企業(yè)收款與回款管理制度

企業(yè)收款與回款管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，確保收款和回款工作的有序進(jìn)行，規(guī)范收款和回款行為，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)的全部收款和回款操作，包含但不限于各類銷售收款、合作伙伴回款、預(yù)付款和尾款收取管理及相關(guān)賬務(wù)處理。第三條定義收款：指企業(yè)從銷售或合作伙伴收取貨款或款項(xiàng)的行為。回款：指企業(yè)接收銷售或合作伙伴的支出款項(xiàng)的行為。預(yù)付款：指銷售方在合同商定期限內(nèi)提前支出給合作伙伴的肯定比例款項(xiàng)。尾款：指在銷售或服務(wù)完成后，由購買方支出給企業(yè)的剩余款項(xiàng)。第四條財(cái)務(wù)監(jiān)督部門財(cái)務(wù)監(jiān)督部門是本企業(yè)負(fù)責(zé)收款和回款的管理部門，負(fù)責(zé)執(zhí)行本制度，監(jiān)督并檢查各部門收款和回款的實(shí)施情況，以及進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)和分析。第二章收款管理第五條收款流程銷售部門在與客戶達(dá)成合作意向后，將款項(xiàng)信息及開票要求及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給財(cái)務(wù)監(jiān)督部門。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門依據(jù)合同商定或相關(guān)協(xié)議規(guī)定，開具發(fā)票和收款憑證，并及時(shí)通知客戶支出款項(xiàng)。銷售部門負(fù)責(zé)與客戶溝通，確保客戶定時(shí)支出款項(xiàng)，并將款項(xiàng)信息及時(shí)反饋給財(cái)務(wù)監(jiān)督部門。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門及時(shí)核對(duì)收到的款項(xiàng)，記錄相關(guān)信息并進(jìn)行賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門定期向銷售部門報(bào)告收款情況，確保收款工作的及時(shí)、準(zhǔn)確和有效進(jìn)行。第六條收款掌控接受收款的人員必需進(jìn)行身份確認(rèn)，并核對(duì)收款金額的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門對(duì)收款和開票的憑證進(jìn)行存檔，并做好相應(yīng)的備份。對(duì)于現(xiàn)金收款，必需填寫收款憑證，并由財(cái)務(wù)監(jiān)督部門確認(rèn)。收款憑證必需包含收款日期、金額、來源等基本信息，并有相應(yīng)的發(fā)票或合同作為依據(jù)。第七條款項(xiàng)核對(duì)和清算財(cái)務(wù)監(jiān)督部門需要及時(shí)核對(duì)收到的款項(xiàng)與應(yīng)收款項(xiàng)的全都性，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確?？铐?xiàng)的實(shí)時(shí)更新。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門要定期進(jìn)行應(yīng)收款項(xiàng)的清算工作，及時(shí)對(duì)欠款進(jìn)行追蹤和催收。對(duì)于有爭議的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門和客戶進(jìn)行溝通和解決，確?？铐?xiàng)的合理性和準(zhǔn)確性。第三章回款管理第八條回款流程合作伙伴在合同商定或相關(guān)協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)支出款項(xiàng)，并將付款信息及時(shí)通知財(cái)務(wù)監(jiān)督部門。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門核應(yīng)付款信息和金額的準(zhǔn)確性并進(jìn)行賬務(wù)處理，并及時(shí)與合作伙伴進(jìn)行溝通和確認(rèn)。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門及時(shí)反饋回款情況給相關(guān)部門，確保款項(xiàng)的及時(shí)入賬和核算。第九條預(yù)付款管理當(dāng)合作伙伴需要預(yù)付款時(shí)，應(yīng)依照合同商定提出申請(qǐng)，并提交相關(guān)證明料子。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門對(duì)預(yù)付款進(jìn)行審核，并依據(jù)合同商定及時(shí)支出預(yù)付款。預(yù)付款必需經(jīng)過財(cái)務(wù)監(jiān)督部門的批準(zhǔn)和確認(rèn)，相關(guān)憑證和文件應(yīng)妥當(dāng)存檔。第十條尾款管理當(dāng)銷售或服務(wù)完成后，購買方應(yīng)依照合同商定支出尾款。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門核對(duì)合同商定的尾款金額和支出期限，并與購買方進(jìn)行溝通和確認(rèn)。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門及時(shí)確認(rèn)收到尾款，并進(jìn)行賬務(wù)處理和核算。第十一條欠款追蹤和催收財(cái)務(wù)監(jiān)督部門要定期跟蹤和核對(duì)回款情況，特別是對(duì)于逾期未支出的款項(xiàng)，要及時(shí)催收。催收工作要求禮貌、耐性、高效，與合作伙伴進(jìn)行樂觀溝通，并記錄相關(guān)溝通和催收情況。對(duì)于無法催收到的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)監(jiān)督部門應(yīng)及時(shí)與法務(wù)部門進(jìn)行溝通和協(xié)商，采取合適的法律手段解決。第四章監(jiān)督與檢查第十二條審核與檢查財(cái)務(wù)監(jiān)督部門負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的收款和回款工作進(jìn)行審核和檢查，并定期向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層匯報(bào)。審核和檢查包含但不限于財(cái)務(wù)憑證的核對(duì)、款項(xiàng)的全都性驗(yàn)證、賬務(wù)的正確性核對(duì)等。財(cái)務(wù)監(jiān)督部門要及時(shí)發(fā)現(xiàn)和矯正問題，并提出改進(jìn)看法和措施，確保財(cái)務(wù)工作的規(guī)范運(yùn)行。第十三條違規(guī)與懲罰對(duì)于違反本制度的收款和回款行為，財(cái)務(wù)監(jiān)督部門有權(quán)依據(jù)實(shí)際情況采取相應(yīng)的處理措施，包含但不限于警告、記過、罰款等。對(duì)于嚴(yán)重違反本制度的行為，財(cái)務(wù)監(jiān)督部門有權(quán)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告，并提出相應(yīng)的矯正措施和建議。第五章附則第十四條本制度的解釋權(quán)本制度由財(cái)務(wù)監(jiān)督部門負(fù)責(zé)解釋，如有需要，可以依據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷暮驮鲅a(bǔ)。本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于全體員工。第十五條附加說明本制度的具體操作細(xì)則由財(cái)務(wù)監(jiān)督部門訂立，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后實(shí)施。員工在收款和回款過程中應(yīng)嚴(yán)格依照本制度的要求執(zhí)行，并及時(shí)向財(cái)務(wù)監(jiān)督部門報(bào)告相關(guān)