2024年財務(wù)部門半年工作總結(jié)（二篇）

第5頁共5頁2024年財務(wù)部門半年工作總結(jié)一、____以來的主要工作和取得的成績（一）財務(wù)報表工作及預(yù)算管理截至____底，企業(yè)資產(chǎn)總額萬元，應(yīng)收賬款萬元，資產(chǎn)負債率為%。____收入萬元，比上年同期增長%;毛利率為%，比上年同期增長%。凈利潤為萬元，較上年同期增長萬元，增長率高達%。從上述可見，企業(yè)收入及凈利潤穩(wěn)定增長，總的經(jīng)營形勢是比較樂觀的，但資產(chǎn)負債率偏高，負債總額偏大，毛利率增長較慢，雖然一方面說明企業(yè)經(jīng)營狀況穩(wěn)定，但也從另一方面反映出企業(yè)對于成本控制及資金周轉(zhuǎn)方面管理手段偏弱，控制力不強的問題。（二）資金管理和信貸工作今年，企業(yè)資金壓力一直很大。針對企業(yè)資金現(xiàn)狀，企業(yè)財務(wù)部群策群力，科學(xué)調(diào)控項目資金，與銀行溝通協(xié)商后，貸款萬元用于____項目的資金運轉(zhuǎn)，并辦理承兌匯票萬元，用于購買機械設(shè)備。各項資金收付安全、準確、及時，順利解決企業(yè)資金缺口，努力做好資金的快速回籠，保證企業(yè)運轉(zhuǎn)正常。做到了與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，并充分利用銀行貸款保證企業(yè)的正常運轉(zhuǎn)，使企業(yè)經(jīng)營工作順利進行。（三）清欠工作企業(yè)認真貫徹實施《____企業(yè)清欠管理辦法》，成立企業(yè)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對每個項目責(zé)任到人，經(jīng)理和財務(wù)為清欠工作第一責(zé)任人，負責(zé)項目各種款、押金催收工作，并定期向企業(yè)清欠工作小組報告催收進度，這對加強企業(yè)內(nèi)部管理和控制，保護企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到了積極作用。（四）財務(wù)檢查及集團企業(yè)配合工作財務(wù)部響應(yīng)工作會議要求，按照《實施辦法》，對____以來的資產(chǎn)進行了自查自糾，以及組織專項小組進行重點檢查，并接受集團企業(yè)對企業(yè)的審計檢查，利用這次專項治理工作將以往可能存在的問題徹底處理完，不留隱患，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，并隨時復(fù)查。一年來，企業(yè)各級財務(wù)部門在應(yīng)對各類外部檢查中措施得力，為改善企業(yè)財務(wù)環(huán)境、防范財務(wù)風(fēng)險做出了貢獻。首先是注重各種外部關(guān)系的建立，積極與當?shù)毓ど?、財政部門保持良好的關(guān)系，保持暢通的信息;加強同稅務(wù)部門溝通與聯(lián)系，為實現(xiàn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃工作打下基礎(chǔ)。其次，面對近年來國家、各省對重點項目審計越來越頻繁的態(tài)勢，各級財務(wù)部門積極應(yīng)對，密切配合，認真開展自查自糾，避免了可能造成的不利后果，維護了企業(yè)利益和信譽。第三，在加強財務(wù)監(jiān)督檢查、規(guī)范國有資產(chǎn)管理等工作上，各級財務(wù)部門做了大量的工作，收到了良好的效果。（六）財務(wù)信息化建設(shè)和財務(wù)管理工作為實現(xiàn)財務(wù)工作的規(guī)范統(tǒng)一及集中化管理，我們響應(yīng)號召推廣進行了系統(tǒng)的實施。此項措施大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能及帳表、資金集中管理，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。二、存在的問題（一）資產(chǎn)負債率高，成本費用控制工作需要加強企業(yè)資產(chǎn)總額為____萬元，應(yīng)收賬款凈額為____萬元，資產(chǎn)負債率為，企業(yè)資產(chǎn)負債率長期處在較高水平。從當前企業(yè)運行情況來看，隨著近年來生產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴張以及設(shè)備購置和資本經(jīng)營投入的加大，企業(yè)負債總額偏大，雖然在一定程度上較高的資產(chǎn)負債率水平表明可以充分利用借入資本給企業(yè)帶來好處，盡可能降低財務(wù)風(fēng)險，但是也反應(yīng)了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題，存在資不抵債的風(fēng)險。以后隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴大，企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險將有可能進一步放大，我們必須采取有效措施改變這種局面。并且很大比例的應(yīng)收賬款賬齡較長，使企業(yè)不得不運用有限的流動資金來墊付各種款及物資設(shè)備款，加速了企業(yè)的現(xiàn)金流出，嚴重增大了企業(yè)時點或時段資金的支付壓力。（二）企業(yè)的整體盈利水平偏低，管理水平需要進一步提高，經(jīng)濟狀況尚需改善。近幾年來我們完成產(chǎn)值和實現(xiàn)利潤都是逐年增長，但主業(yè)的整體盈利水平和管理水平依然偏低，責(zé)任成本管理工作任重而道遠，距離我們實現(xiàn)“快速發(fā)展、規(guī)模發(fā)展、全面發(fā)展”的戰(zhàn)略目標尚有相當差距。當前，低報價、高成本、低收益成為建筑施工行業(yè)的一種普遍趨勢，使我們的管理水平面臨著嚴峻的考驗。而企業(yè)快速發(fā)展又需要保持較高的收益水平，這就要求我們必須提高管理水平。（三）企業(yè)現(xiàn)金流的發(fā)展趨勢不容樂觀企業(yè)成立以后，依賴銀行貸款程度逐年加大。這里首先有我們企業(yè)行業(yè)特點的原因，我們企業(yè)現(xiàn)金流的顯著特點是流入、流出總量大，凈現(xiàn)金流量小;流出流入時間不同步，時點或時段資金支付壓力大，流出時效性強，資金在企業(yè)滯留時間短，并且企業(yè)利潤貨幣化難以有效實現(xiàn);其次，這種現(xiàn)狀也從另一個角度說明我們企業(yè)的現(xiàn)金流顯現(xiàn)出了非良性發(fā)展的趨勢。三、改進措施及未來思路（一）強化項目成本控制和核算加強成本費用控制措施是企業(yè)現(xiàn)金流狀況改善的根本保證。加強各項債權(quán)債務(wù)管理，及時清理和回收外欠款，做好分包款撥付及外欠設(shè)備、材料款等的清償工作，從而減輕企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力。（二）強化財務(wù)監(jiān)察和審計監(jiān)督職能認真執(zhí)行《財務(wù)監(jiān)察辦法》，通過全面檢查、重點抽查、專項檢查、自查等多種形式，加強對項目日常會計工作和內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督。通過財務(wù)、審計、監(jiān)察部門的聯(lián)合執(zhí)法檢查，對各單位的資金使用、資產(chǎn)管理、成本費用支出、分包管理及效益情況等進行監(jiān)督，保證各項制度的落實和各項工作的順利進行。這也對企業(yè)內(nèi)部管理和控制，保護企業(yè)資產(chǎn)安全，堵塞效益漏洞，融通資金，提高企業(yè)的管理水平和盈利水平起到積極作用。（三）提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平和素質(zhì)會計人員不僅要具備熟練的專業(yè)知識，更重要的是以此為基礎(chǔ)的實際工作能力。首先，在過去的兩年里，企業(yè)大部分財務(wù)人員在實際的會計核算、尤其是財務(wù)報表編制等方面的能力得到了大幅度提高，但是財務(wù)分析的經(jīng)驗及創(chuàng)新能力還是欠缺，這個應(yīng)該是未來的一個努力方面。其次是處理人際關(guān)系及密切協(xié)作的能力。面對不確定的、復(fù)雜的或新出現(xiàn)的情況，能夠以所掌握的知識及本領(lǐng)作出判斷并能夠應(yīng)付。最后是心理素質(zhì)的提高。提高會計人員的心理素質(zhì)，首先要保持心理獨立性，恪守財會職業(yè)道德，不趨炎附勢、不隨波逐流，加強心理磨煉，成為正直、忠誠、敬業(yè)、有責(zé)任心的財會人員。在這一年中，財務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作。作為財務(wù)人員，我們在企業(yè)加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與企業(yè)共同成長。改寫后的結(jié)果：2024年財務(wù)部門半年工作總結(jié)（二）為了為明年年初即將實施的新準則奠定堅實基礎(chǔ)，我們采取了以下措施：四、強化考核機制，推動財務(wù)基礎(chǔ)治理邁向新臺階隨著企業(yè)治理的深化，財務(wù)的治理職能日益凸顯。本年度，支公司為加大責(zé)任制考核力度，確保責(zé)任制的有效執(zhí)行，特制定了雙文明考核辦法，對各項指標及日常工作進行了詳細而周密的考核。同時，我們亦將財務(wù)基礎(chǔ)工作的建設(shè)置于重要位置，從票據(jù)粘貼、憑證裝訂、簽字完整性、印章保管等細微之處抓起，嚴格審核原始票據(jù)，并細化了財務(wù)報賬流程。為積極響應(yīng)分公司相關(guān)通知精神，我們成立了資金風(fēng)險安全檢查領(lǐng)導(dǎo)組，并制定了《資金管理辦法》、《貨幣資金管理辦法》、《工資資金管理辦法》、《工程資金管理辦法》等一系列規(guī)章制度，實現(xiàn)了內(nèi)控與內(nèi)審的有機結(jié)合，通過每月的自查、自檢工作，逐步完善了支公司的財務(wù)治理體系。在財務(wù)治理工作中，我們尤為注重借助支公司的考核體系，將治理要求與重點納入工作質(zhì)量與方針目標考核之中。通過將費用預(yù)算與月份考核及工資掛鉤，全面提升了財務(wù)核算質(zhì)量，確保了財務(wù)經(jīng)營成果的真實反映，樹立了誠信納稅的良好形象。我們成功通過了年度所得稅匯算檢查及國家稅務(wù)總局的電力專項檢查，彰顯了財務(wù)治理工作的嚴謹與高效。五、深化參與企業(yè)經(jīng)營管理，加強公司財產(chǎn)物資清查與盤點隨著財務(wù)治理職能的拓展，我們積極參與到企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，包括材料物資的采購與廢舊物資的處理等。為加強對基層站所財產(chǎn)物資的管理，我們通過現(xiàn)場清查與新領(lǐng)用登記，為各班站所建立了固定資產(chǎn)、低值易耗品及安全工器具的登記臺賬。今年某月，財務(wù)科材料管理人員不辭辛勞，對庫存物資進行了全面核查，規(guī)范了材料管理基礎(chǔ)工作，確保了賬賬相符、賬實相符，提高了材料物資的利用效率，并順利通過了公司供給站的檢查。展望未來，隨著新庫房的整合投運及對二級庫房的清理，我們將進一步加大對材料物資的監(jiān)督與管理力度，以期全面提升財務(wù)治理水平。六、優(yōu)化資金管理，降低資金占用，提升資金利用效率近年來，我們致力于加強資金的統(tǒng)一歸口管理，規(guī)范資金運作流程，強化資金使用的計劃性、預(yù)算性、效率性和安全性，以最大限度地規(guī)避資金風(fēng)險。通過銀行賬戶的清理歸并工作，我們建立了與國網(wǎng)公司相適應(yīng)的銀行賬戶管理體制。為進一步減少資金占用、提高資金利用效率，我們今年重點加大了對現(xiàn)金流量、未達賬項、應(yīng)收應(yīng)付款項、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等項目的考核力度。經(jīng)過一年的努力實踐，我們欣喜地發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量顯著提升，資金周轉(zhuǎn)率明顯加快。此外，我們還建立了統(tǒng)一的財務(wù)預(yù)算管理制度，通過覆蓋支公司所有層次及業(yè)務(wù)范圍的資金預(yù)算制定工作，確保了資金使用的合理性、規(guī)范性、安全性和有效性。同時，我們嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度及財務(wù)制約制度，這些制度的建立與實施有效地減少了資金占用、降低了財務(wù)費用并提升了企業(yè)經(jīng)濟效益。七、財務(wù)工作計劃展望為全面做好明年的全面預(yù)算管理與財務(wù)治理工作，我們計劃從以下幾個方面著手：（一）根據(jù)上級公司下達的預(yù)算指導(dǎo)意見，我們將進一步深化預(yù)算管理工作。作為財務(wù)管理的重要組成部分，預(yù)算管理對于全面做好財務(wù)工作具有至關(guān)重要的作用。因此，在明年的工作中，我們將繼續(xù)加強對科室及站所的費用預(yù)算指導(dǎo)與管理力度；同時認真做好預(yù)算的分析、分解與落實工作；力求使全面預(yù)算管理成為全員參與的預(yù)算管理機制；并充分發(fā)揮預(yù)算的引導(dǎo)作用與約束作用。（二）結(jié)合新會計準則的實施要求及企業(yè)實際情況；我們將積極為領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持；并全力確保完成上級下達的各項指標任務(wù)。隨著企業(yè)步入良性發(fā)展的快車道以及經(jīng)營質(zhì)量的持續(xù)提升；我們將繼續(xù)圍繞盤活資產(chǎn)、優(yōu)化資源配置等方面開展工作；并通過加大電費回收力度等措施確保