市國(guó)資委財(cái)務(wù)預(yù)算科課件教材講義

2007年度企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)軟件操作講義

一、關(guān)于2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的幾點(diǎn)要求1、2007年度國(guó)資委企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表軟件與財(cái)政局企業(yè)決算報(bào)表軟件之間格式不一致，請(qǐng)各單位獨(dú)立填報(bào)好國(guó)資委企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表。2、報(bào)送時(shí)間：2008年1月30日前上交2007年度企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及境外企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表3、報(bào)送幾點(diǎn)要求：

1）上報(bào)的紙質(zhì)材料統(tǒng)一用A4紙打印

2）各區(qū)公資辦上交時(shí)請(qǐng)以正式行文格式

3）上報(bào)數(shù)據(jù)以萬(wàn)元為基本單位（計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成）

4）上報(bào)數(shù)據(jù)必須有3個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)（全部企業(yè)、監(jiān)管企業(yè)、上市公司）

5）上報(bào)數(shù)據(jù)的樹形結(jié)構(gòu)統(tǒng)一格式二、2006年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表出現(xiàn)的主要問(wèn)題1、數(shù)據(jù)填報(bào)錯(cuò)誤2、文字表述錯(cuò)誤3、缺少材料4、封面代碼問(wèn)題5、主附表、財(cái)務(wù)情況表、會(huì)計(jì)附注表、專項(xiàng)情況表之間數(shù)據(jù)內(nèi)容不一致6、報(bào)表中數(shù)據(jù)與審計(jì)報(bào)告內(nèi)容不一致7、電子文檔和紙質(zhì)文檔的及時(shí)更新問(wèn)題8、換算匯率不正確9、境外子企業(yè)未經(jīng)審計(jì)10、樹型結(jié)構(gòu)問(wèn)題二、2006年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表出現(xiàn)的主要問(wèn)題11、未足額計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備12、計(jì)提折舊問(wèn)題13、權(quán)益法核算問(wèn)題14、披露不規(guī)范、不充分15、合并報(bào)表編制問(wèn)題16、追溯調(diào)整問(wèn)題17、未確認(rèn)的投資損失問(wèn)題18、其它會(huì)計(jì)處理問(wèn)題

1）在建工程完工后未及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)

2）應(yīng)攤未攤

3一次性攤銷費(fèi)用問(wèn)題

4）指標(biāo)異動(dòng)問(wèn)題19、戶數(shù)問(wèn)題三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)1、安裝完成后，首先左鍵把“高級(jí)”下的“顯示所有擴(kuò)展功能”選上；2、軟件與參數(shù)是不同的主體，2007版軟件可以兼容之前年度的參數(shù)。具體設(shè)置：點(diǎn)擊“任務(wù)”——任務(wù)管理界面最右下方的“搜索”——任務(wù)搜索界面下的“選擇”——找到歷年（如06、05年）參數(shù)存放文件夾（默認(rèn)在c盤下的《RepTasks2006》等）按“確定”——按“開始搜索”——在下方空格處會(huì)跳出歷年的參數(shù)，把你想添加的參數(shù)前的小方格左鍵選上——最后按空格上方的“加入任務(wù)”即可——選擇完成后任務(wù)管理界面下會(huì)有歷年的參數(shù)顯示，方便隨時(shí)調(diào)用；三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)3、企業(yè)上交數(shù)據(jù)裝入后，第一步必須執(zhí)行：數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)－匯總—運(yùn)算。具體設(shè)置：選擇“高級(jí)”下的“數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)”－3個(gè)“檢查”項(xiàng)目全部打勾－開始維護(hù)－備份數(shù)據(jù)－退出界面，選擇“匯總”下面的“節(jié)點(diǎn)匯總”——在節(jié)點(diǎn)匯總界面先把左邊的集團(tuán)單位左鍵點(diǎn)上——在右邊的顯示詳細(xì)信息下邊選擇“所有下級(jí)節(jié)點(diǎn)”和“匯總到集團(tuán)”——按“匯總”即可——退出節(jié)點(diǎn)匯總界面，選擇“錄入”下面的“批量運(yùn)算”——點(diǎn)擊“運(yùn)算”即可；三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)4、數(shù)據(jù)審核及注意事項(xiàng)。具體操作：在“審核”菜單下選擇“綜合審核”點(diǎn)擊“公式審核”——在公式審核菜單下點(diǎn)擊“審核”即可——重點(diǎn)操作（標(biāo)志功能）在審核結(jié)果查看界面下選擇“按公式過(guò)濾”——選擇某條出錯(cuò)公式——點(diǎn)擊最上方的“標(biāo)志”——在設(shè)置數(shù)據(jù)標(biāo)志界面下點(diǎn)擊下方的標(biāo)志空白框——點(diǎn)擊“確定”即可——退出審核結(jié)果查看界面——點(diǎn)擊“編輯”或者“錄入”菜單下的“數(shù)據(jù)錄入”——在數(shù)據(jù)錄入界面點(diǎn)擊樹形機(jī)構(gòu)上方的藍(lán)色字體顯示的“所有單位[*/*]”——在選擇單位界面下選擇“顯示高級(jí)選擇”——選擇“按標(biāo)志選擇”——選中你設(shè)置的那一個(gè)標(biāo)志點(diǎn)擊“確定”——在選擇單位界面下點(diǎn)擊“確定”——現(xiàn)在就可以看到剛才出錯(cuò)的公式到底是哪幾家公式出錯(cuò)了；公式審核查核要點(diǎn)：主要是《匯編范圍企業(yè)年度間主要指標(biāo)比較表》與財(cái)政格式不一致出錯(cuò)；基本情況表中參加失業(yè)保險(xiǎn)職工人數(shù)、參加醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)與應(yīng)上交應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表中的數(shù)字不對(duì)應(yīng)，出現(xiàn)有人數(shù)沒(méi)有錢或者有錢沒(méi)有人數(shù)的情況；《所有者權(quán)益變動(dòng)表》中的補(bǔ)充資料漏填；三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)枚舉字典審核——（枚舉字典指的是封面代碼中下拉菜單的選項(xiàng)）點(diǎn)擊“檢查”即可（特別提示：最好不要使用“錄入”菜單下面的封面代碼容易造成封面代碼溢出）。表完整性檢查——直接點(diǎn)擊“檢查”(空表、零表都要檢查)節(jié)點(diǎn)檢查、樹形結(jié)構(gòu)檢查——主要檢查上級(jí)代碼是否填錯(cuò)等附報(bào)文檔檢查——企業(yè)上交的財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書等是否齊全審核過(guò)錄表查詢——主要檢查一些邏輯公式檢查不出來(lái)的錯(cuò)誤，每一張表都要查看，尤其注意一下增減率過(guò)大的指標(biāo)；審核過(guò)錄表要點(diǎn)：增加值漏填；折舊率過(guò)大；人均工資過(guò)高或者過(guò)低；人數(shù)里有年末數(shù)沒(méi)有全年平均數(shù)，或者從業(yè)人員人數(shù)與職工人數(shù)相差太遠(yuǎn)；企業(yè)戶數(shù)漏填；資產(chǎn)、利潤(rùn)增減率過(guò)大；三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)戶數(shù)核對(duì)——點(diǎn)擊“核對(duì)”——在戶數(shù)核對(duì)界面下選擇“設(shè)置”——選擇上年任務(wù)所在處——按“確定”——在核對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)中可以選擇不同企業(yè)的數(shù)據(jù)庫(kù)——按“核對(duì)”——在減少原因那里點(diǎn)擊選擇再按保存——進(jìn)入“可能有誤的單位”（這里的錯(cuò)誤要全部改正后再按保存）——最后進(jìn)入戶數(shù)變動(dòng)分析表打印出來(lái)；查核注意要點(diǎn)：上年代碼填錯(cuò)或者企業(yè)名稱填報(bào)不規(guī)范造成企業(yè)戶數(shù)核對(duì)出錯(cuò)；三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)5、打印——首先在“打印”菜單下選擇“打印方案”——選擇其中的“a4紙打印方案”－如需輸入中文在選擇欄中選“A”6、封面代碼：“企業(yè)類別”和“監(jiān)管類型”要按要求填報(bào)，由于財(cái)政與國(guó)資報(bào)表要求不一致導(dǎo)致行業(yè)代碼會(huì)出錯(cuò)，因?yàn)閲?guó)資報(bào)表要求填列到最后一位；漏填了會(huì)計(jì)師和事務(wù)所；行政隸屬關(guān)系與所在地區(qū)：統(tǒng)一選填“佛山市”行業(yè)分類代碼不能胡亂選擇備用碼不需選填三、上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的要點(diǎn)6、今年不能填寫空表或“0”表。如出現(xiàn)這種情況，必須要有情況說(shuō)明7、<基本情況表>“職工福利費(fèi)”一項(xiàng)，從2007年1月1日起，企業(yè)不再提取職工福利費(fèi)，有關(guān)職工福利費(fèi)余額處理問(wèn)題，請(qǐng)參照《財(cái)政部關(guān)于實(shí)施修訂后的企業(yè)財(cái)務(wù)通則有關(guān)問(wèn)題的通知》（企財(cái)〔2007〕48號(hào)）<已經(jīng)掛上網(wǎng)，請(qǐng)自行下載>戶數(shù)理解及填寫職工數(shù)據(jù)注意與“工資福利情況”等相對(duì)應(yīng)“固定資產(chǎn)情況”中計(jì)提省參考值<25%,超過(guò)為異常波動(dòng)。三、關(guān)于上報(bào)2007年度國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的重點(diǎn)要求7、二個(gè)新增工具

1）數(shù)據(jù)聯(lián)查（今