2022證券從業(yè)人員證券投資基金基礎(chǔ)知識題庫

2022證券從業(yè)人員證券投資基金基礎(chǔ)知識題庫

1.【單選題】

期貨合約的交易時間是固定的，一般每周營業(yè)日（）天。

A.2

B.3

C.5

D.7

【試題答案】：G

2.【單選題】

在買斷式回購中,首期結(jié)算日應(yīng)計利息是指（\

A.回購債券自首次付息日或起息日起，至首期結(jié)算日為止累計的按百

元面值計算的債券發(fā)行人應(yīng)付給債券持有人的利息

B.回購債券自首次付息日或起息日起，至首期結(jié)算日為止累計的按萬

元面值計算的債券發(fā)行人應(yīng)付給債券持有人的利息

C.回購債券自上次付息日或起息日起，至首期結(jié)算日為止累計的按百

元面值計算的債券發(fā)行人應(yīng)付給債券持有人的利息

D.回購債券自上次付息日或起息日起，至首期結(jié)算日為止累計的按萬

元面值計算的債券發(fā)行人應(yīng)付給債券持有人的利息

【試題答案】：C,

3.【單選題】

（）是一種交易雙方建立在互相了解和信任基礎(chǔ)上的一種結(jié)算方式，

也是國外發(fā)達(dá)市場常用的一種結(jié)算方式。

A.純?nèi)^戶

B.見券付款

C.見款付券

D.券款對付

【試題答案】：A,

4.【單選題】

()用來體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營期間的資產(chǎn)從投入到產(chǎn)出的流轉(zhuǎn)速度。

A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.營運效率

【試題答案】：D,

5.【單選題】

下列關(guān)于回購協(xié)議的表述中，不正確的是()。

A.回購協(xié)議是指資金需求方在出售證券的同時與證券的購買方約定

在一定期限后按約定價格購回所賣證券的交易行為

B.國債回購作為一種短期融資工具，在各國市場中最長期限均不超過

2年

C.我國金融市場上的回購協(xié)議以國債回購協(xié)議為主

D.證券的出售方為資金借入方，即正回購方

【試題答案】：B,

6.【單選題】

下列屬于我國基金管理公司境外分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的基本條件的是(X

I公司治理健全，內(nèi)部監(jiān)控完善，經(jīng)營穩(wěn)定，有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營能力

n公司沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)杳，或者正處于整改期

間

in中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件

IV公司最近1年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰

A.I、n、川

B.n、印、iv

c.I、n、iv

D.I、口、m、iv

【試題答案】：D,

7.【單選題】

下列屬于基礎(chǔ)原材料類大宗商品的是()。

A.動力煤

B.鋼鐵

C.小麥

D.玉米

【試題答案】：B,

8.【單選題】

某15年期債券面值為1000美元,票息率為8%,該債券市場價值為

800美元,則當(dāng)前收益率為(\

A.10%

B.8%

C.5%

D.7.5%

【試題答案】：A,

9.【單選題】

下列關(guān)于投資基金國際化的意義，說法錯誤的是()。

A.本國基金投資于國際證券市場，目的是能夠自由地選擇投資地域和

投資標(biāo)的

B.資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，能使基金管理公司以較少的固定成本獲取較大的

規(guī)模效益

C.通過在發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家進(jìn)行資產(chǎn)分配可以一定程度上減少

發(fā)達(dá)國家證券投資收益下降的沖擊

D.對于投資對象國而言，國外基金在本國證券市場上投資，購買本國

證券市場上的投資產(chǎn)品，是一種較好的融資方式

【試題答案】：B,

10.【單選題】

下列不屬于投資政策說明書主要內(nèi)容的是(X

A.投資范圍

B.業(yè)績比較基準(zhǔn)

C.投資管理人內(nèi)部經(jīng)營結(jié)構(gòu)

D.投資回報率目標(biāo)

【試題答案】：C,

11.【單選題】

目前，我國債券基金的管理費率一般低于（X

A.0.1%

B.0.25%

C.0.75%

D.1%

【試題答案】：D,

12.【單選題】

假設(shè)某基金第一年的收益率為6%,第二年的收益率是10%,其算術(shù)平

均收益率為（\

A.6%

B.8%

C.10%

D.無法判斷

【試題答案】：B,

13.【單選題】

有兩支證券投資基金，基金A高度重視流動性，必須保留一定的現(xiàn)金

資產(chǎn)，基金B(yǎng)份額固定，投資管理人可以進(jìn)行長期投資和全額投資。

關(guān)于兩只基金的類型描述正確的是（X

A.B基金為封閉式基金，A基金為開放式基金。

B.A基金為封閉式基金，B基金為開放式基金。

C.A、B基金為封閉式基金。

D.A、B基金為開放式基金。

【試題答案】：A,

14.【單選題】

下列關(guān)于QDII投資額度的規(guī)定錯誤的是（\

A.國家外匯管理局對投資額度實行余額管理，合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境

外投資凈匯出額（含外匯及人民幣資金）不得超過經(jīng)批準(zhǔn)的投資額度

B.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者匯出入非美元幣種資金時，應(yīng)參照匯出入資金

當(dāng)月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表，計算匯出入資

金的等值美元投資額度

C.已取得投資額度的合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，如3年內(nèi)未能有效使用投

資額度，國家外匯管理局有權(quán)對其投資額度進(jìn)行調(diào)減

D.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者不得轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度

【試題答案】：C,

15.【單選題】

下列關(guān)于基金會計核算的主要內(nèi)容，說法錯誤的是（\

A.基金會計應(yīng)當(dāng)對其所持有的金融資產(chǎn)的利息進(jìn)行核算，按月計提并

確認(rèn)收入

B.基金會計應(yīng)當(dāng)對基金費用進(jìn)行核算，按日計提并于當(dāng)日確認(rèn)為費用

C.基金應(yīng)當(dāng)對其資產(chǎn)逐日進(jìn)行估值并于當(dāng)日確認(rèn)為公允價值變動損

益

D.基金應(yīng)當(dāng)于每個會計期末結(jié)轉(zhuǎn)損益，并對分紅、除權(quán)、派息等狀況

進(jìn)行核算

【試題答案】：A,

16.【單選題】

某債券面值為3000元，票面利率為5%,當(dāng)前市場價格為2700元。

則該債券的當(dāng)期收益率為（\

A.5%

B.5.56%

C.6.56%

D.6%

【試題答案】：B,

17.【單選題】

按付息方式分類，債券可分為（1

A.政府債券、金融債券和公司債券

B.固定利率債券、浮動利率債券、累進(jìn)利率債券和免稅債券

C.息票債券和貼現(xiàn)債券

D.可贖回債券、可回售債券、可轉(zhuǎn)換債券、通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券和結(jié)構(gòu)

化債券

【試題答案】：G

18.【單選題】

下列選項中，不屬于股票投資策略的是（X

A.主動投資策略

B.被動投資策略

C.成長投資策略

D.積極投資策略

【試題答案】：G

19.【單選題】

0是以居民住房抵押貸款或商用住房抵押貸款組成的資金池為支持

的。

A.住房抵押貸款支持證券

B.商用住房抵押貸款

C.人民幣債券

D.外幣債券

【試題答案】：A,

20.【單選題】

資本市場線的y軸為（1

A.預(yù)期收益率

B.風(fēng)險溢價

C.風(fēng)險的價格

D.效用等級

【試題答案】：A,

21.【單選題】

下列關(guān)于單利的說法正確的是（\

A.單利是僅根據(jù)本金計算利息，而不將原本的利息額加入本金重復(fù)計

算的利息計算方法

B.在計息周期中也能夠獲得利息

C.單利的概念更加充分地體現(xiàn)了資金時間價值的含義

D.在實際使用資金的時間價值時，一般采用單利法進(jìn)行計算

【試題答案】：A,

22.【單選題】

下列財務(wù)比率中，屬流動性比率的是()。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.銷售利潤率

D.流動比率

【試題答案】：D,

23.【單選題】

傳統(tǒng)的證券組合中，另類投資產(chǎn)品不能達(dá)到的作用是(1

A.投資組合多元化

B.分散風(fēng)險

C.提高市場透明度

D.規(guī)避通貨膨脹率

【試題答案】：G

24.【單選題】

在()下，買方下達(dá)購買指令，賣方下達(dá)包含同樣內(nèi)容的賣出指令，滿

足成交條件的即可成功交易。

A.報價驅(qū)動

B.指令驅(qū)動

C.市價指令

D.隨價指令

【試題答案】：B,

25.【單選題】

對于我國的公募基金，大類資產(chǎn)主要指的是(X

A.債券

B.股票與固定收益證券

C.基金

D.貨幣市場基金

【試題答案】：B,

26.【單選題】

下列關(guān)于股權(quán)再融資的表述錯誤的是(\

A.股權(quán)再融資的方式包括發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和非公開發(fā)行股票

B.在企業(yè)運營及盈利狀況不變的情況下，采用股權(quán)再融資的形式籌集

資金會降｛氐企業(yè)的財務(wù)杠桿水平，并降低凈資產(chǎn)收益率

C.公開增發(fā)有特定的發(fā)行對象，而首次公開發(fā)行沒有特定的發(fā)行對象

D.再融資行為對公司發(fā)行在外股本的影響主要表現(xiàn)為使流通股股份

增力口5%~20%

【試題答案】：G

27.【單選題】

一般的投資者在他們的證券資產(chǎn)組合當(dāng)中納入黃金，主要是為了達(dá)到

()的目的。

A.賺取利差

B.規(guī)避風(fēng)險

C.提高收益率

D.投機(jī)

【試題答案】：B,

28.【單選題】

關(guān)于股東表決權(quán)，下列說法不正確的是（X

A.普通股股東對公司重大決策參與權(quán)是平等的

B.普通股股東每持有一份股份，就有一票表決權(quán)

C.對于各個股東來說，其表決權(quán)的數(shù)量視其購買的股票份數(shù)而定

D.普通股股東只能自己出席股東大會，不得委托他人代為行使表決權(quán)

【試題答案】：D,

29.【單選題】

根據(jù)凈額清算原則，在證券清算的過程中，（X

A.不同清算期內(nèi)的同種證券可以合并計算

B.同一清算期內(nèi)的同種證券不可以合并計算

C.只有在同一清算期內(nèi)的同種證券才能合并計算

D.不同清算期內(nèi)的不同種證券可以合并計算

【試題答案】：G

30.【單選題】

D.婚姻狀況

【試題答案】：D,

33.【單選題】

有關(guān)股票的價值有多種提法，它們在不同場合有不同含義。下列價值

屬于股票的價值的是()。

I.股票的面值

n.股票凈值

m.股票的清算價值

IV.股票的內(nèi)在價值

A.I,n,in,iv

B.i,□

c.n,mfiv

D.i,n,iv

【試題答案】：A,

34.【單選題】

根據(jù)杜邦分析，在假設(shè)其他財務(wù)數(shù)據(jù)不變的情況下，以下變化將導(dǎo)致

企業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降的是(X

A.總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)等額增加

B.總資產(chǎn)和總負(fù)債等額增加

C.銷售收入和總資產(chǎn)等額下降

D.銷售收入和凈利潤等額上升

【試題答案】：A,

38.【單選題】

減少回購協(xié)議信用風(fēng)險的方法不包括()。

A.對抵押品進(jìn)行限定

B.傾向于對流動性高、容易變現(xiàn)抵押物的要求

C.提高抵押率的要求

D.降低抵押率的要求

【試題答案】：D,

39.【單選題】

假設(shè)某基金4月17日的基金資產(chǎn)凈值為56000萬元人民幣，4月18

日的基金資產(chǎn)凈值為56050萬元人民幣，4月19日的基金資產(chǎn)凈值

為56025萬元人民幣，該股票基金的基金托管費率為0.25%,該年

實際天數(shù)為365天。則該基金4月18日應(yīng)計提的托管費為('

A.0.1468萬元

B.0.3836萬元

C.0.5254萬元

D.0.5698萬元

【試題答案】：B,

40.【單選題】

()是指通過換股方式獲得目標(biāo)公司的控制權(quán)。

A.股權(quán)稀釋

B.股票轉(zhuǎn)換

C.股票支付

D.股票回購

【試題答案】：C,

41.【單選題】

某投資者將其資金分別投向A,B,C三只股票，其占總資金的百分比

分別為50%,30%,20%;股票A的期望收益率為rA=13%,股票B

的期望收益率為rB=10%,股票C的期望收益率為rC=5%,則該投資

者持有的股票組合期望收益率為（\

A.10.5%

B.11.5%

C.13.2%

D.12.8%

【試題答案】：A,

42.【單選題】

關(guān)于戰(zhàn)略資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置，以下說法錯誤的是（X

A.戰(zhàn)略資產(chǎn)配置是在一個較長時間內(nèi)以追求長期回報為目標(biāo)的資產(chǎn)

配置

B.在進(jìn)行戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置時，需要考慮資產(chǎn)配置是否能夠達(dá)到預(yù)期收益

和投資目標(biāo)

C.在進(jìn)行戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置時，再次估計投資者偏好與風(fēng)險承受能力或投

資目標(biāo)是否發(fā)生了變化

D.戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置是根據(jù)短期資本市場環(huán)境及經(jīng)濟(jì)條件的預(yù)測，積極、

主動地對資產(chǎn)配置狀態(tài)進(jìn)行動態(tài)調(diào)整

50.【單選題】

某投資者以8元/股的價格購入300股某公司股票，半年后該公司發(fā)

放分紅0.2元/股，1年后該公司股票價格上升至10元/股，該投

資者選擇賣出其所持有的股票。在這1年內(nèi)，該投資者的持有區(qū)間收

益率為（X

A.25%

B.27.5%

C.30%

D.32.5%

【試題答案】：B,

51.【單選題】

下列關(guān)于QDII基金的投資范圍的說法正確的是（X

A.QDII基金可以用于購買不動產(chǎn)

B.QDD基金可以用于購買房地產(chǎn)抵押按揭

C.QDII基金可以用于購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證

D.QDII基金可以用于購買遠(yuǎn)期合約

【試題答案】：D,

52.【單選題】

決定投資者的風(fēng)險承受能力的因素不包括（X

A.投資期限

B.現(xiàn)金流入情況

C.資產(chǎn)負(fù)債狀況

B.0

C.2%

D.18%

【試題答案】：A,

62.【單選題】

下列關(guān)于基金管理費，說法正確的是(\

A.基金管理規(guī)模越大，基金管理費率越高

B.基金管理規(guī)模越小,基金管理費率越低

C.基金風(fēng)險程度越高，基金管理費率不變

D.基金風(fēng)險程度越低，基金管理費率越低

【試題答案】：D,

63.【單選題】

下列選項中，屬于優(yōu)化復(fù)制方法的優(yōu)點的是(1

A.簡單明了

B.跟蹤誤差較小

C.所使用的樣本證券最少

D.跟蹤誤差較高

【試題答案】：G

64.【單選題】

可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價格的正確計算公式為()。

A.轉(zhuǎn)換價格二可轉(zhuǎn)換債券面值x轉(zhuǎn)換比例

B.轉(zhuǎn)換價格=可轉(zhuǎn)換債券面值?轉(zhuǎn)換比例

【試題答案】：D

73.【單選題】

可以降低交易對市場的沖擊的算法是（\

A.跟量算法

B.時間加權(quán)平均價格算法

C.成交量加權(quán)平均價格算法

D.執(zhí)行偏差算法

【試題答案】：C,

74.【單選題】

下列關(guān)于再投資風(fēng)險，說法錯誤的是（X

A.在利率走低時，再投資的風(fēng)險加大

B.在利率走高時，再投資的風(fēng)險減小

C.在利率走低時，再投資的風(fēng)險減小

D.在其他條件相同的情況下，期限較長的債券再投資風(fēng)險相對較大

【試題答案】：C,

75.【單選題】

下列關(guān)于滬港通的說法錯誤的是（X

A.滬港通是指上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所允許兩地投資者通

過當(dāng)?shù)刈C券公司（或經(jīng)紀(jì)商）買賣規(guī)定范圍內(nèi)對方交易所上市的股票，

是滬港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制

B.滬港通有利于刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量

C.滬港通分為滬股通和港股通兩個部分

D.上海證券交易所上證180指數(shù)不在滬股通的股票范圍之列

【試題答案】：D,

76.【單選題】

為風(fēng)險厭惡的投資者購買風(fēng)險資產(chǎn)而向他們提供的一種額外的期望

收益率，被稱為()。

A.風(fēng)險資產(chǎn)期望收益率

B.無風(fēng)險資產(chǎn)收益率

C.風(fēng)險溢價

D.無風(fēng)險利率

【試題答案】：C,

77.【單選題】

假如A理財產(chǎn)品和B理財產(chǎn)品的期望收益率分別為20%和30%,某

投資者持有10萬元人民幣，將6萬元投資于A理財產(chǎn)品，4萬元投

資于B理財產(chǎn)品，那么該投資者的期望收益是()萬元。

A.2

B.2.4

C.2.5

D.3

【試題答案】：B,

78.【單選題】

()是債券的年利息收入與當(dāng)年的債券市場價格的比率。

A.當(dāng)期收益率

A.財務(wù)綜合分析指通過對企業(yè)連續(xù)若干會計期間的財務(wù)報表上各種

財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析

B.盈利能力分析指評價企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)狀況，對企業(yè)利用和管理資產(chǎn)

的能力進(jìn)行分析

C.短期償債能力分析評價標(biāo)準(zhǔn)包括資產(chǎn)負(fù)債率、股東權(quán)益比率、權(quán)益

乘數(shù)、產(chǎn)權(quán)比率

D.發(fā)展能力分析主要評價標(biāo)準(zhǔn)有銷售增長率、資產(chǎn)增長率等

【試題答案】：D,

95.【單選題】

下列關(guān)于貨幣基金風(fēng)險，說法錯誤的是（X

A.低風(fēng)險和高流動性是貨幣基金的主要特征

B.貨幣基金財務(wù)杠桿的運用程度越低，風(fēng)險越大

C.貨幣基金面臨利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險

D.貨幣基金的風(fēng)險較低并不意味著貨幣基金沒有投資風(fēng)險

【試題答案】：B,

96.【單選題】

下列關(guān)于銀行間債券市場的債券結(jié)算的表述，不正確的是（1

A.根據(jù)結(jié)算指令的處理方式，債券結(jié)算可分為全額結(jié)算和凈額結(jié)算

B.逐筆全額結(jié)算適用于高度自動化系統(tǒng)的單筆交易規(guī)模較大的市場

C.凈額結(jié)算是指結(jié)算系統(tǒng)在設(shè)定的時間段內(nèi)，對市場參與者債券買賣

的凈差額和資金凈差額進(jìn)行交收的結(jié)算

D.截止過戶日日終后，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不再辦理該債券的交易

結(jié)算業(yè)務(wù)

【試題答案】：A,

97.【單選題】

0指的是資金的遠(yuǎn)期價格，它是指隱含在給定的即期利率中從未來的

某一時點到另一時點的利率水平。

A.即期利率

B.遠(yuǎn)期利率

C.貼現(xiàn)因子

D.到期利率

【試題答案】：B,

98.【單選題】

某基金2018年1月1日單凈值為L1元，2018年12月31日單位凈

值為1.02元。其中在2018年8月30日該基金每份額派發(fā)紅利0.2

元。該基金在2018年8月29日（除息前一天）的單位凈值為1.21

元，則該基金在2018年全年的加權(quán)收益率為（I

A.-7.27%

B.11.1%

C.-11%

D.21.1%

【試題答案】：B,

99.【單選題】

下列屬于無差異曲線特點的是（X

C.m、IV

D.I、口、m

【試題答案】：D,

115.【單選題】

債券基金主要具有的風(fēng)險有（X

I.匯率風(fēng)險

n.利率風(fēng)險

m.信用風(fēng)險

IV.提前贖回風(fēng)險

A.I、n、印

B.I、皿、IV

c.n、m、iv

D.I、n、iv

【試題答案】：G

116.【單選題】

下列關(guān)于投資者的交易成本，說法錯誤的是（\

A.傭金是指投資者在委托買賣證券成交之后，按成交金額的一定比例

支付給券商的費用

B.當(dāng)股票市場較為低迷時，可以調(diào)高印花稅率以刺激交易

C.過戶費是指投資者委托買賣的證券成交后，買賣雙方為變更股權(quán)登

記所支付的費用

D.市場沖擊是指一定數(shù)量、一定規(guī)模的訂單迅速成交的交易行為對價

格產(chǎn)生的影響

【試題答案】：B,

117.【單選題】

銀行間債券市場中，承銷商在發(fā)行期內(nèi)將承銷的債券向其他結(jié)算成員

進(jìn)行承銷額度過戶的結(jié)算業(yè)務(wù)類型為()行為。

A.認(rèn)購

B.發(fā)行

C.過戶

D.分銷

【試題答案】：D,

118.【單選題】

某企業(yè)于年初存入銀行1萬元，假定年利息率為12%,每年復(fù)利兩

次。已知復(fù)利終值系數(shù)(F/P,6%,5)=1.3382,(F/P,6%,10)=1.

7908,

(F/P,12%,5)=1.7623,(F/P,12%,10)=3.1058,則第5年

年

末的本利和為(X

A.17623元

B.17908元

C.28653元

D.31058元

【試題答案】：B,

119.【單選題】

股票型基金一般要求在股票資產(chǎn)上的配置比例不低于(X

C.印花稅

D.過戶費

【試題答案】：A,

145.【單選題】

0是指股票未來收益的現(xiàn)值。

A.股票的票面價值

B.股票的清算價值

C.股票的賬面價值

D.股票的內(nèi)在價值

【試題答案】：D,

146.【單選題】

分析企業(yè)盈利能力的比率有很多，其中除了資產(chǎn)收益蔚口凈資產(chǎn)收益

率外，最常用的是（X

A.流動性比率

B.銷售利潤率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【試題答案】：B,

147.【單選題】

X債券的市場價格為98元,面值為100元，期限為10年，Y債券市

場價格為90元，面值為100元，期限為2年。以下說法正確的是（X

A.在其他因素相同的情況下，X債券的當(dāng)期收益率與其市場價格同向

A.通脹風(fēng)險

B.稅率風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.利率風(fēng)險

【試題答案】：B,

170.【單選題】

已知無風(fēng)險收益率為3%,資產(chǎn)A和資產(chǎn)B的風(fēng)險溢價分別為2.5%,

3.5%,則以下說法錯誤的是（I

A.現(xiàn)在投資于資產(chǎn)B,一年后一定可獲得更高的收益

B.資產(chǎn)B的風(fēng)險高于資產(chǎn)A

C.資產(chǎn)A的預(yù)期收益率為5.5%

D.資產(chǎn)B的風(fēng)險溢價更高可能是因某信用風(fēng)險更高，流動性更差

【試題答案】：A,

171.【單選題】

下列屬于股票技術(shù)分析假定條件的是（1

I.市場行為涵蓋一切信息

n.股價具有趨勢性運動規(guī)律

m.歷史會重演

IV.投資者均為風(fēng)險偏好者

A.I、n、iv

B.Lm、iv

c.n、印、iv

D.i、n、m

【試題答案】：D,

172.【單選題】

隨機(jī)變量中常見的一些數(shù)字特征與描述性統(tǒng)計量主要有（）。

I.期望（均值）

n.方差與標(biāo)準(zhǔn)差

m.分位數(shù)

IV.中位數(shù)

A.I,n,iv

B.口，m,iv

c.I,n,m

D.I,n,m,iv

【試題答案】：D,

173.【單選題】

下列關(guān)于基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的說法有誤的是（\

A.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的選取是多樣化的

B.基金的收益與比較基準(zhǔn)之間的差異可用于業(yè)績評估

C.事先確定的業(yè)績比較基準(zhǔn)可以為基金經(jīng)理投資管理提供指引

D.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的選擇是固定不變的

【試題答案】：D,

174.【單選題】

我國上海證券交易所以及深圳證券交易所的下設(shè)機(jī)構(gòu)包括（I

I董事會

n會員大會

in理事會

IV專業(yè)委員會

A.I、n、m、iv

B.［、口、m

c.n、川、iv

D.I、m、IV

【試題答案】：G

175.【單選題】

下列不屬于企業(yè)年金基金投資范圍的是（\

A.信用等級為BBB級的可轉(zhuǎn)換債券

B.短期債券回購

C.政策性金融債券

D.信用等級為投機(jī)級的企業(yè)債券

【試題答案】：D,

176.【單選題】

企業(yè)破產(chǎn)時，下列投資者類型中最先分配基金清算資產(chǎn)的是（\

A.次級債券持有者

B.企業(yè)股權(quán)持有者

C.優(yōu)先無保證債券持有者

D.保證債券持有者

A.收益保證

B.資產(chǎn)配置

C.投資限制

D.業(yè)績比較基準(zhǔn)

【試題答案】：A,

228.【單選題】

現(xiàn)階段關(guān)于個人投資者在參與基金投資過程中所獲得的收入征收所

得稅的規(guī)定，下列表述正確的是（1

A.個人投資者申贖基金份額取得的收入，征收個人所得稅

B.個人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的

企業(yè)在向基金支付的過程中代扣代繳20%的個人所得稅

C.個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，征收個人所得稅

D.個人投資者從基金分配中獲得的國債利息收入，征收個人所得稅

【試題答案】：B,

229.【單選題】

在未觸發(fā)贖回條款、市場具備充足流動性的情況下，可轉(zhuǎn)換債券價值

可以低于（X

A.按轉(zhuǎn)換價格和轉(zhuǎn)換比例轉(zhuǎn)股所獲得股票的價值

B.發(fā)行人發(fā)行的其他債券的價值

C.可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換權(quán)利價值

D.與可轉(zhuǎn)債相同期限和票面利率的純粹債券價值

【試題答案】：A,

【試題答案】：G

248.【單選題】

通常被用來研究隨機(jī)變量X以特定概率取得大于等于某個值的情況

的描述性統(tǒng)計量是()。

A.分位數(shù)

B.中位數(shù)

C.方差

D,均值

【試題答案】：A,

249.【單選題】

()為債券持有者提供在債券到期前的特定時段以事先約定好的價格

將債券回售給發(fā)行人的權(quán)利。

A.可回售債券

B.可轉(zhuǎn)換債券

C.可贖回債券

D.通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券

【試題答案】：A,

250.【單選題】

第n期期末終值的一般計算公式為0。

A.FV=PW(l+i)n

B.FV=PVx(l+i)n

C.FV=PW(l+i)n-1

D.FV=PVx（l+i）n-1

【試題答案】：B,

251.【單選題】

下列關(guān)于不動產(chǎn)投資工具的說法中,錯誤的是（1

A.房地產(chǎn)有限合伙的普通合伙人通常是房地產(chǎn)開發(fā)公司

B.房地產(chǎn)權(quán)益基金是一種典型的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品

C.房地產(chǎn)投資信托相對于其他不動產(chǎn)投資工具而言往往具備較好的

流動性

D.房地產(chǎn)權(quán)益基金由管理人發(fā)揮其專業(yè)能力將資金在不同的房地產(chǎn)

項目中進(jìn)行合理配置

【試題答案】：B,

252.【單選題】

關(guān)于杠桿收購，下列表述不正確的是（1

A.債權(quán)融資比例較高

B.關(guān)鍵在于舉債

C.是并購?fù)顿Y應(yīng)用最廣泛的形式

D.利用信貸等融資或股權(quán)交易收購

【試題答案】：D,

253.【單選題】

杜邦恒等式中，不涉及的財務(wù)指標(biāo)是（\

A.權(quán)益乘數(shù)

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.銷售利潤率

【試題答案】：B,

254.【單選題】

期貨的基本功能包括(1

A.風(fēng)險管理

B.信用風(fēng)險管理

C.獲取相對收益

D.流動性管理

【試題答案】：A,

255.【單選題】

投資者分析基金財務(wù)會計報告可以達(dá)到的目的是(\

A.預(yù)測證券市場未來的發(fā)展趨勢

B.了解基金管理人的投資決策依據(jù)

C.通過分析基金現(xiàn)時的資產(chǎn)配置及投資組合狀況來了解基金管理人

的未來宏觀策略

D.評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績和投資管理能力

【試題答案】：D,

256.【單選題】

A銀行和B銀行發(fā)行面值為10000元的債券，期限為2年，A銀行利

率5%,單^計算，B銀行利率4%,復(fù)利計算。以下說法正確的是()0

A.銀行A的利息收入比銀行B的利息收入多184元

不屬于三大財務(wù)報表的是（\

A.利潤表

B.資產(chǎn)負(fù)債表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動表

【試題答案】：D,

279.【單選題】

關(guān)于下行標(biāo)準(zhǔn)差，以下表述錯誤的是（X

A.通常需要對下行標(biāo)準(zhǔn)差進(jìn)行年化處理

B.下行標(biāo)準(zhǔn)差關(guān)注波動率低于目標(biāo)的風(fēng)險

C.如果投資組合在考察期間一直超越目標(biāo)，則下行標(biāo)準(zhǔn)差將得不到足

夠的數(shù)據(jù)點進(jìn)行計算

D,計算下行標(biāo)準(zhǔn)差時需要知道目標(biāo)收益率

【試題答案】：B,

280.【單選題】

下列指標(biāo)中不能反映股票基金風(fēng)險的是（\

A.標(biāo)準(zhǔn)差

B.貝塔系數(shù)

C.持股集中度

D.久期

【試題答案】：D

281.【單選題】

下列選項中,表述正確的是（\

A.企業(yè)盈利時，債權(quán)人只能按約定比例參與企業(yè)利潤的分配

B.企業(yè)破產(chǎn)時，股權(quán)持有者優(yōu)先于債權(quán)人獲得企業(yè)資產(chǎn)的清償

C.企業(yè)盈利時，債權(quán)人劣后于股權(quán)持有者獲得企業(yè)利潤的分配

D.企業(yè)破產(chǎn)時，債權(quán)人優(yōu)先于股權(quán)持有者獲得企業(yè)資產(chǎn)的清償

【試題答案】：D,

305.【單選題】

下列數(shù)據(jù)不可以直接在財務(wù)報表中獲得的是（\

A.凈資產(chǎn)收益率

B.凈利潤

C.根據(jù)投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流

D.資產(chǎn)總額

【試題答案】：A,

306.【單選題】

以下不屬于按保證形式劃分的有保證債券的是（\

A.質(zhì)押債券

B.信用債券

C.擔(dān)保債券

D.抵押債券

【試題答案】：B,

307.【單選題】

某投資者在周五申購某場外貨幣市場基金，假設(shè)下周一是工作日，則

該投資者獲得基金份額并參與收益分配的時點是（X

A.周日

B.周五

C.下周一

D.周六

【試題答案】：C,

308.【單選題】

下列屬于企業(yè)再融資行為的是（X

I.向原有股東配售股份

n.向不特定對象公開募集

m.場外協(xié)議回購

IV.股票拆分

A.I、n

B.工、in

c.□、山

D.口、IV

【試題答案】：A,

309.【單選題】

關(guān)于基金的利潤來源，下列說法錯誤的是（1

A.基金中的基金具有的基金投資收益屬于投資收益

B.贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額也是基金的利潤來源

C.投資收益即指基金在其經(jīng)營過程中因買賣股票、債券等金融資產(chǎn)所

D.最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣

【試題答案】：B,

332.【單選題】

下列關(guān)于期貨市場的交易制度，說法不正確的是（）。

A.期貨保證金的比例通常在5%~10%之間

B.每個交易日交易停止后，清算機(jī)構(gòu)辦理所有清算事務(wù)

C.期貨交易中最后以實物交割和以對沖平倉方式交易的比例基本持

平

D.如果合約在到期日沒有對沖，則一般是交割實物商品

【試題答案】：C,

333.【單選題】

關(guān)于基金業(yè)績評價原則，以下表述錯誤的是（1

A.基金業(yè)績評價應(yīng)遵循及時性原則，注重基金的短期表現(xiàn)

B.基金業(yè)績評價應(yīng)公平對待所有評價對象

C.基金業(yè)績評價應(yīng)著眼于投資管理能力驅(qū)動的基金業(yè)績

D.基金業(yè)績評價應(yīng)將同類基金的風(fēng)險收益交換效率進(jìn)行比較

【試題答案】：A,

334.【單選題】

滬深300指數(shù)期貨合約條款最小變動價位是（）指數(shù)點。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

353.【單選題】

期貨市場的一個主要經(jīng)濟(jì)功能是為生產(chǎn)、加工和經(jīng)營者等提供價格風(fēng)

險轉(zhuǎn)移工具。要實現(xiàn)這一目的，就必須有人愿意承擔(dān)風(fēng)險并提供風(fēng)險

資金。扮演這一角色的就是（）

A.戰(zhàn)略投資者

B.另類投資者

C.風(fēng)險投資

D.投機(jī)者

【試題答案】：D,

354.【單選題】

私募股權(quán)基金完成投資項目后主要采取的退出渠道包括（\

I.首次公開發(fā)行

n.破產(chǎn)清算

m.管理層回購

IV.二次出售

A.I、口、印

B.I、□、IV

C.I、川、IV

D.I、口、m、iv

【試題答案】：D,

355.【單選題】

下列各組證券中，全部具有權(quán)益屬性的是（X

準(zhǔn)差分別為（\

A.10%;10%

B.10.8%;10%

C.11%;12%

D.11.8%;12%

【試題答案】：B,

366.【單選題】

基金估值在現(xiàn)有的基金法律體系上以（）為第一責(zé)任主體，相關(guān)估值

業(yè)務(wù)規(guī)定較為詳細(xì)，發(fā)展較為完備。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.中國結(jié)算公司

D.中國證監(jiān)會

【試題答案】：A,

367.【單選題】

下列投資行為所獲得的收入需要交納的所得稅是（\

A.機(jī)構(gòu)投資者獲得的基金分紅款

B.個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入

C.個人投資者獲得的基金分紅款

D.機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額獲得的差價收入

【試題答案】：D

368.【單選題】

下列項目中，不應(yīng)該在基金費用中列支的是（\

A.基金合同生效后的會計師費或律師費

B.基金合同生效后的信息披露費用

C.關(guān)于基金合同生效前的信息披露費用

D.銷售服務(wù)費

【試題答案】：C,

369.【單選題】

歌爾轉(zhuǎn)債2010年3月12日收盤價124.25元，標(biāo)的股票歌爾聲學(xué)收

盤價22.15元，該轉(zhuǎn)債發(fā)行面值100元，轉(zhuǎn)股價26.33元，轉(zhuǎn)換比例

是（I

A.4.7

B.3.8

C.5.6

D.4.5

【試題答案】：B,

370.【單選題】

在弱有效市場中，證券價格能充分反映的信息為（\

A.所有公開信息

B.歷史序列中證券的價格、交易量等

C.所有歷史信息、當(dāng)下信息、以及預(yù)期的信息

D.未公開發(fā)布的內(nèi)部信息

【試題答案】：B,

C.10%

D.25%

【試題答案】：C,

399.【單選題】

財務(wù)報表分析可以幫助使用者(工

A.了解企業(yè)的財務(wù)狀況

B.發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題

C.發(fā)現(xiàn)潛在的投資機(jī)會

D.以上皆是

【試題答案】：D,

400.【單選題】

下列關(guān)于衍生品合約的特點，說法錯誤的是(1

A.衍生品合約涉及基礎(chǔ)資產(chǎn)的跨期轉(zhuǎn)移

B.衍生品合約只要支付少量保證金或權(quán)利金就可以買入，可以以小搏

大

C.一般衍生品合約的風(fēng)險一段要比復(fù)雜衍生品合約的風(fēng)險大

D.衍生資產(chǎn)價格與標(biāo)的資產(chǎn)的價格具有聯(lián)動性，兩者一般高度相關(guān)

【試題答案】：C,

401.【單選題】

短期融資券由()承銷并采用無擔(dān)保的方式發(fā)行，通過市場招標(biāo)確定發(fā)

行利率。

A.中國人民銀行

B.證券公司

C.商業(yè)銀行

D.政策性銀行

【試題答案】：G

402.【單選題】

下列關(guān)于基金公司交易員的說法中，不正確的是().

A.交易員應(yīng)及時在市場異動中作出決策

B.基金公司會對交易員進(jìn)行定期評估與考核

C.交易員有責(zé)任向基金經(jīng)理及時反饋市場信息

D.交易員應(yīng)以對投資者有利的價格進(jìn)行證券交易

【試題答案】：A,

403.【單選題】

我國QDII基金產(chǎn)品的特點不包括(工

A.專業(yè)性強(qiáng)、投資較為被動

B.投資組合較為豐富

C.投資范圍較為廣泛

D.門檻較低

【試題答案】：A,

404.【單選題】

垃圾債券或稱高收益?zhèn)?，其投資級別屬于()，該類債券含有較高的

(X

A.投資級，利率風(fēng)險

B.投機(jī)級，利率風(fēng)險

C.投資級，信用風(fēng)險

D.投機(jī)級，信用風(fēng)險

【試題答案】：D,

405.【單選題】

下列關(guān)于時間和貼現(xiàn)率對價值的影響，說法正確的是(\

A.未來人們擁有同等金額貨幣的時點距當(dāng)前時間越長，未來同等金額

貨幣的價值越高

B.未來人們擁有同等金額貨幣的時點距當(dāng)前時間越短，未來同等金額

貨幣的價值越低

C.貼現(xiàn)率越小，貨幣當(dāng)前的價值越小

D.貼現(xiàn)率越小，貨幣當(dāng)前的價值越大

【試題答案】：D,

406.【單選題】

()顯示了企業(yè)在一年或者一個經(jīng)營周期內(nèi)存貨的周轉(zhuǎn)次數(shù)。

A.現(xiàn)金資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B.存貨周轉(zhuǎn)率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【試題答案】：B,

407.【單選題】

以下關(guān)于市盈率和市凈率的表述不正確的是(1

A.市盈率=每股市價/每股收益

B.市凈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

C.統(tǒng)計學(xué)證明每股凈資產(chǎn)數(shù)值普遍比每股收益穩(wěn)定得多

D.對于資產(chǎn)包含大量現(xiàn)金的公司,市盈率是更為理想的匕徽估值指標(biāo)

【試題答案】：D,

408.【單選題】

我國基金會計核算以()為記賬單位。

A.美元

B.人民幣元

C.英幣

D.港幣

【試題答案】：B,

409.【單選題】

在我國，從事期貨黃金交易的市場是(\

A.上海黃金交易所

B.上海期貨交易所

C.香港金銀業(yè)貿(mào)易場

D.天津貴金屬交易所

【試題答案】：B,

410.【單選題】

我國的商品期貨市場開始于20世紀(jì)0。

A.90年代

A.股票

B.存托憑證

C.認(rèn)股權(quán)證

D.國債

【試題答案】：D,

414.【單選題】

下列關(guān)于交易所上市交易品種的估值，說法錯誤的是（X

A.交易所上市交易的非流通受限股票和權(quán)證以其估值日在證券交易

所掛牌的市價進(jìn)行估值

B.在交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券按當(dāng)日收盤價作為估值全價

C.交易所上市的私募債券，按結(jié)算價進(jìn)行估值

D.交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價

值

【試題答案】：C,

415.【單選題】

境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者可以委托投資顧問進(jìn)行境外證券投資，下列條件不符

合的是（\

A.在境外設(shè)立，經(jīng)所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)從事投資管理業(yè)務(wù)

B.所在國家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)已與中國證監(jiān)會簽訂雙邊監(jiān)管合作

諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系

C.經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達(dá)3年以上，最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)

不少于100億美元或等值貨幣

D.有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范，最近5年沒

有受到所在國家或地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項正在接受

司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查

【試題答案】：G

416.【單選題】

目前，國內(nèi)的黃金ETF主要是投資于（）黃金交易所的黃金產(chǎn)品，間

接投資于實物黃金。

A.天津

B.上海

C.廣州

D.深圳

【試題答案】：B,

417.【單選題】

若投資經(jīng)理預(yù)期央行將降息25個基點，最常見的做法是通過調(diào)整債

券投資組合的（）來應(yīng)對利率風(fēng)險。

I信用結(jié)構(gòu)

n期限結(jié)構(gòu)

m行業(yè)類別

IV組合久期

A.I、m

B.口、田

C.I、IV

D.n、iv

【試題答案】：D,

418.【單選題】

對于B股，中國結(jié)算公司要收取結(jié)算費，在上海證券交易所，結(jié)算費

是成交金額的(X

A.0.5%

B.1%

C.0.5%o

D.0.75%o

【試題答案】：C,

419.【單選題】

國債收益率曲線是反映()的有效途徑。

A.遠(yuǎn)期利率

B.資產(chǎn)

C.負(fù)債

D.所有者權(quán)益

【試題答案】：A,

420.【單選題】

關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券的基本要素，下列說法不正確的是(X

A.可轉(zhuǎn)換債券的基本要素包括標(biāo)的股票、票面利率、轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換

價格、轉(zhuǎn)換比例、贖回條款、回售條款等

B.可轉(zhuǎn)換債券的票面利率是指可轉(zhuǎn)換債券作為債券的票面年利率

C.轉(zhuǎn)換期限是指可轉(zhuǎn)換債券可轉(zhuǎn)換成股票的起始日至結(jié)束日的期間

D.我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，可轉(zhuǎn)換債券的期限最短

為2年

【試題答案】：D,

421.【單選題】

下列關(guān)于所有者權(quán)益的觀點中,錯誤的是(\

A.除非發(fā)生減資、清算或分派現(xiàn)金股利，企業(yè)無須償還所有者權(quán)益

B.企業(yè)清算時，企業(yè)的所有者具有優(yōu)先求償權(quán)

C.所有者憑借所有者權(quán)益能夠參與企業(yè)利潤分配，獲取股息紅利

D.盈余公積和未分配利潤統(tǒng)稱為留存收益

【試題答案】：B,

422.【單選題】

()已成為計量市場風(fēng)險的主要指標(biāo)，也是銀行采用內(nèi)部模型計算市

場風(fēng)險資本要求的主要依據(jù)。

A.風(fēng)險價值

B.持有期

C.預(yù)期利率

D.總外匯敞口

【試題答案】：A,

423.【單選題】

下列債券結(jié)算方式中，結(jié)算風(fēng)險對等的是(\

A.見券付款

B.券款對付

C.見款付券

D.純?nèi)^戶

【試題答案】：B,

424.【單選題】

關(guān)于中外合資基金管理公司的境外股東應(yīng)當(dāng)具備的條件，說法不正確

的是()。

A.依其所在國家或者地區(qū)法律設(shè)立，最近3年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者

司法機(jī)關(guān)的處罰

B.實繳資本不少于5億元人民幣的等值可自由兌換貨幣

C.所在國家或者地區(qū)具有完善的證券法律和監(jiān)管制度

D.合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗

【試題答案】：B,

425.【單選題】

()常用于緩解私募股權(quán)投資基金緊急的資金需求。

A.買殼上市

B.借殼上市

C.管理層回購

D.二次出售

【試題答案】：D,

426.【單選題】

下列關(guān)于結(jié)算成員在銀行間債券市場參與債券的交易結(jié)算時的幾個

重要日期，說法錯誤的是()，

A.中央政府債券、政策性金融債券可交易且期限在366天以上的，交

易流通起始日是為該只債券的債權(quán)債務(wù)登記日后的第二個工作日

B.一般情況下各類債券的交易流通終止日為債券兌付目前的第三個

工作日

C.目前，銀行間債券市場現(xiàn)券交易的結(jié)算日有T+0和T+1兩種,其中

T為交易達(dá)成日

D.截止過戶日日終后，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不再辦理該債券的交易

結(jié)算業(yè)務(wù)

【試題答案】：A,

427.【單選題】

QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少()計算并披露一次，如基金投資衍生

品，應(yīng)()披露。

A.每個工作日；每個工作日

B.每月；每周

C.每月；每個工作日

D.每周；每個工作日

【試題答案】：D,

428.【單選題】

()是指中國人民銀行根據(jù)規(guī)定遴選符合條件的債券二級市場參與者

作為中國人民銀行的對手方，與之進(jìn)行債券交易，從而配合中國人民

銀行貨幣政策目標(biāo)的實現(xiàn)。

A.公開市場一級交易商制度

B.公開市場二級交易商制度

C.做市商制度

D.結(jié)算代理制度

【試題答案】：A,

429.【單選題】

關(guān)于預(yù)期損失，下列表述正確的是(\

A.預(yù)期損失是指在給定時間區(qū)間和置信區(qū)間內(nèi)，投資組合所面臨的潛

在最小損失

B.預(yù)期損失是指在給定時間區(qū)間和置信區(qū)間內(nèi)，投資組合損失的期望

值

C.預(yù)期損失只是一個分位值，不能衡量最左側(cè)灰色區(qū)域的風(fēng)險情況

D.預(yù)期損失是指給定時間和置信區(qū)間內(nèi)，投資組合所面臨的潛在最大

損失

【試題答案】：B,

430.【單選題】

合約標(biāo)的資產(chǎn)不可能是()。

A.股票

B.債券

C.市場利率

D.期貨

【試題答案】：D,

431.【單選題】

關(guān)于資本結(jié)構(gòu)，下列說法中，不正確的是()。

A.最基本的資本結(jié)構(gòu)是債權(quán)資本和權(quán)益資本的比例

B.債權(quán)資本是通過借債方式籌集的資本

C.權(quán)益資本是通過發(fā)行股票或置換所有權(quán)籌集的資本，普通股和優(yōu)先

股是兩種最主要的權(quán)益證券

D.公司解散或破產(chǎn)清算時，公司的資產(chǎn)在不同證券持有者中的清償順

序先后依次為：優(yōu)先股股東，普通股股東，債券持有者

【試題答案】：D,

432.【單選題】

GIPS輸入數(shù)據(jù)的相關(guān)規(guī)定，對固定收益類等應(yīng)計利息的證券，會計

計算中(\

A.必須采用收付實現(xiàn)制

B.必須采用權(quán)責(zé)發(fā)生制

C.可以采用收付實現(xiàn)制

D.可以采用收付實現(xiàn)制也可以采用權(quán)責(zé)發(fā)生制

【試題答案】：B,

433.【單選題】

下列不屬于我國短期融資券交易品種的是(\

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.9個月

【試題答案】：A,

434.【單選題】

下列不屬于中央銀行的貨幣政策采用的三項政策工具的是()。

A.公開市場操作

B.調(diào)節(jié)稅收

C.利率水平的調(diào)節(jié)

D.存款準(zhǔn)備金率的調(diào)節(jié)

【試題答案】：B,

435.【單選題】

關(guān)于證券短期回購協(xié)議的功能，下列說法中，錯誤的是()。

A.中國人民銀行以此為工具進(jìn)行公開市場操作,方便其收回基礎(chǔ)貨幣，

形成合理的長期利率

B.中國人民銀行以此為工具進(jìn)行公開市場操作，方便其投放基礎(chǔ)貨幣，

形成合理的短期利率

C.為商業(yè)銀行的流動性和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的管理提供了必要的工具

D.各類非銀行金融機(jī)構(gòu)可以通過證券回購協(xié)議實現(xiàn)套期保值、頭寸管

理、資產(chǎn)管理、增值等目的

【試題答案】：A,

436.【單選題】

杜邦恒等式為(X

A.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權(quán)益

B.資產(chǎn)收益率=銷售利潤率x總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C.資產(chǎn)收益率=凈利潤/總資產(chǎn)

D.凈資產(chǎn)收益率二銷售利潤率x總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率x權(quán)益乘數(shù)

【試題答案】：D,

437.【單選題】

由某公司2014年年末資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)得知，該公司2014年年末

總資產(chǎn)價值2000萬元，負(fù)債總額為500萬元，所有者雙益總額為1500

萬元。則該公司權(quán)益乘數(shù)為（X

A.1.33

B.4

C.0.75

D.0.25

【試題答案】：A,

438.【單選題】

某基金2015年的平均收益率為10%,該年市場無風(fēng)險收益率為2%,

該基金的收益率標(biāo)準(zhǔn)差為10%,則該基金的夏普比率為（\

A.0.4

B.1.0

C.0.8

D.0.6

【試題答案】：C,

439.【單選題】

某基金于2015年1月1日的單位凈值為1元，2015年12月31日的

單位凈值為1.6元。期間該基金曾于2015年4月1日每份額派發(fā)紅

利0.2元。該基金2015年3月31日（除息日前一天）的單位凈值為

1.7元，則該基金在這段時間內(nèi)的時間加權(quán)收益率為（\

A.65.34%

B.69.21%

C.76.53%

D.81.33%

【試題答案】：D,

440.【單選題】

下列關(guān)于回購協(xié)議利率的說法中，不正確的是（）。

A.抵押證券的流動性越好、信用程度越高，回購利率越低

B.若采用實物交割，回購利率較高

C.貨幣市場的其他子市場的利率高低對回購市場利率的高低產(chǎn)生正

向影響

D.一般來說，回購期限越短，抵押品的價格風(fēng)險越低，回購利率越低

【試題答案】：B,

441.【單選題】

A債券的市場利率每上升50個基點，債券的價格下跌0.75%,同期債

券B,市場利率每下跌40個基點，債券價格上升0.6%，債券A與債

券B比較，說法正確的是（工

A.債券A的修正久期大于債券B

B.債券A的修正久期小于債券B

C.債券A的修正久期等于債券B

D.條件不足，無法進(jìn)行比較

【試題答案】：G

442.【單選題】

久期是用來衡量債券的價格對()變動的敏感性指標(biāo)。

A.收益率

B.匯率風(fēng)險

C.到期時間

D.票面利率

【試題答案】：A,

443.【單選題】

關(guān)于衍生工具的要素，下列說法中，不正確的是()。

A.所有的衍生工具都會規(guī)定一個合約到期日

B.衍生工具在交易時，以交易單位的小數(shù)倍進(jìn)行買賣

C.衍生工具的結(jié)算可以按合約規(guī)定在到期日或者在到期日之前結(jié)算

D.衍生工具的交割價格通常取決于合約標(biāo)的資產(chǎn)的價格和交易雙方

的預(yù)期

【試題答案】：B,

444.【單選題】

下列屬于內(nèi)在價值法的是()。

A.市盈率模型

B.股利貼現(xiàn)模型

C.市凈率模型

D.市現(xiàn)率模型

【試題答案】：B,

445.【單選題】

關(guān)于ETF的風(fēng)險中，以下不會導(dǎo)致跟蹤誤差的是（）

A.抽樣復(fù)制

B.現(xiàn)金留存

C.基金分紅

D.流動性

【試題答案】：D,

446.【單選題】

某基金持有三種股票的數(shù)量分別為300萬股，350萬股和200萬股，

每股的收盤價分別為6元，7元和5元；持有一種債券的數(shù)量為100

萬份，該債券當(dāng)前市場價為13元/份，持有銀行存款1500萬元，假

定該基金除此之外并無其他資產(chǎn)，但尚有銀行貸款3000萬元沒有歸

還，對托管人應(yīng)付未付的報酬為1300萬元。已知該基金已售出的基

金份額為3000萬份，則該基金的基金份額凈值為（X

A.0.5元

B.0.75元

C.1元

D.1.25元

【試題答案】：D,

447.【單選題】

下列關(guān)于風(fēng)險調(diào)整后收益指標(biāo)說法錯誤的是（工

A.夏普比率旨在計算投資組合每承受一單位總風(fēng)險，會產(chǎn)生多少的超

額報酬

B.特雷諾比率在總風(fēng)險的基礎(chǔ)上對投資的收益風(fēng)險進(jìn)行調(diào)整

C.詹森a指數(shù)假定由CAPM模型得到的收益是已經(jīng)經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的

理論預(yù)期收益

D.信息比率是通過業(yè)績比較基準(zhǔn)對相對收益率進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整的分析

指標(biāo)

【試題答案】：B,

448.【單選題】

與證券市場上其他投資工具一樣，債券投資正面臨一系列風(fēng)險，不包

括（\

A.經(jīng)營風(fēng)險

B.再投資風(fēng)險

C.利率風(fēng)險

D.提前贖回風(fēng)險

【試題答案】：A,

449.【單選題】

浮動利率債券和固定利率債券的主要不同是其（）不是固定不變的，

而通常與一個基準(zhǔn)利率掛鉤，在其基礎(chǔ)上加上利差（可正可負(fù)）以反映

不同債券發(fā)行人的信用。

A.票面價值

B.票面利率

C.承兌市場

D.收益方式

【試題答案】：B,

450.【單選題】

下列關(guān)于資本市場線的說法錯誤的是（I

A.切點M是市場均衡點，它代表唯一最有效的風(fēng)險資產(chǎn)組合

B.市場組合指的是所有證券以各自的總市場價值為權(quán)數(shù)的加權(quán)平均

組合

C.直線的截距表示無風(fēng)險利率，它可以視為等待的報酬率

D.在M點的左側(cè),投資者僅持有市場組合M,并且會借入資金以進(jìn)一

步投資于組合M

【試題答案】：D,

451.【單選題】

均值方差法，是由（）于1952年提出的風(fēng)險度量模型。

A.哈里?馬科維茨

B.威廉?夏普

C.尤金?法瑪

D.菲爾普斯

【試題答案】：A,

452.【單選題】

票面金額為100元的2年期債券，第一年支付利息6元，第二年支付

利息6元，當(dāng)前市場價格為95元，該債券的到期收益率為（I

A.7.236%

B.8.132%

C.8.836%

D.9.169%

【試題答案】：C,

453.【單選題】

金融機(jī)構(gòu)（包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)）買賣基金份額的，應(yīng)當(dāng)就其（），

計征增值稅。

A.買入價

B.賣出價

C.賣出價減買入價的差額

D.結(jié)算日基金份額的市場價

【試題答案】：G

454.【單選題】

通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個時點之間的價值差異稱為（\

A.貨幣時間差異

B.貨幣時間價值

C,貨幣投資價值

D,貨幣投資差異

【試題答案】：B,

455.【單選題】

當(dāng)上市公司實施下列公司行為時，不需要進(jìn)行除權(quán)除息處理的是（X

A.首次公開發(fā)行

B.配股

C.派息

D.送股

【試題答案】：A,

456.【單選題】

（）是刺激或減緩經(jīng)濟(jì)發(fā)展的直接方式。

A.貨幣政策

B.利率政策

C.財政政策

D.市場政策

【試題答案】：C,

457.【單選題】

投資者的最優(yōu)投資組合就是在投資者所要求的預(yù)期收益率水平上，（）

的投資組合方式。

A.方差最小

B.方差最大

C.方差為零

D.相關(guān)系數(shù)最小

【試題答案】：A,

458.【單選題】

()指的是指數(shù)基金無法完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)配置結(jié)構(gòu)會帶來結(jié)構(gòu)性偏

離。

A.復(fù)制誤差

B.現(xiàn)金留存

C.各項費用

D.市場無效

【試題答案】：A,

459.【單選題】

基金管理過程中的費用不包括(X

A.申購費

B.基金管理費

C.基金托管費

D.持有人大會費用

【試題答案】：A,

460.【單選題】

下列關(guān)于開放式基金的收益分配說法錯誤的是(X

A.開放式基金需要按規(guī)定在基金合同中約定每年基金利潤分配的最

多次數(shù)和最低比例

B.開放式基金分紅的登記與過戶由登記機(jī)構(gòu)的TA系統(tǒng)進(jìn)行處理

C.收益分配后的基金份額凈值不得低于面值

D.開放式基金只能采取分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額的分紅方式

【試題答案】：D,

461.【單選題】

下列關(guān)于分散化投資的原理，說法錯誤的是(1

A.投資組合中多個資產(chǎn)同時發(fā)生虧損的概率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于單個資產(chǎn)虧

損的概率

B.有效地分散化投資所構(gòu)建的投資組合中各資產(chǎn)的相關(guān)性一般較弱，

能降低系統(tǒng)性風(fēng)險

C.整個投資組合收益的波動性低于投資組合各資產(chǎn)收益的平均波動

性

D.在分散化投資組合中，當(dāng)某資產(chǎn)發(fā)生虧損時，可能有其他資產(chǎn)產(chǎn)生

了收益

【試題答案】：B,

462.【單選題】

一般來說，對股票型基金及混合型基金的財務(wù)會計報告的分析不包括

(1

A.基金持倉結(jié)構(gòu)分析

B.基金盈利能力和分紅能力分析

C.基金信息搜集分析

D.基金費用情況分析

【試題答案】：C,

463.【單選題】

在其他條件不變的情況下，下列（）會使得公司的資產(chǎn)收益率和凈資

產(chǎn)收益率的變化方向不同。

A.公司無息負(fù)債減少

B.公司所有者權(quán)益增加

C.公司投資收益增加

D.公司營業(yè)成本減少

【試題答案】：A,

464.【單選題】

根據(jù)我國現(xiàn)行的交易規(guī)則，證券交易所證券交易的開盤價為（）。

A.前一日證券的最后一筆成交價

B.前一日證券的平均成交價

C.當(dāng)日暫估證券的平均成交價

D.當(dāng)日證券的第一筆成交價

【試題答案】：D,

465.【單選題】

資本資產(chǎn)定價模型的核心在于（X

A.資本市場線

B.證券市場線

C.均值方差法

D.有效市場假說

【試題答案】：B,

466.【單選題】

關(guān)于基金估值的程序，下列說法錯誤的是（\

A.基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn);鋁直除以當(dāng)日基

金份額的余額數(shù)量計算

B.基金管理人每個交易日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)

給基金托管人

C.基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序?qū)鸸芾砣?/p>

的