基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識真題附答案

?基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識真題精選附答案

單選題（共60題）1、在投資協(xié)議條款中，優(yōu)先購買權(quán)條款是保護老股東的某種特權(quán)，這種特權(quán)在于優(yōu)先參與公司的（）A.后續(xù)股權(quán)融資B.對外并購C.經(jīng)營管理D.產(chǎn)品采購【答案】A2、私募基金的管理人應具備至少（）名高級管理人員，其中應當包括（）名負責合規(guī)風控的高級管理人員。A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2【答案】A3、(2017年)創(chuàng)業(yè)投資基金通過注資的形式對（）的增量股權(quán)進行投資，從而為企業(yè)提供發(fā)展所需的資金。A.未上市成長企業(yè)B.已上市成長企業(yè)C.未上市成熟企業(yè)D.未上市小企業(yè)【答案】A4、股權(quán)投資基金實行（）監(jiān)管原則。A.統(tǒng)一B.適度C.集中D.定向【答案】B5、(2017年)（）被公認為全球第一家以公司形式運作的創(chuàng)業(yè)投資基金。A.美國研究與發(fā)展公司B.美國創(chuàng)業(yè)投資公司C.共同基金公司D.以上都不是【答案】A6、根據(jù)《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》，股權(quán)投資基金管理人應具備至少2名（）。A.高級管理人員B.負責信息披露的高級管理人員C.負責合規(guī)風控的高級管理人員D.負責內(nèi)部控制的高級管理人員【答案】A7、基金托管人不得有的行為包括()。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C8、（2021年真題）合伙企業(yè)A為某合伙型股權(quán)投資基金的普通合伙人，合伙企業(yè)B為該基金的有限合伙人。其中合伙企業(yè)A是由一家有限責任公司發(fā)起成立。合伙企業(yè)B是由幾位自然人構(gòu)成，關(guān)于該基金的所得稅繳納，以下表述正確的包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A9、以下關(guān)于按單一項目收益分配的說法，正確的是（）。A.Ⅱ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ【答案】C10、(2017年)股份有限公司申請在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，必須符合的條件不包括（）。A.業(yè)務明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力，公司治理機制健全，合法合規(guī)經(jīng)營B.有主辦券商推薦并持續(xù)督導C.為國家認定的高新技術(shù)企業(yè)D.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年，有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時間可以從有限責任公司成立之日起計算【答案】C11、《個人所得稅法》中的“個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得”應稅項目,適用（）的五級超額累進稅率，計繳個人所得稅。A.5％～15％B.5％～25％C.5％～35％D.5％～45％【答案】C12、股權(quán)投資基金對目標企業(yè)的盡職調(diào)查內(nèi)容不包括（）A.業(yè)務盡調(diào)B.項目估值C.財務盡調(diào)D.法律盡調(diào)【答案】B13、跨境設(shè)立股權(quán)投資基金是指（）。A.外國基金管理人或外國投資者在中國境內(nèi)參與發(fā)起或設(shè)立股權(quán)投資基金的行為B.中國境外的股權(quán)投資基金投資于中國境內(nèi)企業(yè)或設(shè)立于中國境內(nèi)的股權(quán)投資基金投資于境外企業(yè)的行為C.中國境內(nèi)的股權(quán)投資基金投資于中國境外企業(yè)的行為D.境內(nèi)基金管理人或境內(nèi)投資者在中國境外參與發(fā)起或設(shè)立股權(quán)投資基金的行為【答案】A14、下列關(guān)于反攤薄條款的內(nèi)容，說法錯誤的是（）。A.反攤薄條款也稱為反稀釋條款，本質(zhì)上是一種價格保護機制B.反攤薄條款適用于后輪融資為降價融資時，用于保護前輪投資者利益的條款C.完全棘輪條款考慮新增出資額的價格，也考慮融資額度D.加權(quán)平均條款對目標公司和創(chuàng)始股東更為有利，也更容易被各方接受【答案】C15、股權(quán)投資基金管理人應當于每個會計年度結(jié)束后的（）內(nèi)，向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送經(jīng)會計師事務所審計的年度財務報告和所管理股權(quán)投資基金年度投資運作基本情況。A.2個月B.3個月C.4個月D.5個月【答案】C16、股份有限公司型股權(quán)投資基金作出增資決議，必須經(jīng)（）通過。A.代表1/2以上表決權(quán)的股東B.代表2/3以上表決權(quán)的股東C.出席股東大會（股東會）的股東所持表決權(quán)的1/2以上D.出席股東大會（股東會）的股東所持表決權(quán)的2/3以上【答案】D17、不屬于PE常用的估值方法是（）。A.市凈率法B.凈資產(chǎn)定價法C.現(xiàn)金流折現(xiàn)法D.市盈率定價法【答案】A18、狹義股權(quán)投資基金特指（）A.投資基金B(yǎng).入股基金C.購入基金D.并購基金【答案】D19、公司型基金的設(shè)立步驟依次為（）。A.申請設(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、名稱預先核準B.申請設(shè)立登記、名稱預先核準、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照C.名稱預先核準、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、申請設(shè)立登記D.名稱預先核準、申請設(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照【答案】D20、以下有關(guān)股權(quán)投資基金與被投資公司簽署投資協(xié)議主要條款中，董事會席位條款是（）。A.除非經(jīng)投資人同意，管理層股東不得將其在公司及子公司的股份質(zhì)押或抵押給第三方B.監(jiān)事會會議每半年召開一次C.投資人享有充分的檢察權(quán)，包括收到提供給公司管理層之所有信息的權(quán)利D.投資人有權(quán)提名董事【答案】D21、關(guān)于股權(quán)私募投資基金下列說法正確的是（）。A.基金市場服務機構(gòu)主要包括:基金托管機構(gòu)、會計師事務所、律師事務所等。B.股權(quán)投資的投資者是基金的出資人，并負責基金資產(chǎn)的投資運作C.股權(quán)投資基金參與主體不包括行業(yè)自律組織D.基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者【答案】D22、關(guān)于股權(quán)投資基金的起源與發(fā)展歷程的說法中，錯誤的是（）A.股權(quán)投資基金起源于英國B.早期的股權(quán)投資基金主要以創(chuàng)業(yè)投資基金形式存在C.20世紀50年代至70年代的創(chuàng)業(yè)投資基金為經(jīng)典的狹義創(chuàng)業(yè)投資基金D.20世紀70年代以后，“創(chuàng)業(yè)投資”概念從狹義發(fā)展到廣義【答案】A23、關(guān)于投資機構(gòu)為被投資企業(yè)提供的增值服務，以下表述錯誤的是（）A.為被投資企業(yè)引薦其他投資機構(gòu)甚至商業(yè)銀行B.為被投資企業(yè)提供戰(zhàn)略、組織、財務、人力資源、市場營銷等方面的咨詢建議C.幫助被投資企業(yè)進行一系列的上市/掛牌前的準備，引入各類中介機構(gòu)開展上市/掛牌輔導工作，協(xié)助被投資企業(yè)上市D.評估投資機構(gòu)不同退出路徑的收益，設(shè)計退出方案【答案】D24、下列不屬于信托（契約）型基金合同內(nèi)容的是（）。A.公司名稱和住所B.基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)讓C.基金份額持有人大會及日常機構(gòu)D.基金的基本情況【答案】A25、估值條款直接決定了投資者最為看重的公司的__________和__________。（）A.經(jīng)營業(yè)績；投資額度B.投資額度；控制權(quán)C.控制權(quán)；收益權(quán)D.控制權(quán)；投資額度【答案】C26、有資金實力的大型企業(yè)通常采取（）方式參與股權(quán)投資。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B27、以下屬于財務調(diào)查的是（）。A.財務與會計B.營銷與銷售C.研究與開發(fā)D.生產(chǎn)與服務【答案】A28、(2017年)杠桿收購的收購資金來源有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A29、某母基金購買了自然人甲和公司乙持有的存續(xù)基金X各10%的份額，同時和基A.投資基金X和受讓項目Z股權(quán)屬于二級投資，投資項目Y屬于直接投資B.投資基金X屬于二級投資，投資項目Y和Z屬于直接投資C.投資基金X和項目Y屬于直接投資D.投資基金X屬于直接投資，投資項目Y和Z屬于二級投資【答案】B30、私募基金募集履行程序包括（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D31、有限責任公司型股權(quán)投資基金投資者對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)，一般需（）其他股東的同意。A.全體B.2／3以上C.1／3以上D.1／2以上【答案】D32、清算退出的流程包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C33、下列不屬于獲得從業(yè)資格的途徑是（）。A.通過科目一和科目二的考試B.通過科目一和科目三的考試C.通過科目二和科目三的考試D.通過資格認定【答案】C34、從創(chuàng)業(yè)企業(yè)的生命周期來看，企業(yè)創(chuàng)業(yè)過程可以分為4個周期，以下不屬于創(chuàng)業(yè)的生命周期的是（）。A.種子期B.起步期C.發(fā)展期D.相對成熟期【答案】C35、20世紀50年代至70年代，創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于中小成長型企業(yè)，此時的創(chuàng)業(yè)投資基金為經(jīng)典的（）。A.狹義創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).并購基金C.不動產(chǎn)基金D.定向增發(fā)投資基金【答案】A36、（2018年真題）關(guān)于信托（契約）型股權(quán)投資基金的份額轉(zhuǎn)讓，表述錯誤的是（）A.基金份額持有人轉(zhuǎn)讓份額的，份額受讓人必須是合格投資者B.基金份額持有人享有依法轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利C.份額轉(zhuǎn)讓完成后，信托（契約）型股權(quán)基金的合格投資者人數(shù)不得超過200人D.若基金份額持有人轉(zhuǎn)讓份額，一般須經(jīng)其他基金份額持有人過半數(shù)通過【答案】D37、被投資企業(yè)有義務及時向股權(quán)投資基金提供與企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)的報告，其中不包括（）。A.日報告B.季度報告C.月度報告D.年度報告【答案】A38、合伙型基金的有限合伙人為自然人，應比照《個人所得稅法》中的“生產(chǎn)經(jīng)營所得”應稅項目，適用（）的五級超額累進稅率，計繳個人所得稅。A.5%～25%B.5%～35%C.10%～25%D.10%～35%【答案】B39、基金業(yè)協(xié)會會員的類型不包括（）。A.普通會員B.聯(lián)席會員C.觀察會員D.榮譽會員【答案】D40、(2017年)股份有限公司型股權(quán)投資基金分紅可以采用（）的形式。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B41、為了進一步完善股權(quán)投資基金登記備案制度，引導基金管理人規(guī)范其自身和基金的治理，基金業(yè)協(xié)會引入（），以增強基金管理人的公信度，合理防范包括股權(quán)投資基金在內(nèi)的各類私募基金登記申請機構(gòu)的道德風險。A.法律中介機構(gòu)B.會計中介機構(gòu)C.信息中介機構(gòu)D.第三方中介機構(gòu)【答案】A42、股權(quán)投資基金的個人合格投資者須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，且（）。A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】A43、（2018年真題）關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金，說法錯誤的是（）A.基金的有限合伙人不參與投資決策B.基金的普通合伙人可自行擔任基金管理人或者委托專業(yè)的基金管理人機構(gòu)擔任基金管理人C.基金的普通合伙人隨基金債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任D.基金是獨立法人主體【答案】D44、關(guān)于股權(quán)投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要材料的是（）A.基金條款書B.私募備忘錄C.（反向）盡職調(diào)查資料D.投資框架協(xié)議【答案】D45、（2021年真題）股權(quán)投資基金清算情形包括（）A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A46、律師事務所及其經(jīng)辦律師可采取的盡職調(diào)查查驗方式包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D47、為適應基金行業(yè)快速發(fā)展的需要，回應基金行業(yè)要求成立獨立的行業(yè)協(xié)會的呼聲，促進基金行業(yè)自律和服務功能的發(fā)揮，基金業(yè)協(xié)會于2010年10月開始籌建，并于2012年6月6曰召開第一次會員大會成立大會，大會表決通過了基金業(yè)協(xié)會第一次會員大會工作報告、（）為基金業(yè)的內(nèi)部運行和自律管理提供了基礎(chǔ)的制度保障。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C48、（2021年真題）從投資后管理角度，以下屬于股權(quán)投資基金需要關(guān)注的風險是（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A49、我國企業(yè)選擇境外直接上市，需要先向（）提出申請。A.境外證券監(jiān)管機構(gòu)B.境內(nèi)證券監(jiān)管機構(gòu)C.境外證券交易所D.境內(nèi)證券交易所【答案】B50、股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制應當遵循適時性原則,是指（）。A.基金管理人應當實時評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化隨時修改或完善B.基金管理人應當不定期評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化隨時修改或完善C.基金管理人應當定期評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步適時修改或完善D.基金管理人應當不定期評價內(nèi)部控制的有效性,并隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和經(jīng)營戰(zhàn)略、方針、理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化同步修改或完善【答案】C51、境外直接上市模式路徑相對簡單,但由于嚴格的財務狀況要求,此模式更適A.小型國有企業(yè)B.小型民營企業(yè)C.初創(chuàng)民營企業(yè)D.大型國有企業(yè)【答案】D52、公司型基金的參與主體主要為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A53、境外股權(quán)投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，如果目標企業(yè)為境內(nèi)上市公司，還應遵守（

）的規(guī)定。A.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》B.《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》C.《外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》D.《政府核準的投資項目目錄》【答案】C54、在完成項目盡調(diào)并實施投資后直到項目退出之前都屬于（）。A.投資期B.投后管理期C.投資冷靜期D.項目投資周期【答案】B55、根據(jù)相關(guān)自律規(guī)則，股權(quán)投資基金管理人應當向股權(quán)投資基金登記備案系統(tǒng)及時報送管理人及其管理基金的（