我國中小企業(yè)融資的影響因素分析

11我國中小企業(yè)融資的影響因素分析摘要：當(dāng)前隨著我國經(jīng)濟(jì)在市場體制下不斷的發(fā)展，不同市場之間的利益競爭已變的越來越激烈。在這個特殊的時期里,由于中小企業(yè)平緩穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,使其直接成為推動我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分,在推動國民經(jīng)濟(jì)中一直處在重要地位。中小企業(yè)在對外融資上仍然面臨著許多我們難于快速有效解決的問題,這嚴(yán)重的妨礙了中小企業(yè)的發(fā)展,也嚴(yán)重妨礙了我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，我們想要正確找到解決中小企業(yè)融資的有效途徑，就要把中小企業(yè)融資的基本情況和影響中小企業(yè)融資的因素作為兩個出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行深入的研究和分析,才能更好的幫助中小企業(yè)融資，擺脫目前中小企業(yè)融資的重重困境。本文首先分析了我國中小企業(yè)目前的發(fā)展背景，然后從內(nèi)部因素和外部因素的角度進(jìn)行深入剖析，找出中小企業(yè)為什么存在會融資問題。最后根據(jù)不同的影響因素提出適合我國中小企業(yè)融資的建議，例如政府頒布法律文件、銀行放寬對貸款公司的要求、改善企業(yè)本身的理念等。本文針對中小企業(yè)在融資中常見的一些問題，深入分析了中小企業(yè)融資的具體因素，并提出了一些解決我國中小企業(yè)融資問題的新建議:(1)政府部門應(yīng)該為中小企業(yè)融資頒布更加完善和規(guī)范的法律法規(guī)文件。(2)大幅降低對銀行貸款的審批程序、對貸款者的基本要求。(3)不斷改善中小企業(yè)本身的運(yùn)營理念,完善中小企業(yè)內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)。（4）提高民間融資的質(zhì)量，降低風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，融資，現(xiàn)狀，影響因素，建議第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1中小企業(yè)融資的背景分析當(dāng)前，在市場體制下我國的經(jīng)濟(jì)得到了穩(wěn)定的發(fā)展,市場之間的利益競爭越來越激烈。無論我們是在國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展到了一定程度的發(fā)達(dá)國家,還是在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定、技術(shù)比較落后、生活水平較低的發(fā)展中國家,中小企業(yè)都已經(jīng)是當(dāng)前推動我們國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常重要的組成部分。就中國而言,從我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展開始到2018年底,中國中小企業(yè)數(shù)量已累計(jì)企業(yè)超過7000萬家,可見我國中小企業(yè)在社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展中一直都處于一個不可撼動的地位。隨著一系列關(guān)于各級政府支持中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展優(yōu)惠政策的深入實(shí)施,中小企業(yè)一定會因此迎來更多的發(fā)展機(jī)遇、更大的發(fā)展空間和更強(qiáng)的發(fā)展創(chuàng)新活力。然而,融資困難的問題,嚴(yán)重的妨礙了我國中小企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展,因此我們有必要重新、謹(jǐn)慎、認(rèn)真的審視目前我國中小企業(yè)在融資方面所遇到的各種問題,進(jìn)一步深入研究、尋找有效的方法或建議來解決我國中小企業(yè)融資困難問題。從而能夠協(xié)助中小企業(yè)迅速獲得融資,并及時獲取更多的發(fā)展機(jī)遇。1.1.2本課題的研究意義不管我們處于什么樣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展大環(huán)境中,中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)逐漸成為了各國機(jī)關(guān)政府維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的重要組成部分。中小企業(yè)在融資方面的問題存在已久,從國家戰(zhàn)略共同體、經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略全球化的角度出發(fā),無論是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家或者是正在發(fā)展中的國家,中小企業(yè)在融資過程中都會遇到很多難題并且沒有很好的解決方法。我國中小企業(yè)的數(shù)量眾多,如何解決這個問題上顯得更加重要。面對當(dāng)前中小企業(yè)融資的嚴(yán)峻現(xiàn)狀,應(yīng)該從我國現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)環(huán)境出發(fā),深入研究并剖析我國中小企業(yè)在融資方面遇到問題的根本原因,提出適合我們解決中小企業(yè)融資問題的實(shí)用性建議。中小企業(yè)在融資方面所要面臨的最大挑戰(zhàn)是如何才能解決我國中小企業(yè)在融資時所遇到的問題并提出相對應(yīng)的建議。通過不斷的健全和規(guī)范中小企業(yè)對外融資管理體系,對于大力促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、擴(kuò)大居民就業(yè)、改善財(cái)政民生有著重要的戰(zhàn)略意義。1.2文獻(xiàn)綜述1.2.1國內(nèi)研究劉峰(2020)指出,我國中小企業(yè)融資困難、融資費(fèi)用高的問題，主要體現(xiàn)在以下兩個不同的方面,一是沒有找到合適的融資渠道,二是融資的成本比較高,在中國人民銀行降低存款準(zhǔn)備金率后,如何能真正落實(shí)到中小企業(yè)之中,是當(dāng)務(wù)之急。劉峰認(rèn)為,目前,實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資的主要渠道還是要依靠商業(yè)銀行,因此需要加快疏通中小企業(yè)銀行貸款的渠道。歐新黔（2004)指出,從大體上的趨勢來看,融資難已逐漸成為中小企業(yè)發(fā)展中急需解決的關(guān)鍵問題,單一的資金融通渠道、缺乏相對應(yīng)融通資金的資源,是當(dāng)前構(gòu)成我國中小企業(yè)融資難的主要原因,歐新黔關(guān)于融資難問題提出的主要解決辦法是:首先還要繼續(xù)落實(shí)和加大對我國中小企業(yè)融資方面的扶持力度,盡快組織研究修訂更加完善的融資扶持政策以及相關(guān)的法律法規(guī),制定關(guān)于中小企業(yè)融通資金信用風(fēng)險(xiǎn)抵押擔(dān)保管理體系的暫行辦法,依照法律中的明文規(guī)定，促進(jìn)中小企業(yè)融資市場環(huán)境的不斷優(yōu)化和改善;二是要繼續(xù)加快推進(jìn)融資信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保管理體系相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè);三是各級地方政府一定要積極統(tǒng)籌安排扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金并不斷加強(qiáng)相關(guān)政策支持。要不斷探索拓寬直接融資服務(wù)渠道,借鑒先進(jìn)國外企業(yè)的經(jīng)驗(yàn),創(chuàng)新境外企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理體制,開放中小企業(yè)進(jìn)入創(chuàng)業(yè)板市場。林毅夫(2001)認(rèn)為“民營中小企業(yè)融資難的根本原因是中小企業(yè)自身經(jīng)營情況不透明度，財(cái)務(wù)制度不健全、比較混亂”。1.2.2國外研究Myers和Smyersmyersmajlaf的中小企業(yè)融資順序偏好理論認(rèn)為,中小企業(yè)不會采用符合各國傳統(tǒng)的、以最優(yōu)化資本配置結(jié)構(gòu)的融資形式進(jìn)行資金的融通,因?yàn)楹ε伦陨淼目刂茩?quán)會被稀釋,企業(yè)更多地還是傾向于對企業(yè)的融資方式進(jìn)行適當(dāng)性的干預(yù),即中小企業(yè)對商業(yè)銀行融資的順序是購買外生的,后來才是購買內(nèi)生的,先是通過購買入股外資的債權(quán)，后來才是購買內(nèi)資的股權(quán)。啄序融資偏好理論還進(jìn)一步的認(rèn)為,銀行的融資具有成本低的巨大優(yōu)勢,銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該逐漸發(fā)展成為中小企業(yè)融資的首要選擇。Banerjeel(1994)提出相互作用的經(jīng)濟(jì)假說，該假說認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)一般都是屬于區(qū)域性的,經(jīng)常與當(dāng)?shù)馗黝愋偷闹行∑髽I(yè)進(jìn)行緊密的、長期的合作,對彼此都有著比較深刻的理解,消除了當(dāng)?shù)匦畔⒉粚ΨQ的潛在問題。大型的金融機(jī)構(gòu)偏好于向大型企業(yè)提供貸款,與此相反的是，中小型金融機(jī)構(gòu)更愿意向中小企業(yè)提供貸款。因此,該假設(shè)認(rèn)為,建立中小金融機(jī)構(gòu)有助于解決融資問題。Stieglitz和Stweiss(1981)在充分的分析了借貸信息不對稱和中小企業(yè)經(jīng)營道德風(fēng)險(xiǎn)兩個主要的因素后,準(zhǔn)確地解釋了中小企業(yè)進(jìn)行信貸資金配給的主要原因,成為了分析中小企業(yè)信貸融資的基本理論模型(以下本文簡稱s-w基本模型)。該融資模型主要用于假設(shè)一個商業(yè)銀行與需要借款的人之間極有可能存在一種信息不對稱,即商業(yè)銀行和項(xiàng)目借款人無法知道整個融資項(xiàng)目在具體融資中的風(fēng)險(xiǎn),銀行和項(xiàng)目借款人之間只能做到有最大限度地了解整個融資項(xiàng)目需要的信息和融資中的風(fēng)險(xiǎn)。此時,如果我國商業(yè)銀行和長期借款人采取短期加息的逆向融資選擇方式,將來會面臨逆向選擇的風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致推動金融市場的機(jī)制失靈。其解決辦法就是對中小企業(yè)的主要資金來源實(shí)行抵押信貸的合理配給。由于中小企業(yè)內(nèi)部信息的不對稱比大中型企業(yè)的更為嚴(yán)重,商業(yè)銀行更多地還是傾向于對大型企業(yè)進(jìn)行資金配置，實(shí)施長期信貸合理的配給,從而有限度地減少對中小企業(yè)的資金供給。1.3課題研究方法和內(nèi)容1.3.1研究方法文獻(xiàn)收集研究法,根據(jù)本篇論文的學(xué)術(shù)研究目的以及相關(guān)課題的發(fā)展需要,通過及時查閱與本篇論文內(nèi)容相關(guān)的學(xué)術(shù)文獻(xiàn)資料來獲取關(guān)于中小企業(yè)在融資方面的信息,從而全面、客觀、正確地深入了解中小企業(yè)融資的影響因素,找出中小企業(yè)融資的各種本質(zhì)屬性,從中不斷尋求有效解決融資問題的方法。國內(nèi)參考借鑒法，借鑒現(xiàn)代企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，參考國內(nèi)中小企業(yè)融資影響因素分析的案例，與我國中小企業(yè)融資狀況進(jìn)行對比，取其精華，去其糟粕，來提高我國中小企業(yè)進(jìn)一步的發(fā)展。因素分析法,全方位、多層次的分析并結(jié)合當(dāng)前我國中小企業(yè)融資的真實(shí)情狀,實(shí)事求是,根據(jù)中小企業(yè)在融資方面上的各種影響因素，提出具體有效的建議,做到不同的因素進(jìn)行不一樣分析。1.3.2研究內(nèi)容本篇論文主要可以分為五個方面，具體研究的內(nèi)容安排如下：第1章：緒論，重點(diǎn)介紹本篇論文的研究背景，分析目前中小企業(yè)在融資方面所面臨的情況。同時，闡述本篇論文的研究意義。第2章：主要是介紹了中小企業(yè)不同層級的劃分、融資的基本概念以及中小企業(yè)現(xiàn)有的各種融資方式。第3章：從企業(yè)、商業(yè)銀行、非正式金融機(jī)構(gòu)的角度來說明我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀。第4章：主要從內(nèi)部因素和外部因素兩個不同的方面論述我國中小企業(yè)融資的影響因素第5章：對影響我國中小企業(yè)融資的因素，提出一些實(shí)用性的建議。第2章中小企業(yè)融資分析2.1中小企業(yè)的劃分在中國，中小企業(yè)是指依據(jù)相關(guān)法律設(shè)立的、規(guī)模比較小的企業(yè),主要分為中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。中型企業(yè),小型企業(yè)和微型企業(yè)是按自有單位職工的總?cè)藬?shù),營業(yè)收入,總固定資產(chǎn)等指標(biāo)分別進(jìn)行分類。這類企業(yè)通常由個人或少數(shù)集團(tuán)資助,雇用職工人數(shù)少,營業(yè)額小,因此主要是由其組成部門的成員直接進(jìn)行管理,很少直接受到外部因素的干預(yù)。2.2中小企業(yè)融資的含義融資從狹義上的角度來說，主要是指企業(yè)籌集資金的行為和過程。換句話說，它指的是公司自己的生產(chǎn)經(jīng)營情況,資本所有權(quán)的基本情況,以及未來經(jīng)營管理發(fā)展的需要,通過進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?、科學(xué)的、有效的預(yù)測，以某些特定的方式并通過各種渠道向公司投資者和債權(quán)人籌集資金，來保證公司正常的生產(chǎn)需要和財(cái)務(wù)管理活動。從廣義的角度來說，融資就是貨幣資金的融通。也可以理解為通過各種方式籌集資金或向金融市場提供貸款的行為。2.3中小企業(yè)融資的方式2.3.1內(nèi)源性融資內(nèi)源融資主要是指來源于企業(yè)內(nèi)部的留存資金收益,實(shí)際上也就是普通企業(yè)股東對該企業(yè)的再一次投資,除此之外，還有部分企業(yè)職工持股也是內(nèi)部主要資金來源,在這種融資形式下,企業(yè)所需要獲得的內(nèi)部資金來源本身,也就是說沒有任何相關(guān)的融資費(fèi)用。這種沒有相關(guān)費(fèi)用的內(nèi)部融資方式,已經(jīng)成為中小企業(yè)首要的選擇。2.3.2外源性融資一般而言中小企業(yè)外部融資的最終目的，是為了充分滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的實(shí)際需要,通過籌集社會資金的方式來獲得資金的支持。主要融資渠道有向銀行借款、抵押貸款、增資、發(fā)行企業(yè)債券、外來投資、租賃等。還可以根據(jù)企業(yè)有無融資媒介可以劃分為兩種:第一種,直接融資:指的是在進(jìn)行企業(yè)融資的整個過程中,沒有任何中介的存在,資金直接從貸款人手中進(jìn)入到融資企業(yè)。例如中小企業(yè)向證券投資者申請?jiān)霭l(fā)股份、債券等。第二種,間接融資:主要是指債權(quán)人通過其他金融機(jī)構(gòu)把手中的資金暫時借給債務(wù)人的一種融資方式。第3章我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀3.1中小企業(yè)融資成本比較高我國目前已經(jīng)成立的中小型企業(yè)，大都是以復(fù)雜的家族成員和個人為管理核心的模式,在這種復(fù)雜的管理模式下,中小企業(yè)內(nèi)部管理比較混亂,財(cái)務(wù)管理體系不完善。絕大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)信息混亂、缺乏真實(shí)性、完整性，導(dǎo)致中小企業(yè)在申請商業(yè)銀行貸款時必須受到嚴(yán)格的市場調(diào)查和審核。如此便給商業(yè)銀行的貸款帶來了昂貴的費(fèi)用和代價(jià)。所以,商業(yè)銀行會對中小企業(yè)貸款申請者收取比較高昂的貸款手續(xù)費(fèi),這將增加中小企業(yè)的融資成本。3.2較難獲得商業(yè)銀行規(guī)模貸款中小型企業(yè)發(fā)展的歷史比較短,原始資本的積累比較少。同時,由于銀企之間的信息不對稱,銀行很難及時獲得中小企業(yè)的信息,這樣就使得我國所有商業(yè)銀行發(fā)放的貸款幾乎都是流向了大中型的企業(yè),向中小企業(yè)直接提供的貸款額度非常有限。即使是銀行向中小型企業(yè)提供了直接貸款,也只是提供短暫的流動性,很少會有商業(yè)銀行愿意提供長期信貸支持,這使得中小企業(yè)的流動負(fù)債占據(jù)很大的比例,而銀行的長期負(fù)債一般只占很小的比例。中小企業(yè)沒有長期穩(wěn)定的資金來源,會導(dǎo)致儲備資金不足。3.3非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮重要作用由于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貸款比較困難,增加了中小企業(yè)融資的成本。信用評級較低的中小企業(yè)普遍融資困難。然而,非正規(guī)的融資方式如親友間信用借貸、企業(yè)間的信用貸款、員工內(nèi)部間的集資、民間企業(yè)借貸等在中小企業(yè)的融資中仍然發(fā)揮著重要的作用。企業(yè)債券和外部股權(quán)融資比例很低,限制了中小企業(yè)的快速發(fā)展和擴(kuò)張。第4章我國中小企業(yè)融資的影響因素我國中小企業(yè)在對外融資過程中常常受到外部和內(nèi)部因素的雙重制約,處于相對弱勢地位。因此深入分析內(nèi)部因素和外部因素對中小企業(yè)的融資十分重要。4.1內(nèi)部因素4.1.1中小企業(yè)自身經(jīng)營不穩(wěn)定大多數(shù)中小企業(yè)由于實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模太小,市場開拓創(chuàng)新能力明顯不足,不能根據(jù)國際市場的需求進(jìn)行不停的改變和對相關(guān)產(chǎn)品內(nèi)部結(jié)構(gòu)功能進(jìn)行不斷優(yōu)化和升級改造,同時又不能準(zhǔn)確性地把握國際市場需求變化,缺乏一定的市場風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測能力。4.1.2缺乏健全的管理制度、信用等級低與許多大中型的企業(yè)相比,中小企業(yè)普遍是由于缺乏健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度。中小企業(yè)內(nèi)部的管理基本上都是由其投資者或股東的親屬組成,在企業(yè)內(nèi)部管理上缺乏了相應(yīng)的管理層監(jiān)督機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)相關(guān)的財(cái)務(wù)信息很有可能是基于主觀的意愿直接提供給中小企業(yè)內(nèi)部管理層的,導(dǎo)致債權(quán)人認(rèn)為中小企業(yè)實(shí)際的信用度相對較低。企業(yè)的管理層為了有效節(jié)約其成本,往往認(rèn)為是個人的多元化,導(dǎo)致中小企業(yè)內(nèi)部的控制非?；靵y。目前，在不同行業(yè)的中小企業(yè)中,家族式中小企業(yè)所占的比例依然較高,企業(yè)的內(nèi)部管理極大多數(shù)都是由其他投資者或親近的家屬直接持有,這種情況使得中小企業(yè)的內(nèi)部管理體制幾乎不復(fù)存在,一些中小企業(yè)由于其信用等級低、壞賬多、償債的能力低,導(dǎo)致大量的資金外流。因此,中小企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定性差的問題大大增加了中小企業(yè)融資的操作難度。4.1.3中小企業(yè)在人力資源方面投入不足中小企業(yè)內(nèi)部組織管理結(jié)構(gòu)比較單一,一般都是高層領(lǐng)導(dǎo)對中小企業(yè)內(nèi)部直接進(jìn)行了垂直的管理,這對一些高層企業(yè)管理者來說提出了很高的中小企業(yè)管理知識和經(jīng)驗(yàn)的要求。但是,為了更加有效的節(jié)約時間和管理成本,中小企業(yè)在其人力資源方面上的投入比較少,往往會導(dǎo)致其在財(cái)務(wù)決策中缺乏相對應(yīng)的、專業(yè)的財(cái)務(wù)判斷和技能。4．2外部因素4.2.1政府缺乏相關(guān)的政策中小型企業(yè)作為推動國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可缺少的一部分,在很大程度上受到國家法律的保護(hù)和政策的支持。由于相關(guān)法律的不完善和政府對融資政策支持力度不大,導(dǎo)致中小企業(yè)對外融資困難的問題無法真正得到的改善。融資難的主要原因在于，一是中國缺乏完整、科學(xué)、合理的中小企業(yè)融資法律體系。雖然我國的《中小企業(yè)促進(jìn)法(修訂草案)》中明確的規(guī)定對中小企業(yè)對外融資起著指導(dǎo)性作用,但在實(shí)際融資應(yīng)用中并不可取,特別是在中小企業(yè)對外融資方面。我國相關(guān)法律在具體實(shí)施的過程中存在嚴(yán)重不足和重大缺陷,且國家對中小企業(yè)的融資缺乏政策鼓勵,如此一來便為中小企業(yè)解決融資難的問題留下了很大的隱患。二是各級政府的扶持政策一直是偏向于大型企業(yè)、國企等，對中小企業(yè)的專項(xiàng)政策扶持力度不夠。中小企業(yè)作為政府財(cái)政收入的主要來源,在相關(guān)稅收政策上不能享受與大中型企業(yè)同等的優(yōu)惠待遇,這大大加劇了中小企業(yè)對外融資的財(cái)務(wù)壓力。因此,如何完善和規(guī)范金融政策法規(guī),幫助中小企業(yè)徹底解決對外融資的困境,已逐漸成為當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展過程中不可避免的重大難題之一。 4.2.2銀行對中小企業(yè)的重視程度不足在全球金融經(jīng)濟(jì)危機(jī)下，為了更加有效避免金融危機(jī)帶來的危害，各國都采取了審慎原則。銀行作為中小企業(yè)融資的重要提供者，從節(jié)約成本的角度看，并不十分重視中小企業(yè)融資。首先,在貸款企業(yè)的選擇上,銀行更多地傾向于選擇發(fā)展歷史悠久,基礎(chǔ)扎實(shí)的大型企業(yè)。一些銀行從根本上對中小企業(yè)存在偏見,一般都認(rèn)為中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)太大,信用承擔(dān)能力低,因此他們不愿意向中小企業(yè)提供任何資金援助。其次,銀行在中小企業(yè)發(fā)放貸款額度上面也做了一定的額度限制,導(dǎo)致中小企業(yè)一直處于資金比較緊缺的狀態(tài)。第三,目前國內(nèi)支持中小企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)的銀行大都是中小型的商業(yè)銀行,例如中國農(nóng)村信用合作社、各大城市商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行等。這類型的銀行由于規(guī)模比較小,缺乏足夠的資金為中小企業(yè)提供必要的貸款,使得中小企業(yè)依舊無法完全跳出這個資金比較緊缺的圈子。此外,商業(yè)銀行復(fù)雜的財(cái)務(wù)審核工作流程，也會促使中小企業(yè)在應(yīng)對資金緊缺時,不把銀行作為解決企業(yè)融資困難的第一選擇。4.2.3民間融資活動較難而且風(fēng)險(xiǎn)較大民間融資不同于高利貸,民間融資主要是指聚集了社會上大量的閑置資金,并將其廣泛應(yīng)用于企業(yè)財(cái)政經(jīng)營管理活動中的,這不僅能夠有效解決企業(yè)經(jīng)營活動中資金鏈緊張的各種問題,而且它還能夠有效提高社會上閑置資金的使用效率,實(shí)現(xiàn)多種不同效益共贏的最終目標(biāo)。雖然我國民間融資審核時間短,資金到位快,可以暫時有效地解決中小企業(yè)資金短缺的問題。近年來,中小企業(yè)的快速發(fā)展也伴隨著我國民間融資市場的空前擴(kuò)張,使得我國民間融資也在不斷完善。目前,我國用于民間融資的借款標(biāo)準(zhǔn)相對較高,書面借款合同的按期簽訂、借款申請程序逐漸標(biāo)準(zhǔn)化,書面借款合同所涉及的合同條款得到改善,內(nèi)容更加完善,在約定借貸期間雙方合同名稱、金額、利率、期限、違約責(zé)任、罰款以及利息等方面還做出明確的罰款約定和詳細(xì)的規(guī)范罰款處理的流程。此外,為了有效降低民間融資的風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保、抵押等多種保證方式在民間融資市場的份額也在不斷的增加。然而,當(dāng)前龐大的民間融資市場沒有在法律上得到很好的規(guī)范和控制。有關(guān)于民間融資的法律還是存在諸多的不足,導(dǎo)致民間融資的風(fēng)險(xiǎn)仍然沒有在法律上得到有效的防范。第5章對中小企業(yè)融資難問題的建議5.1完善中小企業(yè)自身的經(jīng)營中小企業(yè)內(nèi)部管理和制度的不斷完善，保證了企業(yè)的有序運(yùn)行，間接制約了中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是否公開透明。產(chǎn)品開發(fā)和內(nèi)部結(jié)構(gòu)需要不斷深化和改革，因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身的創(chuàng)新能力將逐漸成為銀行為企業(yè)提供資金的必要條件之一。5.2健全管理制度，提高信用等級我國中小企業(yè)應(yīng)積極引入更先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理機(jī)制,及時分析和總結(jié)其財(cái)務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營問題,發(fā)現(xiàn)問題、解決存在的問題。特別是中小企業(yè)要進(jìn)一步做到企業(yè)財(cái)務(wù)公開透明,緊跟大型國有企業(yè)和外資企業(yè)的內(nèi)部管理制度,及時學(xué)習(xí)優(yōu)秀的企業(yè)內(nèi)部管理制度,并根據(jù)自己的企業(yè)管理特點(diǎn)和要求進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,取其精華,而不是生搬硬套。企業(yè)要及時對當(dāng)前的市場趨勢進(jìn)行深入的調(diào)查和分析,這就要求中小企業(yè)內(nèi)部具有一定前瞻性,能夠根據(jù)當(dāng)前市場的實(shí)際情況做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,并對緊急情況的發(fā)生有一定的應(yīng)急管理措施。5.3加大中小企業(yè)人力資源的投入企業(yè)內(nèi)部要建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和嫁接的機(jī)制。同時中小企業(yè)可以為其員工和管理者提供專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn),打造一支高效率、高素質(zhì)和管理經(jīng)驗(yàn)豐富的團(tuán)隊(duì)。從加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的管理做起,不斷的從根本上解決自身的問題。5.4政府建立相關(guān)政策制度中小企業(yè)作為政府財(cái)政收入的主要來源之一,在一些優(yōu)惠政策中沒有辦法享受一定的待遇。同時,市場體下制的頻繁變化和沉重稅收使中小企業(yè)在其發(fā)展中經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)過大,政府應(yīng)積極制定相關(guān)政策，幫助中小企業(yè)走出融資困境。為了幫助中小企業(yè)更好地解決融資問題，首先，政府可以通過優(yōu)惠政策幫助中小企業(yè)擺脫融資困境,其次政府可以適當(dāng)?shù)爻雠_一系列關(guān)于稅收方面的政策來降低中小企業(yè)的稅收負(fù)擔(dān),給中小企業(yè)一個生存和喘息的機(jī)會,以便于確保自己的資金鏈能夠保持后期的穩(wěn)定，從而創(chuàng)造更大的利益。其次,地方政府之間可以相互合作,為中小企業(yè)的生存和發(fā)展尋求更多的融資機(jī)會,以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。再次，政府部門可以為銀行制定一系列優(yōu)惠政策，使銀行在自身利益最大化的前提下積極響應(yīng)國家政策，幫助中小企業(yè)更好的解決融資困難。最后，政府應(yīng)該建立一個完善的信用評價(jià)體系來解決中小企業(yè)的信用辨別的問題。5.5.銀行放寬貸款限制，減少對中小企業(yè)的偏見商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對中小企業(yè)有全面、正確的認(rèn)識，徹底消除對其的偏見，重視中小企業(yè)在貸款業(yè)務(wù)方面上的的辦理，做到與大企業(yè)同等的地位?，F(xiàn)階段隨著我國市場經(jīng)濟(jì)快速、穩(wěn)定的發(fā)展，中小企業(yè)在推動國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的過程中仍處于重要的地位。因此，在市場經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)放寬對中小企業(yè)融資的標(biāo)準(zhǔn)，重視中小企業(yè)融資，實(shí)現(xiàn)多方共贏。第一，現(xiàn)有銀行的審核與評價(jià)體系在設(shè)計(jì)上存在一些不足,評價(jià)概念的具體界定不明確,增加了審核工作的復(fù)雜性和難度,同時也大大延長了審核的時間,實(shí)際上大大提高了中小企業(yè)申請融資的效率和門檻。因此要進(jìn)一步建立和完善商業(yè)銀行信貸審核與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的體系，以便更好地幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)快速融資。第二,在中小企業(yè)固定資產(chǎn)審核的過程中,銀行更多地傾向于關(guān)注對中小企業(yè)持有的固定資本流量和未來凈現(xiàn)金流量的分析以及對中小企業(yè)固定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評估,而忽視了對融資業(yè)務(wù)項(xiàng)目本身的發(fā)展前景。針對這種特殊的情況,除了可以考慮調(diào)整原有的企業(yè)融資參考評價(jià)指標(biāo)外,銀行還可以考慮增加企業(yè)融資項(xiàng)目的發(fā)展前景、企業(yè)本身的價(jià)值和發(fā)展空間,使其成為企業(yè)融資過程中銀行需要考慮的因素,打破審核過程中評價(jià)指標(biāo)存在的種種局限性。第三,大多數(shù)商業(yè)銀行的信用貸款機(jī)制都只適用合大型企業(yè)，這嚴(yán)重的制約了中小企業(yè)自身的生存和發(fā)展。因此，針對中小企業(yè)信貸需求規(guī)模比較小、使用頻率十分高、時間非常緊迫、風(fēng)險(xiǎn)比較大的特點(diǎn)，制定了特定的中小企業(yè)信貸機(jī)制，建立了一套完整的、只適合用于中小企業(yè)貸款的融資體系，從根本上消除銀行對中小企業(yè)不公平的待遇,重視中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)。5.6提高融資活動的質(zhì)量，降低融資風(fēng)險(xiǎn)，充分利用資金民間融資的發(fā)展和產(chǎn)生極大地推動和促進(jìn)了當(dāng)前我國金融市場穩(wěn)定發(fā)展,在一定的程度上已經(jīng)完全取代了傳統(tǒng)商業(yè)銀行在其中發(fā)揮的重要作用,補(bǔ)充了借款人和銀行之間的融資關(guān)系,解決了當(dāng)前金融市場體系下的資金鏈斷裂的問題,并對其缺點(diǎn)進(jìn)行了相應(yīng)的補(bǔ)充。如果想要更加完善民間融資市場，首先，在充分滿足了對借款人和貸款人各種融資需求的同時,通過“融資共同擔(dān)?！?、“抵押貸款”、“相互擔(dān)保”等多種方式來降低融資的風(fēng)險(xiǎn)。其次，必須建立明確的民間融資制度和市場管理制度。解決民間融資市場問題的關(guān)鍵是通過強(qiáng)制性法律手段建立資本流動的透明度。結(jié)論中小企業(yè)融資的問題已逐漸成為社會各界普遍高度關(guān)注的一個熱門問題,不僅需要中小企業(yè)本身的不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)和體制的完善，還需要各個地方政府在相關(guān)的法律和政策上的大力引導(dǎo)和支持、需要商業(yè)銀行的高度重視,還需要對民間融資管理制度的健全和規(guī)范。進(jìn)一步地完善中小企業(yè)融資項(xiàng)目管理體制是一個長期的系統(tǒng)過程，需要各主管部門的配合和各方的共同努力，需要相關(guān)專業(yè)人士深入分析其現(xiàn)狀，深入地研究融資項(xiàng)目所涉及的各種技術(shù)和相關(guān)理論，從根本上解決融資問題。參考文獻(xiàn)：[1]白月.中國中小企業(yè)融資狀況與前景[J].財(cái)經(jīng)問題研究，2016(391):66-70.[2]蔡伶.破解我國中小企業(yè)融資難問題研究--基于商業(yè)銀行“投貸聯(lián)動”視角的分析［J］上海經(jīng)濟(jì)研究,2016（3）:83-95.[3]楊婷婷.中小銀行發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].卷宗,2017(22).[4]張曉玫,鐘禎.銀行規(guī)模與上市中小企業(yè)貸款——基于中國上市中小企業(yè)銀行貸款數(shù)據(jù)的經(jīng)驗(yàn)研究[J].南開經(jīng)濟(jì)研究,2013(2):94-111.[5]趙宇紅,周寶湘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致謝時光匆匆如流水，轉(zhuǎn)眼便是四年過去了，離校日期已日趨臨近，畢業(yè)論文的完成也隨之進(jìn)入了尾聲。從開始進(jìn)入課題到論文的順利完成，一直都離不開老師、同學(xué)、朋友給我熱情的幫助，在這里請接受我誠摯的謝意!我做畢業(yè)設(shè)計(jì)的每個階段，從選題到查閱資料，論文提綱的確定，中期論文的修改，后期論文格式調(diào)整等各個環(huán)節(jié)中都給予了我悉心的指導(dǎo)。這幾個月以來，陳科老師不僅在學(xué)業(yè)上給我以精心指導(dǎo)，同時還在思想給我以無微不至的關(guān)懷，在此謹(jǐn)向陳科老師致以誠摯的謝意和崇高的敬意。

畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開題報(bào)告怎么寫開題報(bào)告是畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）選題后進(jìn)行文獻(xiàn)資料檢索、歸納與利用、可行性評估、方案制定、進(jìn)度安排等工作的一個階段性考核，是中期篩選工作的重要內(nèi)容之一，是對畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）質(zhì)量進(jìn)行管理和監(jiān)控的重要環(huán)節(jié)，是監(jiān)督和保證學(xué)生畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）質(zhì)量的重要措施。下面我們就為大家介紹一下開題報(bào)告怎么寫？1、畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開題報(bào)告目的與作用開題報(bào)告是畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）選題確定后，學(xué)生在調(diào)查研究基礎(chǔ)上撰寫的報(bào)請指導(dǎo)教師批準(zhǔn)的任務(wù)實(shí)施計(jì)劃。開題報(bào)告的作用是學(xué)生向指導(dǎo)教師匯報(bào)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）課題的先期準(zhǔn)備情況，指導(dǎo)教師對開題報(bào)告中所陳述的研究內(nèi)容、思路、方案等給予評價(jià)；在文獻(xiàn)和研究方法等方面。給予指導(dǎo)和幫助；在實(shí)施過程、實(shí)施細(xì)節(jié)等提出建議，從而達(dá)到進(jìn)一步明確研究目標(biāo)，理清研究思路。2、畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開題報(bào)告內(nèi)容與要求開題報(bào)告根據(jù)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）選題，簡明扼要地說明該選題的目的、目前相關(guān)課題研究的現(xiàn)狀、課題的研究背景、研究方法、必要的數(shù)據(jù)等。由于開題報(bào)告是用文字體現(xiàn)的課題總構(gòu)想，因而篇幅不宜過長，但需把課題研究的主要內(nèi)容、研究方法、研究思路等主要問題說清楚。開題報(bào)告的撰寫提綱主要包含內(nèi)容與要求、前言、方案比較與評價(jià)、開展預(yù)期效果及指標(biāo)、實(shí)施進(jìn)度安排、參考文獻(xiàn)等六個方面。（1）開題報(bào)告內(nèi)容與要求根據(jù)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）任務(wù)書的具體要求，學(xué)生在指導(dǎo)教師的引導(dǎo)下查閱資料，進(jìn)行材料收集、歸納、總結(jié)、提煉和運(yùn)用，完成課題開題報(bào)告。①明確內(nèi)容及要求開題報(bào)告中要簡要介紹畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）研究的主要內(nèi)容，包括主要研究對象、主要方法和最終實(shí)現(xiàn)形式等，突出研究的核心或重點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)研究的新意或亮點(diǎn)。開題報(bào)告中要提出畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）研究的具體要求，包括課題整體要求、技術(shù)參數(shù)要求、評價(jià)指標(biāo)要求、課題研究成果形式要求、撰寫格式要求、學(xué)生知識能力與素質(zhì)提升要求等，突出畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）工作的科學(xué)性、正確性、規(guī)范性與全面性特點(diǎn)。②提出研究方案根據(jù)任務(wù)書要求，靈活運(yùn)用檢索的文獻(xiàn)資料，根據(jù)選題研究現(xiàn)狀及階段性成果，充分利用現(xiàn)有實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)設(shè)備及條件，提出初步方案，通過分析、對比和論證，確定課題的研究方案。③確定實(shí)施步驟根據(jù)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的要求及內(nèi)容，確定課題開展的關(guān)鍵步驟，如電氣自動化技術(shù)專業(yè)的畢業(yè)設(shè)計(jì)課題，一般按照總體方案設(shè)計(jì)、硬件系統(tǒng)設(shè)計(jì)及實(shí)現(xiàn)、軟件系統(tǒng)設(shè)計(jì)及實(shí)現(xiàn)、系統(tǒng)綜合調(diào)試四個步驟來完成課題的主體工作。④制定進(jìn)度安排根據(jù)畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）課題難易程度，以選題、調(diào)研、收集資料為第一階段，論證、開題為第二階段，設(shè)計(jì)、實(shí)施與畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）撰寫為第三階段，畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）修改、定稿、提交紙質(zhì)文本、答辯為第四階段，制定合理的進(jìn)度時間安排。⑤說明預(yù)期成果針對不同專業(yè)特點(diǎn)，不同選題要求，在開題報(bào)告中需給出課題完成后的預(yù)期效果，女調(diào)研報(bào)告、電子產(chǎn)品、系統(tǒng)樣機(jī)、仿真系統(tǒng)等，并應(yīng)附有相關(guān)的評價(jià)指標(biāo)參數(shù)。⑥完成開題報(bào)告。學(xué)生根據(jù)上述內(nèi)容，參考檢索的文獻(xiàn)資料，完成畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）開題報(bào)告的撰寫并提交。指導(dǎo)教師對學(xué)生畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）的開題報(bào)告進(jìn)行審核，從研究內(nèi)容的正確性、研究方法的合理性、研究方案的可行性、實(shí)施步驟的連貫性等綜合評價(jià)，如符合要求則同意開題，否則要求學(xué)生對開題報(bào)告進(jìn)行修改，整改后需重新審核，直到合格。（