期貨公司業(yè)務流程與內(nèi)部控制考核試卷

期貨公司業(yè)務流程與內(nèi)部控制考核試卷考生姓名：__________答題日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、單項選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.期貨公司的主要業(yè)務是：（）

A.從事證券交易

B.從事商品期貨經(jīng)紀業(yè)務

C.從事保險業(yè)務

D.從事貸款業(yè)務

2.期貨交易的基本功能是：（）

A.投機

B.套利

C.風險管理

D.價格發(fā)現(xiàn)

3.以下哪項不屬于期貨公司的內(nèi)部控制目標：（）

A.確保業(yè)務合規(guī)性

B.保證財務報告真實性

C.提高經(jīng)營效率

D.擴大市場份額

4.期貨公司內(nèi)部控制考核的核心內(nèi)容是：（）

A.風險管理

B.財務管理

C.人力資源管理

D.市場營銷

5.以下哪項不是期貨公司風險管理部門的職責：（）

A.制定風險管理制度

B.監(jiān)控風險敞口

C.執(zhí)行投資決策

D.設計風險控制措施

6.期貨公司合規(guī)部門的職責是：（）

A.制定公司戰(zhàn)略規(guī)劃

B.監(jiān)督合規(guī)風險

C.參與交易決策

D.管理客戶資金

7.期貨公司內(nèi)部控制的實施原則中不包括：（）

A.全面性原則

B.權(quán)威性原則

C.獨立性原則

D.成本效益原則

8.以下哪種情況不屬于期貨公司的風險類型：（）

A.市場風險

B.信用風險

C.法律風險

D.競爭風險

9.期貨公司內(nèi)部控制中的信息與溝通主要包括：（）

A.內(nèi)部報告

B.外部報告

C.內(nèi)部審計

D.信息技術管理

10.以下哪項不屬于期貨公司內(nèi)部控制活動：（）

A.賬戶管理

B.交易監(jiān)控

C.資金調(diào)撥

D.市場營銷

11.期貨公司對客戶開戶的基本要求是：（）

A.身份證復印件

B.客戶風險評估

C.簽訂期貨經(jīng)紀合同

D.所有以上選項

12.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價指標不包括：（）

A.風險管理效果

B.業(yè)務流程合理性

C.員工績效

D.客戶滿意度

13.期貨公司對客戶交易指令的執(zhí)行應當：（）

A.及時、準確

B.按照公司利益執(zhí)行

C.優(yōu)先執(zhí)行大客戶指令

D.根據(jù)市場情況自行決定

14.以下哪項不是內(nèi)部控制的有效性要素：（）

A.設計有效性

B.執(zhí)行有效性

C.監(jiān)控有效性

D.制度完整性

15.期貨公司內(nèi)部控制的審計頻率通常是：（）

A.每年一次

B.每半年一次

C.每季度一次

D.每月一次

16.期貨公司內(nèi)部控制考核結(jié)果的應用主要包括：（）

A.獎金分配

B.風險防范

C.管理層決策

D.所有以上選項

17.以下哪種情況可能導致期貨公司內(nèi)部控制失效：（）

A.制度不健全

B.執(zhí)行不嚴格

C.監(jiān)控不到位

D.所有以上選項

18.期貨公司業(yè)務流程中，風險控制措施不包括：（）

A.限制開倉比例

B.強行平倉

C.信用評估

D.加大營銷力度

19.期貨公司內(nèi)部控制考核應由以下哪方面負責：（）

A.風險管理部門

B.合規(guī)部門

C.獨立第三方

D.高級管理層

20.內(nèi)部控制考核結(jié)果的等級劃分通常為：（）

A.優(yōu)秀、良好、合格、不合格

B.A、B、C、D

C.1、2、3、4

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

（注：請將答案填寫在答題括號內(nèi)。）

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個選項中，至少有一項是符合題目要求的）

1.期貨公司的主要業(yè)務包括以下哪些：（）

A.期貨經(jīng)紀業(yè)務

B.期貨投資咨詢業(yè)務

C.期貨自營業(yè)務

D.證券交易業(yè)務

2.期貨市場的風險類型主要包括：（）

A.市場風險

B.信用風險

C.流動性風險

D.操作風險

3.期貨公司內(nèi)部控制的目標包括：（）

A.確保公司合規(guī)經(jīng)營

B.保證財務報告的真實性和完整性

C.提高經(jīng)營效率和效果

D.保障客戶利益

4.以下哪些是期貨公司內(nèi)部控制的基本要素：（）

A.控制環(huán)境

B.風險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

5.期貨公司內(nèi)部控制考核的內(nèi)容主要包括：（）

A.內(nèi)部控制制度的有效性

B.業(yè)務流程的合理性

C.風險管理的效果

D.員工的績效評估

6.期貨公司在進行客戶風險評估時，以下哪些因素需要考慮：（）

A.客戶的投資經(jīng)驗

B.客戶的財務狀況

C.客戶的風險承受能力

D.客戶的年齡和職業(yè)

7.期貨公司內(nèi)部控制活動的類型包括：（）

A.財務控制

B.交易控制

C.信息技術控制

D.物理安全控制

8.期貨公司合規(guī)風險主要包括：（）

A.法律法規(guī)風險

B.監(jiān)管合規(guī)風險

C.內(nèi)部規(guī)章制度風險

D.市場行為風險

9.以下哪些措施是期貨公司風險管理的一部分：（）

A.設置止損點

B.限制單一客戶的開倉比例

C.定期進行風險敞口評估

D.嚴格執(zhí)行交易規(guī)則

10.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價指標可能包括：（）

A.內(nèi)部控制的設計有效性

B.內(nèi)部控制的執(zhí)行有效性

C.內(nèi)部控制監(jiān)控的有效性

D.員工對內(nèi)部控制的認知度

11.期貨公司內(nèi)部控制考核的方法包括：（）

A.問卷調(diào)查

B.現(xiàn)場檢查

C.文件審查

D.人員訪談

12.期貨公司內(nèi)部控制的缺陷可能導致以下哪些后果：（）

A.財務損失

B.法律責任

C.商譽損害

D.業(yè)務中斷

13.期貨公司內(nèi)部控制的有效性取決于以下哪些因素：（）

A.控制措施的設計是否合理

B.控制措施是否得到有效執(zhí)行

C.控制環(huán)境是否良好

D.監(jiān)控和改進機制是否到位

14.以下哪些情況下，期貨公司應加強內(nèi)部控制：（）

A.業(yè)務迅速擴張

B.法律法規(guī)發(fā)生變化

C.市場環(huán)境出現(xiàn)重大變化

D.發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷

15.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果應用包括：（）

A.作為管理層決策的依據(jù)

B.用于改進內(nèi)部控制制度

C.作為員工獎懲的依據(jù)

D.用于對外報告

16.期貨公司在進行內(nèi)部控制考核時，以下哪些部門可能參與：（）

A.風險管理部門

B.合規(guī)部門

C.內(nèi)部審計部門

D.業(yè)務部門

17.期貨公司業(yè)務流程中，以下哪些環(huán)節(jié)需要進行風險控制：（）

A.客戶開戶

B.交易執(zhí)行

C.資金清算

D.信息披露

18.以下哪些是期貨公司內(nèi)部控制考核的難點：（）

A.評估內(nèi)部控制的設計有效性

B.測量內(nèi)部控制的執(zhí)行有效性

C.確定內(nèi)部控制考核的標準

D.獲取足夠的考核證據(jù)

19.期貨公司內(nèi)部控制考核的周期通常是：（）

A.每年

B.每半年

C.每季度

D.根據(jù)業(yè)務變化靈活調(diào)整

20.期貨公司內(nèi)部控制考核的等級劃分可能包括：（）

A.優(yōu)秀

B.良好

C.合格

D.不合格

（注：請將答案填寫在答題括號內(nèi)。）

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請將正確答案填到題目空白處）

1.期貨公司內(nèi)部控制的核心是__________。

2.期貨交易的基本功能不包括__________。

3.期貨公司內(nèi)部控制考核的主要目的是為了__________。

4.期貨公司內(nèi)部控制的實施原則中，__________原則要求控制措施應當經(jīng)濟實用。

5.期貨公司對客戶交易指令的執(zhí)行應當__________、準確。

6.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價指標中，__________是衡量內(nèi)部控制有效性的關鍵指標。

7.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果通常分為__________、__________、__________、__________四個等級。

8.期貨公司內(nèi)部控制的有效性要素包括__________、__________、__________。

9.期貨公司的風險管理部門主要負責__________、__________、__________等工作。

10.期貨公司內(nèi)部控制考核的過程通常包括__________、__________、__________、__________等步驟。

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.期貨公司的主要業(yè)務是從事證券交易。（）

2.期貨公司內(nèi)部控制的目標之一是提高經(jīng)營效率。（）

3.期貨公司內(nèi)部控制考核可以由業(yè)務部門自行進行。（）

4.期貨公司對客戶的開戶要求僅需要身份證復印件。（）

5.期貨公司內(nèi)部控制考核的結(jié)果只用于內(nèi)部管理，不對外公開。（）

6.期貨公司內(nèi)部控制中的信息與溝通主要包括內(nèi)部報告和外部報告。（）

7.期貨公司內(nèi)部控制考核的評價指標包括員工績效和客戶滿意度。（）

8.期貨公司內(nèi)部控制考核的周期可以根據(jù)業(yè)務變化靈活調(diào)整。（）

9.期貨公司內(nèi)部控制考核的等級劃分只有優(yōu)秀和不合格兩個等級。（）

10.期貨公司內(nèi)部控制考核可以完全依賴外部審計機構(gòu)進行。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡述期貨公司內(nèi)部控制的基本要素及其作用。

2.結(jié)合實際案例，分析期貨公司內(nèi)部控制失效的原因及后果。

3.請闡述期貨公司業(yè)務流程中，如何進行風險控制及合規(guī)管理。

4.請論述期貨公司內(nèi)部控制考核的程序、評價指標及結(jié)果應用。

標準答案

一、單項選擇題

1.B

2.C

3.D

4.A

5.C

6.B

7.B

8.D

9.A

10.D

11.D

12.D

13.A

14.B

15.A

16.B

17.A

18.D

19.C

20.A

二、多選題

1.ABC

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABCD

6.ABC

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.風險管理

2.投機

3.評價和提高內(nèi)部控制的效率和效果

4.成本效益

5.及時

6.內(nèi)部控制的設計和執(zhí)行有效性

7.優(yōu)秀、良好、合格、不合格

8.設計有效性、執(zhí)行有效性、監(jiān)控有效性

9.制定風險管理策略、監(jiān)控風險敞口、設計風險控制措施

10.考核準備、考核實施、考核結(jié)果分析、考核結(jié)果應用

四、判斷題

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√

7.√

8.√

9.×

10.×

五、主觀題（參考）

1.內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通。它們作用在于確保