人民法院關于為設立科創(chuàng)板并試點注冊制改革提供司法保障的

若干意見》，注冊制改革試點期間，在科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票并上市企業(yè)的證

券發(fā)行糾紛、證券承銷合同糾紛等第一審民商事案件，由（）試點集中管

轄。

A.深圳仲裁委員會

B.上海金融法院|［1暹［1］：科創(chuàng)板在上海，所以是上海金融法院

C北京金融法院

D.發(fā)行人所在地中級人民法院

答案：B

知識點：注冊制改革試點期間人民法院正確審理與科創(chuàng)板相關案件的具體規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2109-0789

254.根據《最高人民法院關于為設立科創(chuàng)板并試點注冊制改革提供司法保障的

若干意見》，注冊制改革試點期間，科創(chuàng)板發(fā)行人以上海證券交易所為被告與其

履行職責相關的第一審金融民商事案件，由（）管轄。

A.上海金融法院|〔批注E：金融法院，更專業(yè)

B.上海中級人民法院

C.上海高級人民法院

D.發(fā)行人所在地中級人民法院

答案:A

知識點：注冊制改革試點期間人民法院正確審理與科創(chuàng)板相關案件的具體規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-4861

255.根據《最高人民法院關于為設立科創(chuàng)板并試點注冊制改革提供司法保障的

若干意見》，對于未取得特許經營許可的互聯(lián)網配資平臺、民間配資公司等法人

機構與投資者簽訂的股票配資合同，應當認定（）。

A.合同有效

B.合同效力待定

C.合同可撤銷

p,合同無效||批注⑸：非法配資，合同無效

答案：D

知識點：注冊制改革試點期間人民法院正確審理與科創(chuàng)板相關案件的具體規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-6674

256.根據《最高人民法院關于為設立科創(chuàng)板并試點注冊制改革提供司法保障的

若干意見》，注冊制改革試點期間，對于以公司自治方式突破科創(chuàng)板上市規(guī)則侵

犯普通股東合法權利的，人民法院應當（）。

A.認定有關行為效力

B.駁回原告訴訟請求

c依法否定行為效力|批注⑷:突破估值非法侵犯股東權利，無效

D.報請上級人民法院審理

答案：C

知識點：注冊制改革試點期間人民法院正確審理與科創(chuàng)板相關案件的具體規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-9586

273.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》，交易所因不同意發(fā)行人

股票公開發(fā)行并上市，作出終止發(fā)行上市審核決定，或者中國證監(jiān)會作出不予注

冊決定的，自決定作出之日起（）個月后，發(fā)行人可以再次提出公開發(fā)行

股票并上市申請。

A.3

B.6|批注⑸:被否后6個月，方可申報

C.24

D.12

答案：B

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2106-5291

第二十八條交易所因不同意發(fā)行人股票公開發(fā)行并上市，作出終止發(fā)行上

市審核決定，或者中國證監(jiān)會作出不予注冊決定的，自決定作出之日起6個月后，

發(fā)行人可以再次提出公開發(fā)行股票并上市申請。

274.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，下列關于在科創(chuàng)

板首次公開發(fā)行股票的發(fā)行條件的說法，錯誤的是（）。

A.發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在最近3年內受到中國證監(jiān)會行政

處罰

B.最近3年內，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人不存在貪污、賄賂、侵占財

產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪

C.最近1年實際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬[批注16]:最近2年內，實際控制人不能變更

糾紛

D.最近2年內主營業(yè)務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發(fā)生重大

不利變化

答案：C

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2106-9460

第十二條發(fā)行人業(yè)務完整，具有直接面向市場獨立持續(xù)經營的能力：

（一）資產完整，業(yè)務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人

及其控制的其他企業(yè)間不存在對發(fā)行人構成重大不利影響的同業(yè)競爭，不存在嚴

重影響獨立性或者顯失公平的關聯(lián)交易。

（二）發(fā)行人主營業(yè)務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩(wěn)定，最近2

年內主營業(yè)務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發(fā)生重大不利變化；

控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份權屬清晰，最

近2年實際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。

（三）發(fā)行人不存在主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償

債風險，重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經營環(huán)境已經或者將要發(fā)生重大變

化等對持續(xù)經營有重大不利影響的事項。

第十三條發(fā)行人生產經營符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，符合國家產業(yè)政策。

最近3年內，發(fā)行人及其控股股東、實際控制人不存在貪污、賄賂、侵占

財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發(fā)行、

重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產安全、公

眾健康安全等領域的重大違法行為。

董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在最近3年內受到中國證監(jiān)會行政處罰，

或者因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查，

尚未有明確結論意見等情形。

275.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，下列關于首次

公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件的說法，正確的有（）。

A.控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份權屬清晰,

［批注［7］:實際控制人最近2年內不能發(fā)生變更

最近3年實際控制人沒有發(fā)生變更丕查在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛

B.發(fā)行人主營業(yè)務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩(wěn)定，最近3年內屋邕批注［8］:董事、高管、核心技術人員最近2年內沒有重

大變化

業(yè)務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發(fā)生重大不利變化

C.資產完整，業(yè)務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人及其控

制的其他企業(yè)間不存在對發(fā)行人構成重大不利影響的同業(yè)競爭，不存在嚴重影響

獨立性或者顯失公平的關聯(lián)交易

D.董事、監(jiān)事和高級管理人員不存在!最近2年內受到中國證監(jiān)會行政處罰的情［批注［9］:處罰報告期內，最近3年內不能有

形

答案：C

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0311

276.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，中國證監(jiān)會同

意股票注冊的決定自作出之日起（）內有效，發(fā)行人應當在注冊決定有效

期內發(fā)行股票，發(fā)行時點由發(fā)行人自主選擇。

A.6個月

B.I年|批注［10］:IPO、再融資都是證監(jiān)會的批文后1年（12

個月）有效

C18個月

D.2年

答案:B

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的注冊程序

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0117

第二十五條中國證監(jiān)會同意注冊的決定自作出之日起1年內有效，發(fā)行人

應當在注冊決定有效期內發(fā)行股票，發(fā)行時點由發(fā)行人自主選擇。

277.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，發(fā)行人股東大會

就本次發(fā)行股票作出的決議，下列不屬于應當包含的事項是（）。

A.公開發(fā)行股票的種類

B.定價方式

C.募集資金用途

D.詢價對象批注［1訃詢價對象是法定的社保、公募基金等，不需

股東安徽審核

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的注冊程序

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2109-4853

第十五條發(fā)行人股東大會就本次發(fā)行股票作出的決議，至少應當包括下列

事項：

（一）本次公開發(fā)行股票的種類和數量；

（二）發(fā)行對象；

（三）定價方式；

（四）募集資金用途；

（五）發(fā)行前滾存利潤的分配方案；

（六）決議的有效期；

（七）對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權；

（八）其他必須明確的事項。

278.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，對發(fā)行人編制并

披露招股說明書相關信息的要求中，不包括（）。

A.真實

B.準確

C.完整

D.公平批注［12］:信息披露的重要原則：真實、準確、完整、

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的信息披露要求

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0822

第四章信息披露

第三十四條發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市，應當按照中國

證監(jiān)會制定的信息披露規(guī)則，編制并披露招股說明書，保證相關信息真實、準確、

完整.信息披露內容應當簡明易懂，語言應當淺白平實，以便投資者閱讀、理解。

279.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，交易所審核同意

后，將發(fā)行人注冊申請文件報送中國證監(jiān)會時，不屬于應在交易所網站和中國證

監(jiān)會網站公開的文件是（）。

A.發(fā)行保薦書

B.上市保薦書

C.法律意見書

D.募集說明書］批注［13］:應當是招股說明書

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的信息披露要求

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1453

第四十四條交易所受理注冊申請文件后，發(fā)行人應當按交易所規(guī)定，將招

股說明書、發(fā)行保薦書、上市保薦書、審計報告和法律意見書等文件在交易所網

站預先披露。

280.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，首次公開發(fā)行股

票，參與詢價的網下投資者，不包括（）。

A.財務公司

B.信托公司

C.合格境外投資者

D.具有資金實力的個人投資者|批注［14］:個人不能參與詢價過程，必須是機構

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市發(fā)行與承銷的特別規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0785

第五十條首次公開發(fā)行股票，應當向經中國證券業(yè)協(xié)會注冊的證券公司、

基金管理公司、信托公司、財務公司、保險公司、合格境外機構投資者和私募

基金管理人等專業(yè)機構投資者（以下統(tǒng)稱網下投資者）詢價確定股票發(fā)行價格。

發(fā)行人和主承銷商可以根據自律規(guī)則，設置網下投資者的具體條件，并在發(fā)

行公告中預先披露。

281.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，網下投資者可以

按照管理的不同配售對象賬戶分別申報價格，每個報價不應包括（）。

A.配售對象信息

B.每股價格

C.該價格對應的擬申購股數

D.發(fā)行價格區(qū)間之外的報價批注[15]:配售對象、價格及數量是核心。區(qū)間之外無

效

答案:D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市發(fā)行與承銷的特別規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-7128

第五十一條網下投資者可以按照管理的不同配售對象賬戶分別申報價格，

每個報價應當包含配售對象信息、每股價格和該價格對應的擬申購股數。

首次公開發(fā)行股票價格（或者發(fā)行價格區(qū)間）確定后，提供有效報價的網下

投資者方可參與新股申購。

282.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，保薦人應當按照

中國證監(jiān)會和交易所的規(guī)定制作、報送和披露的發(fā)行上市相關文件，不包括

（）O

A.發(fā)行保薦書

B.上市保薦書

C.回復意見

D.質控才艮告?批注［峋：保薦機構內部流程文件，不申報

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板發(fā)行上市保薦的特別規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-4599

第五十八條保薦人應當按照中國證監(jiān)會和交易所的規(guī)定制作、報送和披露

發(fā)行保薦書、上市保薦書、回復意見及其他發(fā)行上市相關文件，遵守交易所和中

國證監(jiān)會的發(fā)行上市審核及發(fā)行注冊程序，配合交易所和中國證監(jiān)會的發(fā)行上市

審核及發(fā)行注冊工作，并承擔相應工作。

283.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，交易所應當建立

內部防火墻制度，發(fā)行上市審核部門、發(fā)行承銷監(jiān)管部門與其他部門隔離運行。

參與發(fā)行上市審核的人員，不得有利害關系的人員中不包括（）。

A.發(fā)行人及其控股股東

B.發(fā)行人實際控制人

C.相關保薦人

D.基金管理人I批注［17］:發(fā)行對象，與IPO審核無關

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的監(jiān)督管理和法律責任

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0095

第六十四條交易所應當建立內部防火墻制度，發(fā)行上市審核部門、發(fā)行承

銷監(jiān)管部門與其他部門隔離運行。參與發(fā)行上市審核的人員，不得與發(fā)行人及其

控股股東、實際控制人、相關保薦人、證券服務機構有利害關系，不得直接或

者間接與發(fā)行人、保薦人、證券服務機構有利益往來，不得持有發(fā)行人股票，不

得私下與發(fā)行人接觸。

284.根據《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》，交易所應當建立

定期報告制度，及時總結發(fā)行上市審核和（）的工作情況，并報告中國證

監(jiān)會。

A.信息披露

B.上市委員會

C.持續(xù)跟蹤

（批注［］發(fā)行審核、及承銷銷售是兩大監(jiān)管

D.發(fā)行承銷監(jiān)管|18:

答案：D

知識點：首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的監(jiān)督管理和法律責任

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5979

第六十五條交易所應當建立定期報告制度，及時總結發(fā)行上市審核和發(fā)行

承銷監(jiān)管的工作情況，并報告中國證監(jiān)會。

285.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，存在特別表決權股份的科

創(chuàng)公司，應當在公司章程中規(guī)定的內容不包括（）。

A.特別表決權股份的持有人資格

B.特別表決權股份擁有的表決權數量與普通股份擁有的表決權數量的比例安排

C,持有人所持特別表決權股份能夠參與表決的股東大會事項范圍

D.特別表決權股份與優(yōu)先股份的轉換情形［批注四:與普通股的轉換

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司公司治理相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-3265

第七條存在特別表決權股份的科創(chuàng)公司，應當在公司章程中規(guī)定特別表決

權股份的持有人資格、特別表決權股份擁有的表決權數量與普通股份擁有的表

決權數量的比例安排、持有人所持特別表決權股份能夠參與表決的股東大會事

項范圍、特別表決權股份鎖定安排及轉讓限制、特別表決權股份與普通股份的

轉換情形等事項。公司章程有關上述事項的規(guī)定，應當符合交易所的有關規(guī)定。

科創(chuàng)公司應當在定期報告中持續(xù)披露特別表決權安排的情況；特別表決權安

排發(fā)生重大變化的，應當及時披露。

286.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)公司控股股

東、實際控制人應當履行義務的說法，錯誤的是（）。

A.應依法行使權利

B.應嚴格履行承諾

C.應維持公司獨立性

D.應將公司利益置于全體股東利益之上批注[20]:維護公司與全體股東共同利益

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司公司治理相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5792

第五條科創(chuàng)公司控股股東、實際控制人應當誠實守信，依法行使權利，嚴

格履行承諾，維持公司獨立性，維護公司和全體股東的共同利益。

287.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)板上市公司

行業(yè)經營信息披露的說法，錯誤的是（）。

A.科創(chuàng)公司應當結合所屬行業(yè)特點，充分披露行業(yè)經營信息

B.科研水平、科研人員、科研投入等能夠反映行業(yè)競爭力的信息應充分披露

C.核心技術人員任職及持股情況應作為行業(yè)經營信息充分披露

D.董事、監(jiān)事、高管的|持股信息|應作為行業(yè)經營信息充分披露批注[21]:董監(jiān)高持股信息與行業(yè)經營無關，核心技術

人員任職及持股

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司信息披露相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-7178

第十一條科創(chuàng)公司應當結合所屬行業(yè)特點，充分披露行業(yè)經營信息，尤其

是科研水平、科研人員、科研投入等能夠反映行業(yè)競爭力的信息以及核心技術

人員任職及持股情況，便于投資者合理決策。

288.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，關于科創(chuàng)板上市公司信息

披露要求，科創(chuàng)公司應當充分披露可能對公司產生重大不利影響的風險因素，這

些風險因素影響的對象不包括（）。

A.核心競爭力

B.經營活動

C.未來發(fā)展

D.員工考勤|批注[22]:小事項

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司信息披露相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-7616

第十二條科創(chuàng)公司應當充分披露可能對公司用,截圖而；+~^~!經營活動和未來

發(fā)展產生重大不利影響的風險因素。

289.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于股份鎖定期屆滿

后，科創(chuàng)公司相關人員減持的說法，錯誤的是（）。

A.減持首發(fā)前股份以及通過非公開發(fā)行方式取得的股份均應遵守相關規(guī)定

B.應當遵守交易所有關減持的規(guī)定

C.減持應遵守的規(guī)定包括減持方式、程序、價格、比例以及后續(xù)轉讓等事項制

度

P，核心技術人員不得減持|批注[23]:不能減持，誰還做核心技術人員

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司股份減持相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1183

第十六條股份鎖定期屆滿后，科創(chuàng)公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)

事、高級管理人員、核心技術人員及其他股東減持首次公開發(fā)行前已發(fā)行的股

份（以下簡稱首發(fā)前股份）以及通過非公開發(fā)行方式取得的股份的，應當遵守

交易所有關減持方式、程序、價格、比例以及后續(xù)轉讓等事項的規(guī)定。

290.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于上市時未盈利的

科創(chuàng)公司首發(fā)前股份減持鎖定期的說法，錯誤的是（）。

A.控股股東鎖定期應適當延長

B.實際控制人鎖定期應適當延長

C.核心技術人員鎖定期應適當延長

D.董事、監(jiān)事、高級管理人員鎖定期不變

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司股份減持相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-8747

第十七條上市時未盈利的科創(chuàng)公司，其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)

事、高級管理人員、核心技術人員所持首發(fā)前股份的股份鎖定期應適當延長，具

體期限由交易所規(guī)定。

291.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)公司重大資

產重組的說法，正確的是（）。

A.科創(chuàng)公司并購重組，由證監(jiān)會統(tǒng)一審核

[jtttt[24]:同樣是，交易所審核+證監(jiān)會注冊

B.涉及發(fā)行股票的，由交易所審核通過后報經中國證監(jiān)會履行注冊程序

C.審核標準等事項由證監(jiān)會規(guī)定

D.交易所重大資產重組相關業(yè)務規(guī)則由證監(jiān)會制定

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司重大資產重組相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-2396

第十九條科創(chuàng)公司并購重組，由交易所統(tǒng)一審核；涉及發(fā)行股票的，由交

易所審核通過后報經中國證監(jiān)會履行注冊程序。審核標準等事項由交易所規(guī)定。

292.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)公司重大資

產重組的說法，錯誤的是（）。

A.科創(chuàng)公司可進行重大資產重組

B.科創(chuàng)公司可發(fā)行股份購買資產

C.標的資產應當符合科創(chuàng)板定位

D.標的資產與科創(chuàng)公司主營業(yè)務|無須具有協(xié)同效應一批注[25]:重組要有業(yè)務協(xié)同

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司重大資產重組相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-3659

第二十條科創(chuàng)公司重大資產重組或者發(fā)行股份購買資產，標的資產應當符

合科創(chuàng)板定位，并與公司主營業(yè)務具有協(xié)同效應。?截圖網t+A）|

293.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，科創(chuàng)板上市公司全部在有

效期內的股權激勵計劃所涉及的標的股票總數，累計不得超過上市公司總股本的

)O

A.10%

B.20%批注［26］:20%,比之前主板的10%增加了一倍

C.30%

D.40%

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司股權激勵相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2106-0835

第二十五條科創(chuàng)公司全部在有效期內的股權激勵計劃所涉及的標的股票總

數，累計不得超過公司總股本的20%。

312.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，科創(chuàng)公司應當充分說明制

度規(guī)定人員成為激勵對象的必要性、合理性。下列不屬于激勵對象的是（）o

A.單獨持有科創(chuàng)公司5%以上股份的股東作為董事的

B.合計持有科創(chuàng)公司5%以上股份的股東配偶作為高級管理人員的

C.單獨持有科創(chuàng)公司5%以上股份的股東父母作為核心業(yè)務人員的

D.公司實際控制人的子女作為普通技術人員的［批注⑸必要性不充分

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司股權激勵相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1961

第二十二條單獨或合計持有科創(chuàng)公司5%以上股份的股東或實際控制人及

其配偶、父母、子女，作為董事、高級管理人員、核心技術人員或者核心業(yè)務人

員的，可以成為激勵對象。

科創(chuàng)公司應當充分說明前款規(guī)定人員成為激勵對象的必要性、合理性。

294.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)公司股權激

勵的說法，錯誤的是（）。

A.科創(chuàng)公司可以以本公司股票為標的實施股權激勵

B.應當設置合理的公司業(yè)績考核指標

C.激勵應有利于公司持續(xù)發(fā)展

D.激勵不應設置個人績效考核指標批注[28]:應當設立個人績效考核指標

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司股權激勵相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-3495

第二十一條科創(chuàng)公司以本公司股票為標的實施股權激勵的，應當設置合理

的公司業(yè)績和個人績效等考核指標，有利于公司持續(xù)發(fā)展。

295.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，關于科創(chuàng)公司股票應當終

止上市情形的說法，正確的是（）。

A.科創(chuàng)公司信息披露存在部分缺陷

B.科創(chuàng)公司規(guī)范運作方面存在部分缺陷

C.科創(chuàng)公司損害投資者合法權益

D.科創(chuàng)公司|嚴重擾亂證券市場秩序批注［291：嚴重情形下，才會退市

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司股權終止上市規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1264

第三十條科創(chuàng)公司信息披露或者規(guī)范運作方面存在重大缺陷，嚴重損害投

資者合法權益、嚴重擾亂證券市場秩序的，其股票應當終止上市。交易所可依

據《證券法》在上市規(guī)則中作出具體規(guī)定。

296.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，科創(chuàng)公司觸及終止上市標

準的，股票（）。

A.|直接終止上市批注［30］:觸及退市條件，直接退市

B.先暫停上市，無法整改的終止上市

C.依據公司申請復核結果決定是否終止上市

D.重新啟動上市審核程序，無法通過的終止上市

答案：A

知識點：科創(chuàng)板上市公司股權終止上市規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-9486

第二十六條科創(chuàng)公司觸及終止上市標準的，股票直接終止上市，不再適用

暫停上市、恢復上市、重新上市程序。

297.根據《科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法（試行）》，下列關于科創(chuàng)板上市公司

募集資金使用及信息披露的說法，錯誤的是（）。

A.科創(chuàng)公司應當建立完善的募集資金管理使用制度

［批注［］改變用途，需要審批流程

B.科創(chuàng)公司可以|不經備案改變資金使用，補充公司營運資金31:

C.科創(chuàng)公司募集資金重點投向科技創(chuàng)新領域

D.科創(chuàng)公司必須按照交易所規(guī)定持續(xù)披露募集資金使用情況

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司其他事項相關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-8324

第三十二條科創(chuàng)公司應當建立完善募集資金管理使用制度，按照交易所規(guī)

定持續(xù)披露募集資金使用情況和募集資金重點投向科技創(chuàng)新領域的具體安排。

326.根據《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》，下列可以申請在科創(chuàng)板上市的企業(yè)包

括（）。

A.房地產企業(yè)

B.主要從事金融業(yè)務的企業(yè)

C.主要從事投資類業(yè)務的企業(yè)

D.軟件行業(yè)企業(yè)|批注Hl：符合

答案：D

知識點：科創(chuàng)屬性有關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0744

三、限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板座鼬①］地產和主要從事

金融、投資類業(yè)務的企業(yè)在科創(chuàng)板上市。

327.根據《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》，支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關行

業(yè)領域中，下列企業(yè)雖未達到相關指標，但可以申報科創(chuàng)板上市的是（）。

A.甲公司形成核心技術和主營業(yè)務收入的發(fā)明專利合計40項|批注[33]:正常要求是5個發(fā)明專利，要突破常規(guī)指標,

發(fā)明專利需要達到50個

B.乙公司獨立或者牽頭承擔與非主營業(yè)務相關的國家重大科技專項項目

C.丙公司依靠核心技術形成的主要產品雖未實現進口替代，但屬于國家鼓勵、

支持和推動的關鍵設備產品

D.丁公司作為主要參與單位，獲得國家技術發(fā)明獎，并將相關技術運用于公司

主營業(yè)務

答案：D

知識點：科創(chuàng)屬性有關規(guī)定

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2109-8605

二、支持和鼓勵科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關行業(yè)領域中，雖未達到前述指標，但

符合下列情形之一的企業(yè)申報科創(chuàng)板上市：

（1）發(fā)行人擁有的核心技術經國家主管部門認定具有國際領先、引領作用

或者對于國家戰(zhàn)略具有重大意義；

（2）發(fā)行人作為主要參與單位或者發(fā)行人的核心技術人員作為主要參與人

員，獲得國家科技進步獎、國家自然科學獎、國家技術發(fā)明獎，并將相關技術運

用于公司主營業(yè)務；

（3）發(fā)行人獨立或者牽頭承擔與主營業(yè)務和核心技術相關的國家重大科技

專項項目；

（4）發(fā)行人依靠核心技術形成的主要產品（服務），屬于國家鼓勵、支持和

推動的關鍵設備、關鍵產品、關鍵零部件、關鍵材料等，并實現了進口替代；

（5）形成核心技術和主營業(yè)務收入的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項

以上。

358.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，上市公司董事會審議關聯(lián)交

易事項時，（）。

A.關聯(lián)董事可以代理其他董事行使表決權

B.關聯(lián)董事可以委托其他董事代為行使表決權

C.關聯(lián)董事可以行使表決權

D.關聯(lián)董事應當回避表決，并不得代理其他董事行使表決權批注[3即:審議關聯(lián)交易時，關聯(lián)同事回避表決，且不

得代理其他董事行使表決權

答案：D

知識點：科創(chuàng)板股票的上市與交易規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2106-2457

7210上市公司董事會審議關聯(lián)交易事項的，關聯(lián)董事應當回避表決，并不

得代理其他董事行使表決權。

董事會會議應當由過半數的非關聯(lián)董事出席，所作決議須經非關聯(lián)董事過半

數通過。出席董事會會議的非關聯(lián)董事人數不足3人的，公司應當將交易事項提

交股東大會審議。

上市公司股東大會審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)股東應當回避表決，并不得代

理其他股東行使表決權。

359.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司上市時未盈

利的，在公司實現盈利前,控股股東、實際控制人自公司股票上市之日起（）

完整會計年度內，不得減持首發(fā)前股份。

A.1個

B.2個

C.3個1批注個5]:盈利前，3個完整會計年度，不減持

D.5個

答案：C

知識點：科創(chuàng)板股票的上市與交易規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2106-4514

2.4.3公司上市時未盈利的，在公司實現盈利前，控股股東、實際控制人自

公司股票上市之日起3個完整會計年度內，不得減持首發(fā)前股份；自公司股票上

市之日起第4個會計年度和第5個會計年度內，每年減持的首發(fā)前股份不得超

過公司股份總數的2%,并應當符合《減持細則》關于減持股份的相關規(guī)定。

公司上市時未盈利的，在公司實現盈利前，董事、監(jiān)事、高級管理人員及核

心技術人員自公司股票上市之日起3個完整會計年度內，不得減持首發(fā)前股份；

在前述期間內離職的，應當繼續(xù)遵守本款規(guī)定。

公司實現盈利后，前兩款規(guī)定的股東可以自當年年度報告披露后次日起減持

首發(fā)前股份，但應當遵守本節(jié)其他規(guī)定。

360.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，上市公司與關聯(lián)人發(fā)生的交

易金額（提供擔保除外）占上市公司最近一期經審計總資產或市值（）的

交易，且超過3000萬元，應提供評估報告或審計報告，并提交股東大會審議。

A.1%以上||批注[36]:平均30億左右市值，1%即3000萬元

B.0.1%以上

C.0.3%以上

D.0.5%以上

答案：A

知識點：科創(chuàng)板股票的上市與交易規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較難

試題編號：FD2106-8797

7.2.4上市公司與關聯(lián)人發(fā)生的交易金額（提供擔保除外）占上市公司最近

一期經審計總資產或市值1%以上的交易，且超過3000萬元，應當比照第7.1.9

條的規(guī)定，提供評估報告或審計報告，并提交股東大會審議。

與日常經營相關的關聯(lián)交易可免于審計或者評估。

361.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)

板上市的，持續(xù)督導期間為股票上市當年剩余時間以及其后（）個完整會

計年度。持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦機構應當繼續(xù)完成。

A.2

B.3批注[37]:科創(chuàng)板及創(chuàng)板上市后3個完整年度;

主板是上市后2年

C.4

D.5

答案:B

知識點：科創(chuàng)板上市公司的持續(xù)督導規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2106-2498

3,1.2首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，持續(xù)督導期間為股票上市當年

剩余時間以及其后3個完整會計年度。持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工

作，保薦機構應當繼續(xù)完成。

保薦機構應當與發(fā)行人、上市公司或相關方就持續(xù)督導期間的權利義務簽訂

持續(xù)督導協(xié)議。

362.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，保薦機構被撤銷保薦資格的，

科創(chuàng)板上市公司應當在（）內另行聘請保薦機構，履行剩余期限的持續(xù)督

導職責。

A.一個月批注[38]:盡快完成

B.二個月

C.三個月

D.六個月

答案:A

知識點：科創(chuàng)板上市公司的持續(xù)督導規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5139

3.1.3上市公司原則上不得變更履行持續(xù)督導職責的保薦機構。

上市公司因再次發(fā)行股票另行聘請保薦機構的，另行聘請的保薦機構應當履

行剩余期限的持續(xù)督導職責。

保薦機構被撤銷保薦資格的，上市公司應當在1個月內另行聘請保薦機構，

履行剩余期限而持磋督翔責。另行聘請的保薦機構持續(xù)督導而時間不得少于1

個完整的會計年度。

原保薦機構在履行持續(xù)督導職責期間未勤勉盡責的，其責任不因保薦機構的

更換而免除或者終止。

363.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，董事會秘書空缺超過3個月

的，科創(chuàng)板上市公司（）應當代行董事會秘書職責。

A法定代表人批注[39]:第一責任人

B.總經理

C.監(jiān)事長

D.財務總監(jiān)

答案：A

知識點：科創(chuàng)板上市公司的內部治理規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5399

4.2.8上市公司應當設立董事會秘書，負責公司的信息披露事務。

上市公司董事會秘書為高級管理人員，應當具備相應任職條件和資格，忠實、

勤勉履行職責。

董事會秘書空缺期間，上市公司應當及時指定一名董事或者高級管理人員代

行董事會秘書職責?？杖背^3個月的，公司法定代表人應當代行董事會秘書職

責。

364.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司審計委員會

中獨立董事應當占（）以上并擔任召集人。

A.三分之一

|批注過半，一般個委員，個獨立董事

B.二分之一[40]:32

C.三分之二

D.四分之三.

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司的內部治理規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2109-8577

4.3.11上市公司董事會應當設立審計委員會，內部審計部門對審計委員會負

責，向審計委員會報告工作。

審計委員會中獨立董事應當占半數以上并擔任召集人，且召集人應當為會

計專業(yè)人士。

365.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，上市公司提供擔保的，應當

提交（）進行審議，并及時披露。

A.董事會

B.股東大會

C董事會或者股東大會批注[41]:分層次董事會、股東大會

D.總經理

答案：C

知識點：科創(chuàng)板上市公司的信息披露規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2106-1385

7.1.16上市公司提供擔保的，應當提交董事會或者股東大會進行審議，并及

時披露。

上市公司下列擔保事項應當在董事會審議通過后提交股東大會審議：

（-）單筆擔保額超過公司最近一期經審計凈資產10%的擔保；

（二）公司及其控股子公司的對外擔保總額，超過公司最近一期經審計凈資

產50%以后提供的任何擔保；

（三）為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；

（四）按照擔保金額連續(xù)12個月累計計算原則，超過公司最近一期經審計

總資產30%的擔保；

（五）本所或者公司章程規(guī)定的其他擔保。

對于董事會權限范圍內的擔保事項，除應當經全體董事的過半數通過外，還

應當經出席董事會會議的三分之二以上董事同意；前款之皿用軍保,應當經出席

股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。

366.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司披露業(yè)績預

告后，預計本期業(yè)績與業(yè)績預告差異幅度達到（）或者盈虧方向發(fā)生變化

的，應當及時披露更正公告。

A.5%以上

B.10%以上

C.15%以上

D,20%以上|批注［42］：相對較低的差異，是允許的

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司的信息披露規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2106-4838

6.2.4上市公司披露業(yè)績預告后，預計本期業(yè)績與業(yè)績預告差異幅度達到20%

以上或者盈虧方向發(fā)生變化的，應當及時披露更正公告。

367.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司實行股權激

勵計劃的，激勵對象不得包括上市公司的（）。

A.董事

B.監(jiān)事作涼[43]:獨立董事、監(jiān)事不得作為上市后的股權激勵

對象

C.高級管理人員

D.核心技術人員

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司的股權激勵規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5788

10.4激勵對象可以包括上市公司的董事、高級管理人員、核心技術人員或者

核心業(yè)務人員，以及公司認為應當激勵的對公司經營業(yè)績和未來發(fā)展有直接影響

的其他員工，獨立董事和監(jiān)事除外。

單獨或合計持有上市公司5%以上股份的股東、上市公司實際控制人及其配

偶、父母、子女以及上市公司外籍員工，在上市公司擔任董事、高級管理人員、

核心技術人員或者核心業(yè)務人員的，可以成為激勵對象?？苿?chuàng)公司應當充分說明

前述人員成為激勵對象的必要性、合理性。

激勵對象不得具有《上市公司股權激勵管理辦法》第八條第二款第一項至第

六項規(guī)定的情形。

368.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司實行股權激

勵計劃的，全部在有效期內的股權激勵計劃所涉及的標的股票總數，累計不得超

過公司股本總額的（）。

A.10%

B.20%快”[44]:20%

C.30%

D.50%

答案：B

知識點：科創(chuàng)板上市公司的股權激勵規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-9413

10.8上市公司可以同時實施多項股權激勵計劃。上市公司全部在有效期內的

股權激勵計劃所涉及的標的股票總數，累計不得超過公司股本總額的20%。

369.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司實施重大資

產重組的，應當聘請（）就重大資產重組出具意見。

A.會計師

B.獨立財務顧問1批注[45]:獨立財務顧問，一般為券商

C.咨詢機構

D.輔導機構

答案:B

知識點：科創(chuàng)板上市公司的重大資產重組規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-0266

11.6上市公司應當聘請獨立財務顧問就重大資產重組出具意見。

獨立財務顧問應當就重大資產重組的協(xié)同性和上市公司控制標的資產的能

力發(fā)表明確意見，并在持續(xù)督導期間督促上市公司有效控制并整合標的資產。

370.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，上交所可以根據上市規(guī)則,

視情節(jié)輕重對監(jiān)管對象采取的監(jiān)管措施不包括（）。

A.口頭警示

B.監(jiān)管談話

C.要求公開致歉

|批注[46]:交易所無行政罰款權利，證監(jiān)會才有

D.行政罰款

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司的重大資產重組規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1110

14.2.2本所可以根據本規(guī)則及本所其他有關規(guī)定，視情節(jié)輕重對監(jiān)管對象采

取下列監(jiān)管措施：

（一）口頭警示；

（二）書面警示；

（三）監(jiān)管談話；

（四）要求限期改正；

（五）要求公開更正、澄清或說明；

（六）要求公開致歉；

（七）要求聘請保薦機構、證券服務機構進行核查并發(fā)表意見；

（A）要求限期參加培訓或考試；

（九）要求限期召開投資者說明會；

（十）要求上市公司董事會追償損失；|截圖（加+可

（十一）對未按要求改正的上市公司股票實施停牌；

（十二）對未按要求改正的上市公司暫停適用信息披露直通車業(yè)務；

（十三）建議上市公司更換相關任職人員；

（十四）向相關主管部門出具監(jiān)管建議函；

（十五）本所規(guī)定的其他監(jiān)管措施。

371.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，下列關于科創(chuàng)板股票退市流

程的說法，錯誤的是（）。

A.公司股票在退市整理期內全天停牌的，停牌期間不計入退市整理期

B.上交所上市公司的股票終止上市后，符合上交所規(guī)定條件的，可以向上交所

申請再次上市

C.科創(chuàng)板股票的退市整理期的交易期限為15個交易日

批注[47]:退市整理期尚未完成退市，仍需履行信息披

D.科創(chuàng)板公司股票進入退市整理期的，公司可不再履行信息披露義務露義務

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司的退市規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2106-5994

14.7.2退市整理期的交易期限為十五個交易日。退市整理期間，上市公司股

票原則上不停牌。公司因特殊原因向本所申請其股票全天停牌的，停牌期間不計

入退市整理期，但停牌天數累計不得超過五個交易日。

公司未在累計停牌期滿前申請復牌的，本所于停牌期滿后的次一交易日對公

司股票復牌。

14.7.3退市整理期間，上市公司股東所持有限售條件股份的限售期限連續(xù)計

算，限售期限屆滿前相關股份不能流通。

14.7.4上市公司股票進入退市整理期的，公司及相關信息披露義務人仍應當

遵守法律法規(guī)、本規(guī)則及本所有關規(guī)定，履行信息僮氤Q鏟務。

372.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，發(fā)行人、上市公司、相關信

息披露義務人及相關人員未能履行信息披露義務，或者信息披露不符合真實、準

確、完整、及時、公平要求，或者存在違反本規(guī)則、向上交所作出的承諾的其他

情形的，上交所可以視情節(jié)輕重實施的紀律處分不包括（）。

A.通報批評

B.公開譴責

C.收取懲罰性違約金

［批注［48］:信息披露比較重要的了

n口頭警示

答案：D

知識點：科創(chuàng)板上市公司的日常監(jiān)管和違規(guī)處理

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：適中

試題編號：FD2109-5212

12.4發(fā)行人、上市公司、相關信息披露義務人及其相關人員違反本規(guī)則、

本所其他相關規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（一）通報批評；

（二）公開譴責。

12.5上市公司控股股東、實際控制人違反本規(guī)則、本所其他相關規(guī)定或者

其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（-）通報批評；

（二）公開譴責；

（三）公開認定其不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

以上第二項、第三項處分可以并處。

12.6上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本規(guī)則、本所其他相關規(guī)定

或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下處分：

（一）通報批評；

（二）公開譴責；

（三）公開認定其不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、董事會

秘書。

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12.9發(fā)行人、上市公司、相關信息披露義務人和其他責任人違反本規(guī)則、

與本所簽訂的協(xié)議或者向本所作出的承諾的，本所可以視情節(jié)輕重采取向其收取

懲罰性違約金的紀律處分。

收取懲罰性違約金的具體事宜，由本所另行規(guī)定。

373.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》，發(fā)行人存在首發(fā)申

報前制定、上市后實施的期權激勵計劃的，應體現增強公司凝聚力、維護公司長

期穩(wěn)定發(fā)展的導向。下列關于實施期權激勵計劃原則上應符合的要求的說法，正

確的是（）。

A.期權的行權價格由股東自行商定確定，但原則上|不應高于|最近二空經審計的[49]:不低于凈資產或評估值

凈資產或評估值

B.發(fā)行人全部在有效期內的期權激勵計劃所對應股票數量占上市前總股本的比

］批注［50］:不高于15%

例原則上不得低j于25%

C.在審期間，發(fā)行人可以新增期權激勵計劃，相關激勵對象也可以行權J|批注［51］:不可以新增及行權

D.在制定期權激勵計劃時應充分考慮實際控制人穩(wěn)定，避免上市后期權行權導

致實際控制人發(fā)生變化

答案：D

知識點：科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核相關規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-1997

1.激勵對象應當符合《上市規(guī)則》第10.4條相關規(guī)定；

2.激勵計劃的必備內容與基本要求，激勵工具的定義與權利限制，行權安排，

回購或終止行權，實施程序等內容，應參考《上市公司股權激勵管理辦法》的相

關規(guī)定予以執(zhí)行；

3.期權的行權價格由股東自行商定確定，但原則上不應低于最近一年經審計

的凈資產或評估值；

4.發(fā)行人全部在有效期內的期權激勵計劃所對應股票數量占上市前總股本

的比例原則上不得超過15%,且不得設置預留權益；

5.在審期間，發(fā)行人不應新增期權激勵計劃，相關激勵對象不得行權；

6.在制定期權激勵計劃時應充分考慮實際控制人穩(wěn)定，避免上市后期權行權

導致實際控制人發(fā)生變化；

7.激勵對象在發(fā)行人上市后行權認購的股票，應承諾自行權日起三年內不減

持，同時承諾上述期限屆滿后比照董事、監(jiān)事及高級管理人員的相關減持規(guī)定執(zhí)

行。

374.根據《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》，下列關于研發(fā)投入

認定的有關說法，正確的是（）。

A.研發(fā)投入為企業(yè)研究開發(fā)活動形成的總支出一［批注［52］:研發(fā)投入包括費用化及資本化的投入

B.本期研發(fā)投入指的是本期費用化的研發(fā)費用

C.研發(fā)投入通常不應包括委托外部研究開發(fā)費用

D.研發(fā)投入通常不應包括折舊費用與長期待攤費用

答案：A

知識點：科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核相關規(guī)則

試題分類：科創(chuàng)板類

難度：較易

試題編號：FD2109-5020

一、研發(fā)投入認定

研發(fā)投入為企業(yè)研究開發(fā)活動形成的總支出。研發(fā)投入通常包括研發(fā)人員工

資費用、直接投入費用、折舊費用與長期待攤費用、設計費用、裝備調試費、無

形