2023年中國上市公司人效分析報告

外企德科2023年中國激活人效行穩(wěn)致遠激活人效行穩(wěn)致遠十十十+十十十十前言在面對日益復雜的經(jīng)營環(huán)境時，組織對于人效的重視變得愈發(fā)重要。人效，即人員效能，對于組織經(jīng)營有著重要的影響。首先，優(yōu)化人效可以提高生產(chǎn)力。通過高效率的員工完成任務并創(chuàng)造更多價值，從而提升整體生產(chǎn)效率，這對于保持競爭優(yōu)勢和實現(xiàn)業(yè)務增長至關重要。其次，優(yōu)化人效可以節(jié)約成本。高效的員工能夠節(jié)約時間、減少錯誤和重復勞動，從而降低運營成本，提升企業(yè)的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展。此外，優(yōu)化人效還能增強創(chuàng)新能力，激發(fā)員工的創(chuàng)使他們有更多時間和精力專注于創(chuàng)新和改進。這是組織在快速變化的市場環(huán)境中不斷適應和發(fā)展的重要驅動力。同時，優(yōu)化人效還有助于增強員工滿意度和保留人才，員工在高效的工作環(huán)境中更有動力并愿意留在組織中，對于組織的長期發(fā)展和人力資源管理至關重要。最后，優(yōu)化人效還可以增強組織的靈活性和應變能力，員工能夠快速適應變化、靈活應對挑戰(zhàn)并迅速做出決策，從而增強組織的競爭力。陳志俊上海財經(jīng)大學教授、博導、人力資源管理系主任外企德科正是由于企業(yè)身處比以往更艱難多變的市場環(huán)境壓力與內(nèi)部成本壓力的雙重夾王靜FATech咨詢服務部負責人 1(一)人效指標分析 1(二)人效指標定義和解釋義 1二、調研數(shù)據(jù)基礎 2(一)企業(yè)性質 2(二)企業(yè)規(guī)模 2三、典型行業(yè)人效數(shù)據(jù)一覽 4 4(二)汽車制造業(yè) 9 四、典型人效案例 28(一)2022年汽車制造業(yè)前3名企業(yè)對比 28 五、結語和附錄 39 外企德科一、人效判定方法(一)人效指標分析1.基礎創(chuàng)效分析：指從“人”的個體和隊伍角度出發(fā)，分析人均創(chuàng)效、人工成本占比情況，主要衡量指標包括人均營業(yè)收入、人均毛利潤、人均凈利潤、人均人工成本、人工成本占營業(yè)收入比重等；2.單位效能分析：指從“人”背后的人力成本出發(fā)，對組織運營的效能促進進行分析，解析“人”背后的故事，主要包括元(人工成本)均營業(yè)收入、元(人工成本)均毛利潤、元(人工成本)均凈利潤等；3.發(fā)展效能分析：指在基礎創(chuàng)效和單位效能分析的基礎上，疊加時間維度，描述過去一段時間的情況，同時可為后續(xù)業(yè)務發(fā)展做出預測。(二)人效指標定義和解釋義1.人均營業(yè)收入=主營業(yè)務收入÷人數(shù)2.人均毛利潤=毛利潤÷人數(shù)3.人均凈利潤=凈利潤÷人數(shù)4.人均人工成本=人工成本÷人數(shù)，人工成本包括稅前薪酬、福利以及公司為員工承擔的社保公積金等5.人工成本占營業(yè)收入比重=人工成本÷主營業(yè)務收入6.元(人工成本)均營業(yè)收入=主營業(yè)務收入÷人工成本7.元(人工成本)均毛利潤=毛利潤÷人工成本8.元(人工成本)均凈利潤=凈利潤÷人工成本9.增長率=(本年度數(shù)據(jù)-上年度數(shù)據(jù))÷上年度數(shù)據(jù)外企德科二、調研數(shù)據(jù)基礎(一)企業(yè)性質私營企業(yè)■國營或國有控股■中外合資(二)企業(yè)規(guī)模5億以下■5~10億■10~100億■100億以上外企德科10000人以上■5000~10000人■1000~5000人■1000人以下外企德科三、典型行業(yè)人效數(shù)據(jù)一覽(一)整體數(shù)據(jù)情況1.汽車和醫(yī)藥制造業(yè)近十年營業(yè)收入增長率結合目前階段行業(yè)營業(yè)收入的增長必然性，本報告主要描述增長率的變化，除2019年汽車制造業(yè)外，其余年份營業(yè)收入增長率均為正。醫(yī)藥制造業(yè)和汽車2.汽車和醫(yī)藥制造業(yè)近十年人工成本增長率外企德科相對較大；前期，汽車制造業(yè)人工成本增速基本高于醫(yī)藥制造業(yè)，后期，汽車制造業(yè)人工成本增速基本低于醫(yī)藥制造業(yè)。醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)基于行業(yè)差異，整體上醫(yī)藥制造業(yè)和汽車制造業(yè)均呈現(xiàn)波動上升趨勢。過去十年醫(yī)藥制造業(yè)人均營業(yè)收入基本領先于汽車制造業(yè)。在人均毛利潤和人均凈利潤方面，醫(yī)藥制造業(yè)均高于汽車制造業(yè)。6外企德科醫(yī)藥制造業(yè)20132醫(yī)藥制造業(yè)在人均營業(yè)收入增速方面，大多數(shù)年份兩個行業(yè)相差不大。人均毛利潤和人均凈利潤方面兩者趨勢基本一致，整體上增速不斷放緩，近幾年人均凈利潤增速呈現(xiàn)低于0的態(tài)勢。7外企德科98醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)醫(yī)藥制造業(yè)汽車制造業(yè)在元(人工成本)均營業(yè)收入方面，醫(yī)藥制造業(yè)的元(人工成本)均營業(yè)收入一直高于汽車制造業(yè)，數(shù)值上接近兩倍的關系。醫(yī)藥制造業(yè)和汽車制造業(yè)元(人工成本)均營業(yè)收入整體趨勢向下。在元(人工成本)均毛利潤和元(人工成本)均凈利潤方面，醫(yī)藥制造業(yè)也基本在汽車制造業(yè)的2倍以上，整體趨勢也基本向下。86.汽車和醫(yī)藥制造業(yè)近十年元(人工成本)均創(chuàng)效增長率情況6.1元(人工成本)均營業(yè)收入增長率%4.1%6.2元(人工成本)均毛利潤增長率-3.7%-12.7%6.3元(人工成本)均凈利潤增長率6.4數(shù)據(jù)分析在元(人工成本)均營業(yè)收入增速方面，醫(yī)藥制造業(yè)和汽車制造業(yè)增速交織在一起，除部分年份外，增速均低于0,創(chuàng)效效果相對較差。在元(人工成本)均毛利潤增速和元(人工成本)均凈利潤增速方面，增速基本在0以下，整體趨外企德科(二)汽車制造業(yè)1.2022年基礎創(chuàng)效分析1.1人均營業(yè)收入(萬元/人)外企德科外企德科外企德科外企德科2.2022年單位創(chuàng)效分析2.1元(人工成本)均營業(yè)收入外企德科2.2元(人工成本)均毛利潤外企德科0.0.21整體基本合理，呈現(xiàn)一定的二八效應。在元(人工成本)均營業(yè)收入方面，除前兩名外，頭部不同規(guī)模企業(yè)差別相對較?。辉谠?人工成本)均毛利潤方面，第一名企業(yè)領先效應明顯，其他排名靠前企業(yè)差距相對較?。辉谠?人工成本)均凈利潤方面，第十名已接近于0,整體上來看行業(yè)內(nèi)創(chuàng)效能力有待提升。%0205%20132014205外企德科2013201420152016420684.020172018201920205數(shù)據(jù)增長率數(shù)據(jù)增長率5.7%2%0%20132014201520162017數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)201320162017201數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)20132014人均營業(yè)收入近幾年呈現(xiàn)逐步升高趨勢。近兩年人均毛利潤增速為負，行業(yè)人均凈利潤持續(xù)走低，目前僅為高點的一半，近幾年增速基本在0以下，行業(yè)創(chuàng)效能力亟需提高；人均成本持續(xù)走高；元(人工成本)均營業(yè)收入、元(人工成本)均毛利潤、元(人工成本)均凈利潤持續(xù)走低，且三者走低速度逐步加強，在元(人工成本)均營業(yè)收入減少20%左右時，元(人工成本)均凈利潤僅為對應值的三分之一，企業(yè)提質增效壓力較大。外企德科(三)醫(yī)藥制造業(yè)1.2022年基礎創(chuàng)效分析1.1人均營業(yè)收入(萬元/人)外企德科1.3人均凈利潤(萬元/人)外企德科90分位值值外企德科(2)行業(yè)內(nèi)前十1.6數(shù)據(jù)分析人均營業(yè)收入差距較大，第一名的企業(yè)和第十名企業(yè)相差近10倍；在人均凈利潤方面，表現(xiàn)相對較差，10分位已為負數(shù)，同時看到前十名企業(yè)數(shù)據(jù)，在第十名時已逼近0,和第一名相比相差接近55倍；在人工成本占營業(yè)收入比重方面，第一名和第十名相差較大，企業(yè)增效空間較大。2.2022年單位創(chuàng)效分析2.1元(人工成本)均營業(yè)收入外企德科112334456677889990分位值75分位值50分位值25分位值10分位值(2)行業(yè)內(nèi)前十整體來看，二八效應明顯。在元(人工成本)均營業(yè)收入方面，第一名企業(yè)遙遙領先其他企業(yè)，第十名元(人工成本)均營業(yè)收入不到第一名的五分之一；在元(人工成本)均毛利潤方面，和元(人工成本)均營業(yè)收入趨勢基本類似；企業(yè)元(人工成本)均凈利潤不容樂觀，第十名企業(yè)已接近0。外企德科039.0%2013201420152016201720180%數(shù)據(jù)增長率72增長率542020152016201720180050%8.6數(shù)據(jù)增長率外企德科20%952013201420152016201720182018增速增速20132014201520162017201820198外企德科增長率增長率人均營業(yè)收入和人均毛利潤呈現(xiàn)一定的相似性，整體呈現(xiàn)緩慢波動上漲趨勢，但近年來人均凈利潤存在一定波動；人均人工成本和人工成本占營業(yè)收入比重穩(wěn)下趨勢明顯，低點僅為高點的三分之一左右。外企德科四、典型人效案例前三名按照2022年指標前三名企業(yè)進行確定，隨后選取其近十年的數(shù)據(jù)進(一)2022年汽車制造業(yè)前3名企業(yè)對比1.1人均營業(yè)收入(萬元/人)(1)人均營業(yè)收入數(shù)據(jù)0201620172018201920202021(2)人均營業(yè)收入增速(2)人均毛利潤增速%TOP3TOP30TOP3201320142015201620171.4人均人工成本(萬元/人)0TOP3外企德科201820192020(1)元(人工成本)均營業(yè)收入數(shù)據(jù)0外企德科2-14.7%-9.7%(1)元(人工成本)均凈利潤數(shù)據(jù)2020132014201520162017201820(2)元(人工成本)均凈利潤增速人均營業(yè)收入和行業(yè)整體趨勢存在一定差異，排名靠前企業(yè)人均營業(yè)收入增長動力匱乏；人均毛利潤和行業(yè)整體趨勢基本一致，除個別企業(yè)波動上升外，其他企業(yè)呈現(xiàn)波動下降的趨勢；人均凈利潤和行業(yè)整體趨勢存在一定差異，前3名表現(xiàn)趨勢不一；在人工成本占營業(yè)收入比重方面，前幾名企業(yè)表現(xiàn)較好，相比以往有較大進步；元(人工成本)均營業(yè)收入、毛利潤、凈利潤和行業(yè)整體趨勢基本一致。外企德科(二)2022年醫(yī)藥制造業(yè)前3名企業(yè)對比1.1人均營業(yè)收入(萬元/人)01.2人均毛利潤(萬元/人)外企德科TOP31.3人均凈利潤(萬元/人)0TOP31.4人均人工成本(萬元/人)TOP2TOP2440120132014201520162017-26.7%外企德科(1)元(人工成本)均營業(yè)收入數(shù)據(jù)(2)元(人工成本)均營業(yè)收入增速(1)元(人工成本)均毛利潤數(shù)據(jù)2015201620172018206.53(2)元(人工成本)均毛利潤增速(1)元(人工成本)均凈利潤數(shù)據(jù)864.2002013(2)元(人工成本)均凈利潤增速-40%2014呈現(xiàn)波動向上趨勢；在元(人工成本)均營業(yè)收入、元(人工成本)均毛利潤和元(人工成本)均凈利潤方面，和行業(yè)整體趨勢存在一定差異，基本保持波動向上趨勢，且第一名在元(人工成本)均凈利潤方面