我國中小企業(yè)融資的影響因素分析

11我國中小企業(yè)融資的影響因素分析摘要：當前隨著我國經(jīng)濟在市場體制下不斷的發(fā)展，不同市場之間的利益競爭已變的越來越激烈。在這個特殊的時期里,由于中小企業(yè)平緩穩(wěn)定的經(jīng)濟發(fā)展,使其直接成為推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分,在推動國民經(jīng)濟中一直處在重要地位。中小企業(yè)在對外融資上仍然面臨著許多我們難于快速有效解決的問題,這嚴重的妨礙了中小企業(yè)的發(fā)展,也嚴重妨礙了我國國民經(jīng)濟的發(fā)展。因此，我們想要正確找到解決中小企業(yè)融資的有效途徑，就要把中小企業(yè)融資的基本情況和影響中小企業(yè)融資的因素作為兩個出發(fā)點進行深入的研究和分析,才能更好的幫助中小企業(yè)融資，擺脫目前中小企業(yè)融資的重重困境。本文首先分析了我國中小企業(yè)目前的發(fā)展背景，然后從內(nèi)部因素和外部因素的角度進行深入剖析，找出中小企業(yè)為什么存在會融資問題。最后根據(jù)不同的影響因素提出適合我國中小企業(yè)融資的建議，例如政府頒布法律文件、銀行放寬對貸款公司的要求、改善企業(yè)本身的理念等。本文針對中小企業(yè)在融資中常見的一些問題，深入分析了中小企業(yè)融資的具體因素，并提出了一些解決我國中小企業(yè)融資問題的新建議:(1)政府部門應(yīng)該為中小企業(yè)融資頒布更加完善和規(guī)范的法律法規(guī)文件。(2)大幅降低對銀行貸款的審批程序、對貸款者的基本要求。(3)不斷改善中小企業(yè)本身的運營理念,完善中小企業(yè)內(nèi)部的管理結(jié)構(gòu)。（4）提高民間融資的質(zhì)量，降低風險。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，融資，現(xiàn)狀，影響因素，建議第1章緒論1.1研究背景和意義1.1.1中小企業(yè)融資的背景分析當前，在市場體制下我國的經(jīng)濟得到了穩(wěn)定的發(fā)展,市場之間的利益競爭越來越激烈。無論我們是在國家經(jīng)濟發(fā)展到了一定程度的發(fā)達國家,還是在國民經(jīng)濟發(fā)展不穩(wěn)定、技術(shù)比較落后、生活水平較低的發(fā)展中國家,中小企業(yè)都已經(jīng)是當前推動我們國民經(jīng)濟發(fā)展非常重要的組成部分。就中國而言,從我國經(jīng)濟發(fā)展開始到2018年底,中國中小企業(yè)數(shù)量已累計企業(yè)超過7000萬家,可見我國中小企業(yè)在社會經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展中一直都處于一個不可撼動的地位。隨著一系列關(guān)于各級政府支持中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展優(yōu)惠政策的深入實施,中小企業(yè)一定會因此迎來更多的發(fā)展機遇、更大的發(fā)展空間和更強的發(fā)展創(chuàng)新活力。然而,融資困難的問題,嚴重的妨礙了我國中小企業(yè)穩(wěn)定的發(fā)展,因此我們有必要重新、謹慎、認真的審視目前我國中小企業(yè)在融資方面所遇到的各種問題,進一步深入研究、尋找有效的方法或建議來解決我國中小企業(yè)融資困難問題。從而能夠協(xié)助中小企業(yè)迅速獲得融資,并及時獲取更多的發(fā)展機遇。1.1.2本課題的研究意義不管我們處于什么樣的經(jīng)濟發(fā)展大環(huán)境中,中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)逐漸成為了各國機關(guān)政府維護經(jīng)濟穩(wěn)定和促進經(jīng)濟增長的重要組成部分。中小企業(yè)在融資方面的問題存在已久,從國家戰(zhàn)略共同體、經(jīng)濟戰(zhàn)略全球化的角度出發(fā),無論是經(jīng)濟發(fā)達的國家或者是正在發(fā)展中的國家,中小企業(yè)在融資過程中都會遇到很多難題并且沒有很好的解決方法。我國中小企業(yè)的數(shù)量眾多,如何解決這個問題上顯得更加重要。面對當前中小企業(yè)融資的嚴峻現(xiàn)狀,應(yīng)該從我國現(xiàn)行的經(jīng)濟環(huán)境出發(fā),深入研究并剖析我國中小企業(yè)在融資方面遇到問題的根本原因,提出適合我們解決中小企業(yè)融資問題的實用性建議。中小企業(yè)在融資方面所要面臨的最大挑戰(zhàn)是如何才能解決我國中小企業(yè)在融資時所遇到的問題并提出相對應(yīng)的建議。通過不斷的健全和規(guī)范中小企業(yè)對外融資管理體系,對于大力促進我國國民經(jīng)濟快速發(fā)展、擴大居民就業(yè)、改善財政民生有著重要的戰(zhàn)略意義。1.2文獻綜述1.2.1國內(nèi)研究劉峰(2020)指出,我國中小企業(yè)融資困難、融資費用高的問題，主要體現(xiàn)在以下兩個不同的方面,一是沒有找到合適的融資渠道,二是融資的成本比較高,在中國人民銀行降低存款準備金率后,如何能真正落實到中小企業(yè)之中,是當務(wù)之急。劉峰認為,目前,實體經(jīng)濟融資的主要渠道還是要依靠商業(yè)銀行,因此需要加快疏通中小企業(yè)銀行貸款的渠道。歐新黔（2004)指出,從大體上的趨勢來看,融資難已逐漸成為中小企業(yè)發(fā)展中急需解決的關(guān)鍵問題,單一的資金融通渠道、缺乏相對應(yīng)融通資金的資源,是當前構(gòu)成我國中小企業(yè)融資難的主要原因,歐新黔關(guān)于融資難問題提出的主要解決辦法是:首先還要繼續(xù)落實和加大對我國中小企業(yè)融資方面的扶持力度,盡快組織研究修訂更加完善的融資扶持政策以及相關(guān)的法律法規(guī),制定關(guān)于中小企業(yè)融通資金信用風險抵押擔保管理體系的暫行辦法,依照法律中的明文規(guī)定，促進中小企業(yè)融資市場環(huán)境的不斷優(yōu)化和改善;二是要繼續(xù)加快推進融資信用風險擔保管理體系相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè);三是各級地方政府一定要積極統(tǒng)籌安排扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項資金并不斷加強相關(guān)政策支持。要不斷探索拓寬直接融資服務(wù)渠道,借鑒先進國外企業(yè)的經(jīng)驗,創(chuàng)新境外企業(yè)風險投資管理體制,開放中小企業(yè)進入創(chuàng)業(yè)板市場。林毅夫(2001)認為“民營中小企業(yè)融資難的根本原因是中小企業(yè)自身經(jīng)營情況不透明度，財務(wù)制度不健全、比較混亂”。1.2.2國外研究Myers和Smyersmyersmajlaf的中小企業(yè)融資順序偏好理論認為,中小企業(yè)不會采用符合各國傳統(tǒng)的、以最優(yōu)化資本配置結(jié)構(gòu)的融資形式進行資金的融通,因為害怕自身的控制權(quán)會被稀釋,企業(yè)更多地還是傾向于對企業(yè)的融資方式進行適當性的干預(yù),即中小企業(yè)對商業(yè)銀行融資的順序是購買外生的,后來才是購買內(nèi)生的,先是通過購買入股外資的債權(quán)，后來才是購買內(nèi)資的股權(quán)。啄序融資偏好理論還進一步的認為,銀行的融資具有成本低的巨大優(yōu)勢,銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該逐漸發(fā)展成為中小企業(yè)融資的首要選擇。Banerjeel(1994)提出相互作用的經(jīng)濟假說，該假說認為中小金融機構(gòu)一般都是屬于區(qū)域性的,經(jīng)常與當?shù)馗黝愋偷闹行∑髽I(yè)進行緊密的、長期的合作,對彼此都有著比較深刻的理解,消除了當?shù)匦畔⒉粚ΨQ的潛在問題。大型的金融機構(gòu)偏好于向大型企業(yè)提供貸款,與此相反的是，中小型金融機構(gòu)更愿意向中小企業(yè)提供貸款。因此,該假設(shè)認為,建立中小金融機構(gòu)有助于解決融資問題。Stieglitz和Stweiss(1981)在充分的分析了借貸信息不對稱和中小企業(yè)經(jīng)營道德風險兩個主要的因素后,準確地解釋了中小企業(yè)進行信貸資金配給的主要原因,成為了分析中小企業(yè)信貸融資的基本理論模型(以下本文簡稱s-w基本模型)。該融資模型主要用于假設(shè)一個商業(yè)銀行與需要借款的人之間極有可能存在一種信息不對稱,即商業(yè)銀行和項目借款人無法知道整個融資項目在具體融資中的風險,銀行和項目借款人之間只能做到有最大限度地了解整個融資項目需要的信息和融資中的風險。此時,如果我國商業(yè)銀行和長期借款人采取短期加息的逆向融資選擇方式,將來會面臨逆向選擇的風險,導(dǎo)致推動金融市場的機制失靈。其解決辦法就是對中小企業(yè)的主要資金來源實行抵押信貸的合理配給。由于中小企業(yè)內(nèi)部信息的不對稱比大中型企業(yè)的更為嚴重,商業(yè)銀行更多地還是傾向于對大型企業(yè)進行資金配置，實施長期信貸合理的配給,從而有限度地減少對中小企業(yè)的資金供給。1.3課題研究方法和內(nèi)容1.3.1研究方法文獻收集研究法,根據(jù)本篇論文的學術(shù)研究目的以及相關(guān)課題的發(fā)展需要,通過及時查閱與本篇論文內(nèi)容相關(guān)的學術(shù)文獻資料來獲取關(guān)于中小企業(yè)在融資方面的信息,從而全面、客觀、正確地深入了解中小企業(yè)融資的影響因素,找出中小企業(yè)融資的各種本質(zhì)屬性,從中不斷尋求有效解決融資問題的方法。國內(nèi)參考借鑒法，借鑒現(xiàn)代企業(yè)的管理經(jīng)驗，參考國內(nèi)中小企業(yè)融資影響因素分析的案例，與我國中小企業(yè)融資狀況進行對比，取其精華，去其糟粕，來提高我國中小企業(yè)進一步的發(fā)展。因素分析法,全方位、多層次的分析并結(jié)合當前我國中小企業(yè)融資的真實情狀,實事求是,根據(jù)中小企業(yè)在融資方面上的各種影響因素，提出具體有效的建議,做到不同的因素進行不一樣分析。1.3.2研究內(nèi)容本篇論文主要可以分為五個方面，具體研究的內(nèi)容安排如下：第1章：緒論，重點介紹本篇論文的研究背景，分析目前中小企業(yè)在融資方面所面臨的情況。同時，闡述本篇論文的研究意義。第2章：主要是介紹了中小企業(yè)不同層級的劃分、融資的基本概念以及中小企業(yè)現(xiàn)有的各種融資方式。第3章：從企業(yè)、商業(yè)銀行、非正式金融機構(gòu)的角度來說明我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀。第4章：主要從內(nèi)部因素和外部因素兩個不同的方面論述我國中小企業(yè)融資的影響因素第5章：對影響我國中小企業(yè)融資的因素，提出一些實用性的建議。第2章中小企業(yè)融資分析2.1中小企業(yè)的劃分在中國，中小企業(yè)是指依據(jù)相關(guān)法律設(shè)立的、規(guī)模比較小的企業(yè),主要分為中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。中型企業(yè),小型企業(yè)和微型企業(yè)是按自有單位職工的總?cè)藬?shù),營業(yè)收入,總固定資產(chǎn)等指標分別進行分類。這類企業(yè)通常由個人或少數(shù)集團資助,雇用職工人數(shù)少,營業(yè)額小,因此主要是由其組成部門的成員直接進行管理,很少直接受到外部因素的干預(yù)。2.2中小企業(yè)融資的含義融資從狹義上的角度來說，主要是指企業(yè)籌集資金的行為和過程。換句話說，它指的是公司自己的生產(chǎn)經(jīng)營情況,資本所有權(quán)的基本情況,以及未來經(jīng)營管理發(fā)展的需要,通過進行嚴謹?shù)?、科學的、有效的預(yù)測，以某些特定的方式并通過各種渠道向公司投資者和債權(quán)人籌集資金，來保證公司正常的生產(chǎn)需要和財務(wù)管理活動。從廣義的角度來說，融資就是貨幣資金的融通。也可以理解為通過各種方式籌集資金或向金融市場提供貸款的行為。2.3中小企業(yè)融資的方式2.3.1內(nèi)源性融資內(nèi)源融資主要是指來源于企業(yè)內(nèi)部的留存資金收益,實際上也就是普通企業(yè)股東對該企業(yè)的再一次投資,除此之外，還有部分企業(yè)職工持股也是內(nèi)部主要資金來源,在這種融資形式下,企業(yè)所需要獲得的內(nèi)部資金來源本身,也就是說沒有任何相關(guān)的融資費用。這種沒有相關(guān)費用的內(nèi)部融資方式,已經(jīng)成為中小企業(yè)首要的選擇。2.3.2外源性融資一般而言中小企業(yè)外部融資的最終目的，是為了充分滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的實際需要,通過籌集社會資金的方式來獲得資金的支持。主要融資渠道有向銀行借款、抵押貸款、增資、發(fā)行企業(yè)債券、外來投資、租賃等。還可以根據(jù)企業(yè)有無融資媒介可以劃分為兩種:第一種,直接融資:指的是在進行企業(yè)融資的整個過程中,沒有任何中介的存在,資金直接從貸款人手中進入到融資企業(yè)。例如中小企業(yè)向證券投資者申請增發(fā)股份、債券等。第二種,間接融資:主要是指債權(quán)人通過其他金融機構(gòu)把手中的資金暫時借給債務(wù)人的一種融資方式。第3章我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀3.1中小企業(yè)融資成本比較高我國目前已經(jīng)成立的中小型企業(yè)，大都是以復(fù)雜的家族成員和個人為管理核心的模式,在這種復(fù)雜的管理模式下,中小企業(yè)內(nèi)部管理比較混亂,財務(wù)管理體系不完善。絕大多數(shù)中小企業(yè)財務(wù)信息混亂、缺乏真實性、完整性，導(dǎo)致中小企業(yè)在申請商業(yè)銀行貸款時必須受到嚴格的市場調(diào)查和審核。如此便給商業(yè)銀行的貸款帶來了昂貴的費用和代價。所以,商業(yè)銀行會對中小企業(yè)貸款申請者收取比較高昂的貸款手續(xù)費,這將增加中小企業(yè)的融資成本。3.2較難獲得商業(yè)銀行規(guī)模貸款中小型企業(yè)發(fā)展的歷史比較短,原始資本的積累比較少。同時,由于銀企之間的信息不對稱,銀行很難及時獲得中小企業(yè)的信息,這樣就使得我國所有商業(yè)銀行發(fā)放的貸款幾乎都是流向了大中型的企業(yè),向中小企業(yè)直接提供的貸款額度非常有限。即使是銀行向中小型企業(yè)提供了直接貸款,也只是提供短暫的流動性,很少會有商業(yè)銀行愿意提供長期信貸支持,這使得中小企業(yè)的流動負債占據(jù)很大的比例,而銀行的長期負債一般只占很小的比例。中小企業(yè)沒有長期穩(wěn)定的資金來源,會導(dǎo)致儲備資金不足。3.3非正規(guī)金融機構(gòu)發(fā)揮重要作用由于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貸款比較困難,增加了中小企業(yè)融資的成本。信用評級較低的中小企業(yè)普遍融資困難。然而,非正規(guī)的融資方式如親友間信用借貸、企業(yè)間的信用貸款、員工內(nèi)部間的集資、民間企業(yè)借貸等在中小企業(yè)的融資中仍然發(fā)揮著重要的作用。企業(yè)債券和外部股權(quán)融資比例很低,限制了中小企業(yè)的快速發(fā)展和擴張。第4章我國中小企業(yè)融資的影響因素我國中小企業(yè)在對外融資過程中常常受到外部和內(nèi)部因素的雙重制約,處于相對弱勢地位。因此深入分析內(nèi)部因素和外部因素對中小企業(yè)的融資十分重要。4.1內(nèi)部因素4.1.1中小企業(yè)自身經(jīng)營不穩(wěn)定大多數(shù)中小企業(yè)由于實際的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模太小,市場開拓創(chuàng)新能力明顯不足,不能根據(jù)國際市場的需求進行不停的改變和對相關(guān)產(chǎn)品內(nèi)部結(jié)構(gòu)功能進行不斷優(yōu)化和升級改造,同時又不能準確性地把握國際市場需求變化,缺乏一定的市場風險預(yù)測能力。4.1.2缺乏健全的管理制度、信用等級低與許多大中型的企業(yè)相比,中小企業(yè)普遍是由于缺乏健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度。中小企業(yè)內(nèi)部的管理基本上都是由其投資者或股東的親屬組成,在企業(yè)內(nèi)部管理上缺乏了相應(yīng)的管理層監(jiān)督機構(gòu)。中小企業(yè)相關(guān)的財務(wù)信息很有可能是基于主觀的意愿直接提供給中小企業(yè)內(nèi)部管理層的,導(dǎo)致債權(quán)人認為中小企業(yè)實際的信用度相對較低。企業(yè)的管理層為了有效節(jié)約其成本,往往認為是個人的多元化,導(dǎo)致中小企業(yè)內(nèi)部的控制非?；靵y。目前，在不同行業(yè)的中小企業(yè)中,家族式中小企業(yè)所占的比例依然較高,企業(yè)的內(nèi)部管理極大多數(shù)都是由其他投資者或親近的家屬直接持有,這種情況使得中小企業(yè)的內(nèi)部管理體制幾乎不復(fù)存在,一些中小企業(yè)由于其信用等級低、壞賬多、償債的能力低,導(dǎo)致大量的資金外流。因此,中小企業(yè)高風險、穩(wěn)定性差的問題大大增加了中小企業(yè)融資的操作難度。4.1.3中小企業(yè)在人力資源方面投入不足中小企業(yè)內(nèi)部組織管理結(jié)構(gòu)比較單一,一般都是高層領(lǐng)導(dǎo)對中小企業(yè)內(nèi)部直接進行了垂直的管理,這對一些高層企業(yè)管理者來說提出了很高的中小企業(yè)管理知識和經(jīng)驗的要求。但是,為了更加有效的節(jié)約時間和管理成本,中小企業(yè)在其人力資源方面上的投入比較少,往往會導(dǎo)致其在財務(wù)決策中缺乏相對應(yīng)的、專業(yè)的財務(wù)判斷和技能。4．2外部因素4.2.1政府缺乏相關(guān)的政策中小型企業(yè)作為推動國民經(jīng)濟發(fā)展不可缺少的一部分,在很大程度上受到國家法律的保護和政策的支持。由于相關(guān)法律的不完善和政府對融資政策支持力度不大,導(dǎo)致中小企業(yè)對外融資困難的問題無法真正得到的改善。融資難的主要原因在于，一是中國缺乏完整、科學、合理的中小企業(yè)融資法律體系。雖然我國的《中小企業(yè)促進法(修訂草案)》中明確的規(guī)定對中小企業(yè)對外融資起著指導(dǎo)性作用,但在實際融資應(yīng)用中并不可取,特別是在中小企業(yè)對外融資方面。我國相關(guān)法律在具體實施的過程中存在嚴重不足和重大缺陷,且國家對中小企業(yè)的融資缺乏政策鼓勵,如此一來便為中小企業(yè)解決融資難的問題留下了很大的隱患。二是各級政府的扶持政策一直是偏向于大型企業(yè)、國企等，對中小企業(yè)的專項政策扶持力度不夠。中小企業(yè)作為政府財政收入的主要來源,在相關(guān)稅收政策上不能享受與大中型企業(yè)同等的優(yōu)惠待遇,這大大加劇了中小企業(yè)對外融資的財務(wù)壓力。因此,如何完善和規(guī)范金融政策法規(guī),幫助中小企業(yè)徹底解決對外融資的困境,已逐漸成為當前中小企業(yè)發(fā)展過程中不可避免的重大難題之一。 4.2.2銀行對中小企業(yè)的重視程度不足在全球金融經(jīng)濟危機下，為了更加有效避免金融危機帶來的危害，各國都采取了審慎原則。銀行作為中小企業(yè)融資的重要提供者，從節(jié)約成本的角度看，并不十分重視中小企業(yè)融資。首先,在貸款企業(yè)的選擇上,銀行更多地傾向于選擇發(fā)展歷史悠久,基礎(chǔ)扎實的大型企業(yè)。一些銀行從根本上對中小企業(yè)存在偏見,一般都認為中小企業(yè)貸款風險太大,信用承擔能力低,因此他們不愿意向中小企業(yè)提供任何資金援助。其次,銀行在中小企業(yè)發(fā)放貸款額度上面也做了一定的額度限制,導(dǎo)致中小企業(yè)一直處于資金比較緊缺的狀態(tài)。第三,目前國內(nèi)支持中小企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)的銀行大都是中小型的商業(yè)銀行,例如中國農(nóng)村信用合作社、各大城市商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行等。這類型的銀行由于規(guī)模比較小,缺乏足夠的資金為中小企業(yè)提供必要的貸款,使得中小企業(yè)依舊無法完全跳出這個資金比較緊缺的圈子。此外,商業(yè)銀行復(fù)雜的財務(wù)審核工作流程，也會促使中小企業(yè)在應(yīng)對資金緊缺時,不把銀行作為解決企業(yè)融資困難的第一選擇。4.2.3民間融資活動較難而且風險較大民間融資不同于高利貸,民間融資主要是指聚集了社會上大量的閑置資金,并將其廣泛應(yīng)用于企業(yè)財政經(jīng)營管理活動中的,這不僅能夠有效解決企業(yè)經(jīng)營活動中資金鏈緊張的各種問題,而且它還能夠有效提高社會上閑置資金的使用效率,實現(xiàn)多種不同效益共贏的最終目標。雖然我國民間融資審核時間短,資金到位快,可以暫時有效地解決中小企業(yè)資金短缺的問題。近年來,中小企業(yè)的快速發(fā)展也伴隨著我國民間融資市場的空前擴張,使得我國民間融資也在不斷完善。目前,我國用于民間融資的借款標準相對較高,書面借款合同的按期簽訂、借款申請程序逐漸標準化,書面借款合同所涉及的合同條款得到改善,內(nèi)容更加完善,在約定借貸期間雙方合同名稱、金額、利率、期限、違約責任、罰款以及利息等方面還做出明確的罰款約定和詳細的規(guī)范罰款處理的流程。此外,為了有效降低民間融資的風險,擔保、抵押等多種保證方式在民間融資市場的份額也在不斷的增加。然而,當前龐大的民間融資市場沒有在法律上得到很好的規(guī)范和控制。有關(guān)于民間融資的法律還是存在諸多的不足,導(dǎo)致民間融資的風險仍然沒有在法律上得到有效的防范。第5章對中小企業(yè)融資難問題的建議5.1完善中小企業(yè)自身的經(jīng)營中小企業(yè)內(nèi)部管理和制度的不斷完善，保證了企業(yè)的有序運行，間接制約了中小企業(yè)財務(wù)狀況是否公開透明。產(chǎn)品開發(fā)和內(nèi)部結(jié)構(gòu)需要不斷深化和改革，因為中小企業(yè)自身的創(chuàng)新能力將逐漸成為銀行為企業(yè)提供資金的必要條件之一。5.2健全管理制度，提高信用等級我國中小企業(yè)應(yīng)積極引入更先進的財務(wù)管理機制,及時分析和總結(jié)其財務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營問題,發(fā)現(xiàn)問題、解決存在的問題。特別是中小企業(yè)要進一步做到企業(yè)財務(wù)公開透明,緊跟大型國有企業(yè)和外資企業(yè)的內(nèi)部管理制度,及時學習優(yōu)秀的企業(yè)內(nèi)部管理制度,并根據(jù)自己的企業(yè)管理特點和要求進行適當?shù)恼{(diào)整,取其精華,而不是生搬硬套。企業(yè)要及時對當前的市場趨勢進行深入的調(diào)查和分析,這就要求中小企業(yè)內(nèi)部具有一定前瞻性,能夠根據(jù)當前市場的實際情況做出適當?shù)恼{(diào)整,并對緊急情況的發(fā)生有一定的應(yīng)急管理措施。5.3加大中小企業(yè)人力資源的投入企業(yè)內(nèi)部要建立科學嚴謹?shù)娘L險規(guī)避和嫁接的機制。同時中小企業(yè)可以為其員工和管理者提供專業(yè)的風險培訓,打造一支高效率、高素質(zhì)和管理經(jīng)驗豐富的團隊。從加強企業(yè)內(nèi)部的管理做起,不斷的從根本上解決自身的問題。5.4政府建立相關(guān)政策制度中小企業(yè)作為政府財政收入的主要來源之一,在一些優(yōu)惠政策中沒有辦法享受一定的待遇。同時,市場體下制的頻繁變化和沉重稅收使中小企業(yè)在其發(fā)展中經(jīng)濟負擔過大,政府應(yīng)積極制定相關(guān)政策，幫助中小企業(yè)走出融資困境。為了幫助中小企業(yè)更好地解決融資問題，首先，政府可以通過優(yōu)惠政策幫助中小企業(yè)擺脫融資困境,其次政府可以適當?shù)爻雠_一系列關(guān)于稅收方面的政策來降低中小企業(yè)的稅收負擔,給中小企業(yè)一個生存和喘息的機會,以便于確保自己的資金鏈能夠保持后期的穩(wěn)定，從而創(chuàng)造更大的利益。其次,地方政府之間可以相互合作,為中小企業(yè)的生存和發(fā)展尋求更多的融資機會,以促進經(jīng)濟的全面發(fā)展。再次，政府部門可以為銀行制定一系列優(yōu)惠政策，使銀行在自身利益最大化的前提下積極響應(yīng)國家政策，幫助中小企業(yè)更好的解決融資困難。最后，政府應(yīng)該建立一個完善的信用評價體系來解決中小企業(yè)的信用辨別的問題。5.5.銀行放寬貸款限制，減少對中小企業(yè)的偏見商業(yè)銀行應(yīng)當對中小企業(yè)有全面、正確的認識，徹底消除對其的偏見，重視中小企業(yè)在貸款業(yè)務(wù)方面上的的辦理，做到與大企業(yè)同等的地位。現(xiàn)階段隨著我國市場經(jīng)濟快速、穩(wěn)定的發(fā)展，中小企業(yè)在推動國民經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的過程中仍處于重要的地位。因此，在市場經(jīng)濟風險可控的條件下，商業(yè)銀行應(yīng)當放寬對中小企業(yè)融資的標準，重視中小企業(yè)融資，實現(xiàn)多方共贏。第一，現(xiàn)有銀行的審核與評價體系在設(shè)計上存在一些不足,評價概念的具體界定不明確,增加了審核工作的復(fù)雜性和難度,同時也大大延長了審核的時間,實際上大大提高了中小企業(yè)申請融資的效率和門檻。因此要進一步建立和完善商業(yè)銀行信貸審核與風險評價的體系，以便更好地幫助中小企業(yè)實現(xiàn)快速融資。第二,在中小企業(yè)固定資產(chǎn)審核的過程中,銀行更多地傾向于關(guān)注對中小企業(yè)持有的固定資本流量和未來凈現(xiàn)金流量的分析以及對中小企業(yè)固定資產(chǎn)的風險評估,而忽視了對融資業(yè)務(wù)項目本身的發(fā)展前景。針對這種特殊的情況,除了可以考慮調(diào)整原有的企業(yè)融資參考評價指標外,銀行還可以考慮增加企業(yè)融資項目的發(fā)展前景、企業(yè)本身的價值和發(fā)展空間,使其成為企業(yè)融資過程中銀行需要考慮的因素,打破審核過程中評價指標存在的種種局限性。第三,大多數(shù)商業(yè)銀行的信用貸款機制都只適用合大型企業(yè)，這嚴重的制約了中小企業(yè)自身的生存和發(fā)展。因此，針對中小企業(yè)信貸需求規(guī)模比較小、使用頻率十分高、時間非常緊迫、風險比較大的特點，制定了特定的中小企業(yè)信貸機制，建立了一套完整的、只適合用于中小企業(yè)貸款的融資體系，從根本上消除銀行對中小企業(yè)不公平的待遇,重視中小企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)。5.6提高融資活動的質(zhì)量，降低融資風險，充分利用資金民間融資的發(fā)展和產(chǎn)生極大地推動和促進了當前我國金融市場穩(wěn)定發(fā)展,在一定的程度上已經(jīng)完全取代了傳統(tǒng)商業(yè)銀行在其中發(fā)揮的重要作用,補充了借款人和銀行之間的融資關(guān)系,解決了當前金融市場體系下的資金鏈斷裂的問題,并對其缺點進行了相應(yīng)的補充。如果想要更加完善民間融資市場，首先，在充分滿足了對借款人和貸款人各種融資需求的同時,通過“融資共同擔?！?、“抵押貸款”、“相互擔保”等多種方式來降低融資的風險。其次，必須建立明確的民間融資制度和市場管理制度。解決民間融資市場問題的關(guān)鍵是通過強制性法律手段建立資本流動的透明度。結(jié)論中小企業(yè)融資的問題已逐漸成為社會各界普遍高度關(guān)注的一個熱門問題,不僅需要中小企業(yè)本身的不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)和體制的完善，還需要各個地方政府在相關(guān)的法律和政策上的大力引導(dǎo)和支持、需要商業(yè)銀行的高度重視,還需要對民間融資管理制度的健全和規(guī)范。進一步地完善中小企業(yè)融資項目管理體制是一個長期的系統(tǒng)過程，需要各主管部門的配合和各方的共同努力，需要相關(guān)專業(yè)人士深入分析其現(xiàn)狀，深入地研究融資項目所涉及的各種技術(shù)和相關(guān)理論，從根本上解決融資問題。參考文獻：[1]白月.中國中小企業(yè)融資狀況與前景[J].財經(jīng)問題研究，2016(391):66-70.[2]蔡伶.破解我國中小企業(yè)融資難問題研究--基于商業(yè)銀行“投貸聯(lián)動”視角的分析［J］上海經(jīng)濟研究,2016（3）:83-95.[3]楊婷婷.中小銀行發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].卷宗,2017(22).[4]張曉玫,鐘禎.銀行規(guī)模與上市中小企業(yè)貸款——基于中國上市中小企業(yè)銀行貸款數(shù)據(jù)的經(jīng)驗研究[J].南開經(jīng)濟研究,2013(2):94-111.[5]趙宇紅,周寶湘.中小企業(yè)融資管理對策探析[J].中小企業(yè)管理與科技旬刊,2017(3):47-48.[6]陳宇.我國中小企業(yè)民間融資存在問題及解決對策[J].經(jīng)濟師，2014(05),162-163[7]林佳前.中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與對策的問題研究[J].企業(yè)改革與管理，2016(9):105[8]朱雪芹，李仁江.我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、存在的問題及對策[J].中國集體經(jīng)2015(27):83-85[9]魯娜.我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策研究[J].商場現(xiàn)代化，2015(18):189[10]姚冰清.我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與中小銀行對策研究[J].湖北科技學院學報，2015(2):20-22[11]吳曉璐.2020年金融委首會落點中小企業(yè)融資專家：支持中小業(yè)發(fā)展金融也擔重任[Z]（2020.01.09）.新浪財經(jīng)綜合.

致謝時光匆匆如流水，轉(zhuǎn)眼便是四年過去了，離校日期已日趨臨近，畢業(yè)論文的完成也隨之進入了尾聲。從開始進入課題到論文的順利完成，一直都離不開老師、同學、朋友給我熱情的幫助，在這里請接受我誠摯的謝意!我做畢業(yè)設(shè)計的每個階段，從選題到查閱資料，論文提綱的確定，中期論文的修改，后期論文格式調(diào)整等各個環(huán)節(jié)中都給予了我悉心的指導(dǎo)。這幾個月以來，陳科老師不僅在學業(yè)上給我以精心指導(dǎo)，同時還在思想給我以無微不至的關(guān)懷，在此謹向陳科老師致以誠摯的謝意和崇高的敬意。

畢業(yè)設(shè)計（論文）開題報告怎么寫開題報告是畢業(yè)設(shè)計（論文）選題后進行文獻資料檢索、歸納與利用、可行性評估、方案制定、進度安排等工作的一個階段性考核，是中期篩選工作的重要內(nèi)容之一，是對畢業(yè)設(shè)計（論文）質(zhì)量進行管理和監(jiān)控的重要環(huán)節(jié)，是監(jiān)督和保證學生畢業(yè)設(shè)計（論文）質(zhì)量的重要措施。下面我們就為大家介紹一下開題報告怎么寫？1、畢業(yè)設(shè)計（論文）開題報告目的與作用開題報告是畢業(yè)設(shè)計（論文）選題確定后，學生在調(diào)查研究基礎(chǔ)上撰寫的報請指導(dǎo)教師批準的任務(wù)實施計劃。開題報告的作用是學生向指導(dǎo)教師匯報畢業(yè)設(shè)計（論文）課題的先期準備情況，指導(dǎo)教師對開題報告中所陳述的研究內(nèi)容、思路、方案等給予評價；在文獻和研究方法等方面。給予指導(dǎo)和幫助；在實施過程、實施細節(jié)等提出建議，從而達到進一步明確研究目標，理清研究思路。2、畢業(yè)設(shè)計（論文）開題報告內(nèi)容與要求開題報告根據(jù)畢業(yè)設(shè)計（論文）選題，簡明扼要地說明該選題的目的、目前相關(guān)課題研究的現(xiàn)狀、課題的研究背景、研究方法、必要的數(shù)據(jù)等。由于開題報告是用文字體現(xiàn)的課題總構(gòu)想，因而篇幅不宜過長，但需把課題研究的主要內(nèi)容、研究方法、研究思路等主要問題說清楚。開題報告的撰寫提綱主要包含內(nèi)容與要求、前言、方案比較與評價、開展預(yù)期效果及指標、實施進度安排、參考文獻等六個方面。（1）開題報告內(nèi)容與要求根據(jù)畢業(yè)設(shè)計（論文）任務(wù)書的具體要求，學生在指導(dǎo)教師的引導(dǎo)下查閱資料，進行材料收集、歸納、總結(jié)、提煉和運用，完成課題開題報告。①明確內(nèi)容及要求開題報告中要簡要介紹畢業(yè)設(shè)計（論文）研究的主要內(nèi)容，包括主要研究對象、主要方法和最終實現(xiàn)形式等，突出研究的核心或重點，強調(diào)研究的新意或亮點。開題報告中要提出畢業(yè)設(shè)計（論文）研究的具體要求，包括課題整體要求、技術(shù)參數(shù)要求、評價指標要求、課題研究成果形式要求、撰寫格式要求、學生知識能力與素質(zhì)提升要求等，突出畢業(yè)設(shè)計（論文）工作的科學性、正確性、規(guī)范性與全面性特點。②提出研究方案根據(jù)任務(wù)書要求，靈活運用檢索的文獻資料，根據(jù)選題研究現(xiàn)狀及階段性成果，充分利用現(xiàn)有實驗實訓設(shè)備及條件，提出初步方案，通過分析、對比和論證，確定課題的研究方案。③確定實施步驟根據(jù)畢業(yè)設(shè)計（論文）的要求及內(nèi)容，確定課題開展的關(guān)鍵步驟，如電氣自動化技術(shù)專業(yè)的畢業(yè)設(shè)計課題，一般按照總體方案設(shè)計、硬件系統(tǒng)設(shè)計及實現(xiàn)、軟件系統(tǒng)設(shè)計及實現(xiàn)、系統(tǒng)綜合調(diào)試四個步驟來完成課題的主體工作。④制定進度安排根據(jù)畢業(yè)設(shè)計（論文）課題難易程度，以選題、調(diào)研、收集資料為第一階段，論證、開題為第二階段，設(shè)計、實施與畢業(yè)設(shè)計（論文）撰寫為第三階段，畢業(yè)設(shè)計（論文）修改、定稿、提交紙質(zhì)文本、答辯為第四階段，制定合理的進度時間安排。⑤說明預(yù)期成果針對不同專業(yè)特點，不同選題要求，在開題報告中需給出課題完成后的預(yù)期效果，女調(diào)研報告、電子產(chǎn)品、系統(tǒng)樣機、仿真系統(tǒng)等，并應(yīng)附有相關(guān)的評價指標參數(shù)。⑥完成開題報告。學生根據(jù)上述內(nèi)容，參考檢索的文獻資料，完成畢業(yè)設(shè)計（論文）開題報告的撰寫并提交。指導(dǎo)教師對學生畢業(yè)設(shè)計（論文）的開題報告進行審核，從研究內(nèi)容的正確性、研究方法的合理性、研究方案的可行性、實施步驟的連貫性等綜合評價，如符合要求則同意開題，否則要求學生對開題報告進行修改，整改后需重新審核，直到合格。（