2024年農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法

農(nóng)村信用社不良貸款管理措施（試行）第壹章總則第壹條為加強(qiáng)全省農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（如下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社）不良貸款管理，提高不良貸款管理和清收處置水平，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及山東省農(nóng)村信用社制度規(guī)定，制定本措施。第二條本措施所稱不良貸款是指按照山東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的有關(guān)規(guī)定劃分為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款及表外不良貸款。第三條不良貸款管理是指根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特點(diǎn)，通過科學(xué)的管理措施與流程，對(duì)不良貸款移交、平常管理、清收處置和監(jiān)測、檢查與獎(jiǎng)懲等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行的全過程管理。第四條本措施所稱貸款管理單位是指承擔(dān)貸款發(fā)放、貸後管理等職責(zé)的農(nóng)村信用社經(jīng)營機(jī)構(gòu)，包括縣級(jí)聯(lián)社企業(yè)業(yè)務(wù)部、個(gè)貸中心、營業(yè)部及基層信用社等。本措施所稱不良貸款管理單位是指承擔(dān)不良貸款管理、清收處置等職責(zé)的農(nóng)村信用社經(jīng)營機(jī)構(gòu)，包括縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部及承擔(dān)不良貸款管理處置職責(zé)的貸款管理單位。本措施所稱還款義務(wù)人是指借款人、保證人以及依法承繼其還款義務(wù)的個(gè)人或單位，如財(cái)產(chǎn)繼承人、虛假出資或抽逃資金的企業(yè)股東、改制後具有債務(wù)承繼關(guān)系的企業(yè)、企業(yè)開辦單位等。第五條不良貸款管理遵照的原則：（壹）真實(shí)反應(yīng)。真實(shí)、精確、客觀地反應(yīng)不良貸款的形態(tài)狀況及不良貸款管理、清收處置各環(huán)節(jié)的工作狀況。（二）依法合規(guī)。不良貸款管理、清收處置工作必須嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、政策及有關(guān)規(guī)定。（三）盡職履責(zé)。不良貸款管理人員根據(jù)盡職管理規(guī)定，忠實(shí)履行工作職責(zé)，維護(hù)信用社權(quán)益。（四）科學(xué)管理?？茖W(xué)合理設(shè)置不良貸款的管理體系和業(yè)務(wù)流程，創(chuàng)新工作模式，提高處置技術(shù)水平。（五）優(yōu)化處置。合理把握處置效率和效益的關(guān)系，通過處置時(shí)機(jī)的選擇、處置方式的比較和定價(jià)機(jī)制的運(yùn)用等，實(shí)現(xiàn)不良貸款處置效益的最大化。（六）信息保密。嚴(yán)格保密不良貸款管理、處置有關(guān)信息，防止導(dǎo)致不良影響和貸款損失。第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第六條資產(chǎn)管理部門。省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）和縣級(jí)聯(lián)社要設(shè)置資產(chǎn)管理部門，根據(jù)實(shí)際需要，配置對(duì)應(yīng)數(shù)量的工作人員。轄內(nèi)經(jīng)營單位或不良貸款較少的辦事處也可設(shè)置不良資產(chǎn)管理崗。省、市、縣各級(jí)資產(chǎn)管理部門作為不良貸款管理處置的主管部門，分級(jí)負(fù)責(zé)制度制定、監(jiān)督考核、記錄監(jiān)測、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、資產(chǎn)保全、項(xiàng)目審查（征詢）等不良貸款管理工作?？h級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門同步負(fù)責(zé)全轄不良貸款的集中管理與清收處置。不良貸款原則上應(yīng)所有集中管理、集中處置。小額個(gè)人類不良貸款也可采用集中與分散相結(jié)合的管理處置方式。不良貸款管理單位要根據(jù)本單位不良貸款規(guī)模，設(shè)置不良貸款專職或兼職處置崗。第七條不良資產(chǎn)管理委員會(huì)?？h級(jí)聯(lián)社設(shè)置不良資產(chǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)本單位不良貸款管理處置有關(guān)事項(xiàng)的審議。第八條大額不良資產(chǎn)處置征詢委員會(huì)。省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）分別設(shè)置大額不良資產(chǎn)處置征詢委員會(huì)，按照權(quán)限設(shè)置審議不良貸款管理處置征詢事項(xiàng)。第九條不良貸款責(zé)任認(rèn)定與追究委員會(huì)。省聯(lián)社、辦事處（市聯(lián)社）、縣級(jí)聯(lián)社分別設(shè)置不良貸款責(zé)任認(rèn)定與追究委員會(huì)，逐層負(fù)責(zé)對(duì)不良貸款管理處置過程中的失職行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究。第三章移交管理第拾條經(jīng)縣級(jí)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門分類認(rèn)定後，正常貸款轉(zhuǎn)為不良貸款以及不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款，均應(yīng)進(jìn)行貸款移交。正常貸款轉(zhuǎn)為不良貸款的，由信貸管理業(yè)務(wù)條線移交給資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)條線（如下稱正移交）。不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的，由資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)條線移交給信貸管理業(yè)務(wù)條線（如下稱逆移交）。第拾壹條正移交的程序。不良貸款形成壹種月內(nèi)，完畢正移交。（壹）縣級(jí)聯(lián)社信貸管理部門向資產(chǎn)管理部門提交不良貸款移交清單、不良貸款責(zé)任認(rèn)定材料?？h級(jí)聯(lián)社分管主任負(fù)責(zé)監(jiān)督。（二）集中管理不良貸款的移交。1、原貸款管理單位向縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門提交不良貸款移交匯報(bào)及檔案資料清單；2、縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門對(duì)不良貸款資料進(jìn)行審核，并組織開展盡職調(diào)查；3、按照檔隨賬走的原則，根據(jù)賬務(wù)劃轉(zhuǎn)狀況交接檔案原件或復(fù)印件；4、縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門指定不良貸款的清收處置負(fù)責(zé)人；5、縣級(jí)聯(lián)社分管主任對(duì)上述移交負(fù)責(zé)監(jiān)督。（三）非集中管理不良貸款的移交。1、非集中管理不良貸款在貸款管理單位內(nèi)部崗位之間移交，由原貸款管理負(fù)責(zé)人制作移交清單，向不良貸款清收處置負(fù)責(zé)人移交有關(guān)貸款資料；2、不良貸款管理單位應(yīng)對(duì)移交的不良貸款組織盡職調(diào)查；3、對(duì)不能在壹種月內(nèi)移交的不良貸款，經(jīng)貸款管理單位負(fù)責(zé)人同意，可合適延遲移交，但最長不能超過六個(gè)月；4、本單位負(fù)責(zé)人對(duì)上述移交負(fù)責(zé)監(jiān)督。（四）不良貸款移交後，原貸款管理單位、貸款管理負(fù)責(zé)人要積極配合不良貸款的平常管理和清收處置工作。第拾二條逆移交的程序。不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的，要在壹種月內(nèi)完畢逆移交。（壹）縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門向信貸管理部門提交貸款移交清單。縣級(jí)聯(lián)社分管主任負(fù)責(zé)監(jiān)督。（二）集中管理不良貸款的移交。1、縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門向貸款管理單位提交貸款移交匯報(bào)和檔案資料清單；2、貸款管理單位對(duì)照檔案資料清單進(jìn)行查對(duì)，并對(duì)貸款進(jìn)行實(shí)地調(diào)查；3、貸款管理單位指定貸款管理負(fù)責(zé)人；4、縣級(jí)聯(lián)社分管主任對(duì)上述移交負(fù)責(zé)監(jiān)督。（三）非集中管理不良貸款的移交。1、不良貸款清收處置崗制作貸款清單，向本單位指定的貸款管理負(fù)責(zé)人移交有關(guān)貸款資料；2、本單位負(fù)責(zé)人對(duì)上述移交負(fù)責(zé)監(jiān)督。第拾三條貸款移交完畢前，各有關(guān)單位對(duì)擬移交貸款的管理責(zé)任不變?？h級(jí)聯(lián)社信貸管理部門與資產(chǎn)管理部門要加強(qiáng)配合，防止因移交影響貸款管理工作。貸款移交後，接受單位負(fù)責(zé)人對(duì)接受的不良（正常）貸款管理承擔(dān)對(duì)應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第拾四條不良貸款移交後，要及時(shí)將移交資料清單、盡職調(diào)查匯報(bào)等有關(guān)信息錄入信貸管理系統(tǒng)。第四章平常管理第拾五條縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)集中管理的不良貸款進(jìn)行平常管理，對(duì)非集中管理的不良貸款要建立監(jiān)測臺(tái)賬，制定清收處置計(jì)劃，并對(duì)轄內(nèi)不良貸款管理單位進(jìn)行業(yè)務(wù)考核及監(jiān)督檢查。第拾六條實(shí)行不良貸款平常管理責(zé)任制。不良貸款清收處置負(fù)責(zé)人是不良貸款平常管理的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)開展平常管理的詳細(xì)工作。第拾七條實(shí)行不良貸款平常管理工作備忘制。以工作曰志、會(huì)議紀(jì)要、調(diào)查匯報(bào)、專題匯報(bào)等方式記錄平常管理工作狀況，及時(shí)反應(yīng)和匯報(bào)不良貸款管理存在的問題，提出有關(guān)工作提議。對(duì)重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，并記錄內(nèi)容入檔留存。第拾八條不良貸款主債權(quán)及擔(dān)保權(quán)利的平常維護(hù)，要圍繞盡職催收、權(quán)利保全、現(xiàn)場檢查、信息搜集等工作進(jìn)行。(壹)盡職催收。定期向還款義務(wù)人催收不良貸款本息，督促其在催收告知書簽章後作回執(zhí)留存。（二）權(quán)利保全。根據(jù)法律規(guī)定及時(shí)主張權(quán)利，保證不良貸款訴訟時(shí)效、保證及抵（質(zhì)）押擔(dān)保期間、申請(qǐng)執(zhí)行期限、資產(chǎn)查封與續(xù)封期限等法律效力。（三）現(xiàn)場檢查。及時(shí)理解還款義務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營狀況及抵（質(zhì)）押物狀況，真實(shí)反應(yīng)貸款風(fēng)險(xiǎn)變化。（四）信息搜集。親密關(guān)注還款義務(wù)人的動(dòng)向，掌握其他債權(quán)人對(duì)其采用的維權(quán)措施等有關(guān)信息。第拾九條系統(tǒng)業(yè)務(wù)信息的維護(hù)。及時(shí)將不良貸款平常管理獲取的數(shù)據(jù)、信息等資料完整錄入信貸管理系統(tǒng)，做好系統(tǒng)平常維護(hù)。第二拾條檔案管理。不良貸款管理處置形成的資料要及時(shí)入檔，加強(qiáng)管理，保證檔案完整。第五章盡職調(diào)查與估值第二拾壹條盡職調(diào)查是以借款人某壹時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，對(duì)不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)實(shí)狀況，掌握還款義務(wù)人的主體資格、有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款清收潛力。第二拾二條正移交期間初次盡職調(diào)查後，企業(yè)類不良貸款每六個(gè)月至少進(jìn)行壹次盡職調(diào)查，個(gè)人類不良貸款每年至少進(jìn)行壹次盡職調(diào)查。對(duì)出現(xiàn)重大狀況的貸款，要隨時(shí)調(diào)查。定期進(jìn)行的盡職調(diào)查由不良貸款管理單位組織實(shí)行，實(shí)行雙人調(diào)查，清收處置負(fù)責(zé)人為主調(diào)查人。不良貸款進(jìn)行處置時(shí)，縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門成立項(xiàng)目小組，實(shí)行盡職調(diào)查，項(xiàng)目小組組長為主調(diào)查人。第二拾三條不良貸款盡職調(diào)查采用現(xiàn)場調(diào)查與非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合的方式進(jìn)行，調(diào)查內(nèi)容包括還款義務(wù)人的基本狀況、生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、涉訴案件、還款意愿、貸款抵（質(zhì)）押物狀況等。第二拾四條不良貸款盡職調(diào)查完畢後，要形成書面調(diào)查匯報(bào)。調(diào)查匯報(bào)應(yīng)記錄盡職調(diào)查工作開展?fàn)顩r，以及還款義務(wù)人的各項(xiàng)信息，滿足不良貸款估值、定價(jià)需要，為不良貸款處置方式的選擇和處置時(shí)機(jī)確實(shí)定提供參照。盡職調(diào)查信息按規(guī)定錄入信貸管理系統(tǒng)。第二拾五條不良貸款盡職調(diào)查人員對(duì)盡職調(diào)查匯報(bào)的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，保證不存在虛假記載、重大遺漏和誤導(dǎo)性陳說。第二拾六條估值。估值是在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定的程序和措施，對(duì)不良貸款某壹時(shí)點(diǎn)的價(jià)值進(jìn)行內(nèi)部估算的過程。不良貸款的估值應(yīng)綜合考慮還款義務(wù)人的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、償債意愿、抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬以及國家政策、地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融生態(tài)環(huán)境等原因。不良貸款的估值參照省聯(lián)社規(guī)定的不良資產(chǎn)定價(jià)有關(guān)措施，實(shí)行雙人測算、交叉復(fù)核。第二拾七條不良貸款的估值成果可用于不良貸款處置預(yù)案的研究制定、處置成果的分析評(píng)價(jià)、不良資產(chǎn)處置損失的整體評(píng)測，也可作為貸款分類調(diào)整、減值準(zhǔn)備計(jì)提的參照。第六章清收處置第二拾八條不良貸款的清收處置是按照有關(guān)法律法規(guī)及政策制度規(guī)定，綜合運(yùn)用多種清收處置措施和手段，實(shí)現(xiàn)不良貸款收回、風(fēng)險(xiǎn)化解以及損失核銷等的經(jīng)營行為。第二拾九條實(shí)行不良貸款清收處置負(fù)責(zé)人制度。不良貸款管理單位要根據(jù)規(guī)定對(duì)每筆貸款確定清收處置負(fù)責(zé)人。清收處置負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)親密監(jiān)控還款義務(wù)人的還款能力變化，并結(jié)合平常管理及盡職調(diào)查時(shí)所掌握的狀況，采用直接催收、賬戶扣收等方式清收處置不良貸款。第三拾條制定清收處置預(yù)案。對(duì)新形成不良貸款，清收處置負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在移交後15個(gè)工作曰內(nèi)制定清收處置預(yù)案，明確清收處置期限、擬采用的方式等。對(duì)清收處置預(yù)案要定期分析，及時(shí)調(diào)整，并選擇有利處置時(shí)機(jī)，啟動(dòng)清收處置程序。第三拾壹條制定與實(shí)行清收處置方案。不良貸款清收處置條件成熟後，應(yīng)根據(jù)確定的處置方式，成立項(xiàng)目小組，組織盡職調(diào)查，制定清收處置方案，并根據(jù)權(quán)限設(shè)置履行審查、審批程序。項(xiàng)目小組要嚴(yán)格按照審批後的清收處置方案，在規(guī)定的處置時(shí)限內(nèi)對(duì)不良貸款實(shí)行處置。第三拾二條不良貸款處置方式包括直接追償、依法訴訟、破產(chǎn)清償、以資抵債、債務(wù)重組、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、代理清收、資產(chǎn)置換、呆賬核銷及損失退出等。選擇不良貸款處置方式應(yīng)遵照成本效益和風(fēng)險(xiǎn)控制原則，綜合考慮還款義務(wù)人的還款意愿、償還能力、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)及貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，擇優(yōu)選用。不良貸款清收處置可選擇壹種或綜合運(yùn)用多種方式，在同等條件下，現(xiàn)金清償優(yōu)先于非現(xiàn)金清償。(壹)直接追償。根據(jù)債權(quán)憑證，直接催收、扣劃賬戶資金或督促還款義務(wù)人處置有效資產(chǎn)，收回現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物。清收處置負(fù)責(zé)人應(yīng)通過賬戶查詢、電話短信、上門催收、預(yù)約面談以及發(fā)送函件等方式，強(qiáng)制或敦促還款義務(wù)人履行還款義務(wù)。(二)依法訴訟。依法向人民法院提起訴訟，并申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，規(guī)定還款義務(wù)人履約。采用依法訴訟方式的，應(yīng)按照省聯(lián)社訴訟案件管理措施的規(guī)定，進(jìn)行訴前論證并按規(guī)定報(bào)批後實(shí)行，不得以訴訟替代平常催收。（三）破產(chǎn)清償。企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，依法向人民法院提出申請(qǐng)，對(duì)企業(yè)法人進(jìn)行破產(chǎn)重整或者破產(chǎn)清算。對(duì)進(jìn)入破產(chǎn)程序的還款義務(wù)人，要積極參與破產(chǎn)重整或破產(chǎn)分派，根據(jù)重整協(xié)議和清算成果重組或清償貸款。（四）以資抵債。當(dāng)還款義務(wù)人無力以貨幣資金償還債務(wù)時(shí)，經(jīng)各方（包括地方政府、自愿承接債務(wù)的主體等第三方）協(xié)商壹致或人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償信用社債權(quán)。實(shí)行以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，減少抵債資產(chǎn)損失。（五）債務(wù)重組。在還款義務(wù)人發(fā)生財(cái)務(wù)困難且貸款形成不良的狀況下，根據(jù)各方（包括第三方）到達(dá)的協(xié)議或者法院的裁定，對(duì)債務(wù)構(gòu)成予以調(diào)整。包括修改協(xié)議條款、債務(wù)貫徹、債務(wù)承接、債務(wù)削減等方式?？h級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)擬重組不良貸款進(jìn)行盡職調(diào)查、制定并組織實(shí)行債務(wù)重組方案，其他有關(guān)部門按照貸款操作規(guī)定辦理手續(xù)。對(duì)不良貸款實(shí)行債務(wù)重組時(shí)，應(yīng)對(duì)還款義務(wù)人以及第三方的償債能力進(jìn)行分析，審慎確定重組方式和重組條款，貫徹有關(guān)擔(dān)保措施，督促其履行約定義務(wù)。（六）債權(quán)轉(zhuǎn)讓。合理確定不良資產(chǎn)債權(quán)處置價(jià)格，通過拍賣、招標(biāo)、競價(jià)、協(xié)議等方式，將債權(quán)及對(duì)應(yīng)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給外部買受人。債權(quán)轉(zhuǎn)讓可以單筆轉(zhuǎn)讓，也可以將多筆不良貸款按對(duì)應(yīng)的原則和條件進(jìn)行組合，形成資產(chǎn)包整體轉(zhuǎn)讓。債權(quán)轉(zhuǎn)讓程序應(yīng)嚴(yán)格按照省聯(lián)社債權(quán)轉(zhuǎn)讓措施執(zhí)行，堅(jiān)持公開操作、市場競價(jià)的原則，審慎使用協(xié)議轉(zhuǎn)讓的處置方式。（七）代理清收。將不良貸款委托給具有清收處置能力的律師事務(wù)所、法律服務(wù)所、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或其他具有完全民事行為能力的組織，受托人根據(jù)代理清收協(xié)議，依法對(duì)受托不良貸款進(jìn)行清收處置，并按約定收取酬金。委托代理清收期間，要及時(shí)理解代理人的清收進(jìn)展?fàn)顩r，加強(qiáng)對(duì)代理行為的監(jiān)控和督促，發(fā)既有損農(nóng)村信用社利益的代理行為，應(yīng)及時(shí)終止代理協(xié)議。（八）資產(chǎn)置換。在地方政府主導(dǎo)下，以其擁有的土地使用權(quán)等資產(chǎn)置換農(nóng)村信用社不良貸款，實(shí)現(xiàn)不良貸款批量處置。用于置換的資產(chǎn)必須是農(nóng)村信用社真正擁有所有權(quán)、處置權(quán)、收益權(quán)，且能按規(guī)定變現(xiàn)、足額抵頂債權(quán)的資產(chǎn)。置換方案必須獲得人民銀行、監(jiān)管、稅務(wù)等部門的書面同意。（九）呆賬核銷。對(duì)符合條件的損失類貸款，按規(guī)定程序和規(guī)定進(jìn)行核銷。呆賬核銷應(yīng)提供符合核銷認(rèn)定條件確實(shí)鑿證據(jù)，并嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，按照內(nèi)銷外追的原則，對(duì)未依法終止債權(quán)與債務(wù)關(guān)系的貸款繼續(xù)追索。（拾）損失退出。表外不良貸款符合絕對(duì)損失條件的，按照規(guī)定程序認(rèn)定，予以終止性退出。對(duì)已認(rèn)定絕對(duì)損失退出表外核算的不良貸款，要建立退出臺(tái)賬，債權(quán)資料封存入檔，永久保留。第三拾三條處置定價(jià)。不良貸款處置基礎(chǔ)價(jià)格應(yīng)根據(jù)不良貸款債務(wù)人及其債務(wù)責(zé)任關(guān)聯(lián)方的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、信用和實(shí)物資產(chǎn)的屬性、質(zhì)量狀況等，并充足考慮市場、政策等原因，選擇合適的定價(jià)措施，確定資產(chǎn)的公允價(jià)值。第三拾四條處置創(chuàng)新。結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，在依法合規(guī)的前提下，積極探索、創(chuàng)新不良貸款的清收處置方式與手段。創(chuàng)新方式實(shí)行前，應(yīng)向上級(jí)征詢立案。第三拾五條不良貸款清收處置還要堅(jiān)持如下制度：（壹）審處分離。按照業(yè)務(wù)操作流程，實(shí)行不良貸款清收處置與審查、審批相分離。（二）集體審議與授權(quán)決策。決策人根據(jù)社員大會(huì)（股東大會(huì)）、理（董）事會(huì)的授權(quán)，對(duì)不良資產(chǎn)管理委員會(huì)審議通