幕墻板項目建筑工程方案

幕墻板項目

建筑工程方案

目錄

一、工程監(jiān)理的含義及性質(zhì)...........................................2

二、工程監(jiān)理的法律地位和責任......................................5

三、工程監(jiān)理實施細則..............................................12

四、工程監(jiān)理組織..................................................14

五、繪圖規(guī)則.......................................................20

六、關(guān)鍵工作及關(guān)鍵線路的確定.....................................20

七、網(wǎng)絡(luò)計劃實施中的檢查與分析....................................20

八、網(wǎng)絡(luò)計劃調(diào)整方法..............................................24

九、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析..................................................25

十、行業(yè)競爭格局..................................................25

H、必要性分析..................................................26

十二、項目基本情況................................................26

十三、經(jīng)濟效益分析................................................32

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................32

綜合總成本費用估算表...............................................34

利潤及利澗分配表...................................................35

項目投資現(xiàn)金流量表.................................................38

借款還本付息計劃表.................................................40

十四、進度計劃....................................................41

項目實施進度計劃一覽表............................................41

十五、投資方案分析................................................43

建設(shè)投資估算表.....................................................45

建設(shè)期利息估算表...................................................46

流動資金估算表.....................................................47

總投資及構(gòu)成一覽表.................................................48

項目投資計劃與資金籌措一覽表......................................49

一、工程監(jiān)理的含義及性質(zhì)

(-)工程監(jiān)理的含義

工程監(jiān)理是指工程監(jiān)理單位受建設(shè)單位委托，根據(jù)法律和法規(guī)、

工程建設(shè)標準、勘察設(shè)計文件及合同，對工程施工質(zhì)量、造價、進度

進行控制，對合同、信息進行管理，對工程建設(shè)相關(guān)方關(guān)系進行協(xié)調(diào),

并履行建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理法定職責的服務(wù)活動。

工程監(jiān)理制度是我國強制實行的一項制度?！吨腥A人民共和國建

筑法》(以下簡稱《建筑法》)明確規(guī)定，”國家推行建筑工程監(jiān)理

制度”。與國際上一般的工程咨詢服務(wù)不同，法律、法規(guī)賦予了工程

監(jiān)理單位工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)管理職責工程監(jiān)理可從以下五個方面進

行理解。

(1)工程監(jiān)理的行為主體是工程監(jiān)理單位。工程監(jiān)理既不同于政

府主管部門的監(jiān)督管理，也不同于工程總承包單位或施工總承包單位

對分包單位的監(jiān)督管理。

(2)工程監(jiān)理的實施前提是建設(shè)單位的委托和授權(quán)。建設(shè)單位需

要與工程監(jiān)理單位以書面形式訂立工程監(jiān)理合同，明確監(jiān)理工作的范

圍、內(nèi)容、服務(wù)期限和酬金，以及雙方的義務(wù)和違約責任。

(3)工程監(jiān)理的實施依據(jù)包括法律和法規(guī)、工程建設(shè)標準、勘察

設(shè)計文件及合同。其中，合同既包括工程監(jiān)理合同，也包括與所監(jiān)理

工程相關(guān)的施工合同、材料設(shè)備采購合同等。

(4)工程監(jiān)理的實施范圍主要在施工階段。工程監(jiān)理單位在工程

勘察、設(shè)計、保修等階段提供的服務(wù)活動均為相關(guān)服務(wù)。

(5)工程監(jiān)理的基本職責是在建設(shè)單位委托授權(quán)范圍內(nèi)，通過合

同管理和信息管理，以及協(xié)調(diào)工程建設(shè)相關(guān)方關(guān)系，控制建設(shè)工程質(zhì)

量、造價和進度三大目標，即“三控兩管一協(xié)調(diào)”此外，還需履行建

設(shè)工程安全生產(chǎn)管理的法定職責，這是《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》

賦予工程監(jiān)理單位的社會責任。

(二)工程監(jiān)理的性質(zhì)

工程監(jiān)理性質(zhì)可概括為服務(wù)性、科學(xué)性、獨立性和公平性四個方

面。

1、服務(wù)性

工程監(jiān)理人員利用自己的知識、技能和經(jīng)驗，采用必要的試驗、

檢測手段，為建設(shè)單位提供管理和技術(shù)服務(wù)。工程監(jiān)理單位既不直接

進行工程設(shè)計，也不直接進行工程施工；既不向建設(shè)單位承包工程造

價，也不參與施工單位的利潤分成

2、科學(xué)性

工程建設(shè)規(guī)模日趨龐大，建設(shè)環(huán)境日益復(fù)雜，功能需求及建設(shè)標

準越來越高，新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備不斷涌現(xiàn)，工程建設(shè)

參與單位越來越多，工程風險日漸增加，工程監(jiān)理單位只有采用科學(xué)

的思想、理論、方法和手段，才能駕馭工程建設(shè)，協(xié)助建設(shè)單位力求

在計劃目標內(nèi)完成工程建設(shè)任務(wù)。

3、獨立性

獨立性是工程監(jiān)理單位公平地實施監(jiān)理的基本前提。首先，工程

監(jiān)理單位應(yīng)是一個獨立法人實體，與被監(jiān)理工程的承包單位以及建筑

材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備供應(yīng)單位不得有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系。

其次，在工程監(jiān)理工作中，工程監(jiān)理單位必須建立項目監(jiān)理機構(gòu)，按

照自己的工作計劃和程序，根據(jù)自己的判斷，采用科學(xué)的方法和手段,

獨立地開展工作。

4、公平性

公平性是工程監(jiān)理行業(yè)能夠長期生存和發(fā)展的基本職業(yè)道德準貝限

特別是當建設(shè)單位與施工單位發(fā)生利益沖突或矛盾時，工程監(jiān)理單位

應(yīng)以事實為依據(jù)，以法律、法規(guī)和有關(guān)合同為準繩，在維護建設(shè)單位

合法權(quán)益的同時，不能損害施工單位的合法權(quán)益。例如，在調(diào)解建設(shè)

單位與施工單位之間爭議，處理費用索賠和工程延期、進行工程款支

付控制及結(jié)算時，應(yīng)客觀、公平地對待建設(shè)單位和施工單位。

二、工程監(jiān)理的法律地位和責任

（一）工程監(jiān)理的法律地位

自工程監(jiān)理制度實施以來，相關(guān)法律、法規(guī)逐步明確了工程監(jiān)理

的法律地位。

1、明確了強制實施監(jiān)理制度的工程范圍

建筑法》規(guī)定，國家推行建筑工程監(jiān)理制度?！督ㄔO(shè)工程質(zhì)量管

理條例》明確了五類工程必須實行監(jiān)理

①國家重點建設(shè)工程。

②大中型公用事業(yè)工程。

⑤成片開發(fā)建設(shè)的住宅小區(qū)工程。

④利用外國政府或者國際組織貸款、援助資金的工程。

⑤國家規(guī)定必須實行監(jiān)理的其他工程。

《建設(shè)工程監(jiān)理范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（建設(shè)部令第86號）又進

一步細化了必須實行監(jiān)理的工程范圍和規(guī)模標準，具體內(nèi)容如下。

（1）國家重點建設(shè)工程。國家重點建設(shè)工程是指依據(jù)《國家重點

建設(shè)項目管理辦法》所確定的對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展有重大影響的骨

干項目。

（2）大中型公用事業(yè)工程。大中型公用事業(yè)工程是指項目總投資

額在3000萬元以上的工程項目

1）供水、供電、供氣、供熱等市政工程項目。

2）科技、教育、文化等項目。

3）體育、旅游、商業(yè)等項目。

4）衛(wèi)生、社會福利等項目。

5）其他公用事業(yè)項目。

為了保證住宅質(zhì)量，對高層住宅及地基、結(jié)構(gòu)復(fù)雜的多層住宅應(yīng)

當實行監(jiān)理。

（3）利用外國政府或者國際組織貸款、援助資金的工程。具體包

括：

1）使用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際組織貸款資金的項目。

2）使用國外政府及其機構(gòu)貸款資金的項目。

3）使用國際組織或者國外政府援助資金的項目。

（4）國家規(guī)定必須實行監(jiān)理的其他工程。具體包括：

1）項目總投資額在3000萬元以上關(guān)系社會公共利益、公眾安全

的下列基礎(chǔ)設(shè)施項目

①煤炭、石油、化工、天然氣、電力、新能源等項目。

②鐵路、公路、管道、水運、民航以及其他交通運輸業(yè)等項目；3

郵政、電信樞紐、通信、信息網(wǎng)絡(luò)等項目。

④防洪、灌溉、排澇、發(fā)電、引（供）水、灘涂治理、水資源保

護、水土保持等水利建設(shè)項目；道路、橋梁、地鐵和輕軌交通、污水

排放及處理、垃圾處理、地下管道、公共停車場等城市基礎(chǔ)設(shè)施項目。

⑥生態(tài)環(huán)境保護項目。

2）學(xué)校、影劇院、體育場館項目

2、明確了建設(shè)單位委托工程監(jiān)理單位的職責

《建筑法》規(guī)定，實行監(jiān)理的建筑工程，由建設(shè)單位委托具有相

應(yīng)資質(zhì)條件的工程監(jiān)理單位監(jiān)理。建設(shè)單位與其委托的工程監(jiān)理單位

應(yīng)當訂立書面委托監(jiān)理合同。

《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定，實行監(jiān)理的建設(shè)工程，建設(shè)單

位應(yīng)當委托具有相應(yīng)資質(zhì)等級的工程監(jiān)理單位進行監(jiān)理，也可以委托

具有工程監(jiān)理相應(yīng)資質(zhì)等級并與被監(jiān)理工程的施工承包單位沒有隸屬

關(guān)系或者其他利害關(guān)系的該工程的設(shè)計單位進行監(jiān)理

3、明確了工程監(jiān)理單位的職責

《建筑法》規(guī)定，工程監(jiān)理單位應(yīng)當在其資質(zhì)等級許可的監(jiān)理范

圍內(nèi)，承擔工程監(jiān)理業(yè)務(wù)?！督ㄔO(shè)工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定，工程監(jiān)

理單位應(yīng)當選派具備相應(yīng)資格的總監(jiān)理工程師和監(jiān)理工程師進駐施工

現(xiàn)場。未經(jīng)監(jiān)理工程師簽字，建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備不得在工

程上使用或者安裝，施工單位不得進行下一道工序的施工。未經(jīng)總監(jiān)

理工程師簽字，建設(shè)單位不撥付工程款，不進行竣工驗收。

《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》規(guī)定，工程監(jiān)理單位應(yīng)當審查施

工組織設(shè)計中的安全技術(shù)措施或者專項施工方案是否符合工程建設(shè)強

制性標準。工程監(jiān)理單位在實施監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)存在安全事故隱患

的，應(yīng)當要求施工單位整改；情況嚴重的，應(yīng)當要求施工單位暫時停

止施工，并及時報告建設(shè)單位。施工單位拒不整改或者不停止施工的,

工程監(jiān)理單位應(yīng)當及時向有關(guān)主管部門報告。

4、明確了工程監(jiān)理人員的職責

《建筑法》規(guī)定，工程監(jiān)理人員認為工程施工不符合工程設(shè)計要

求、施工技術(shù)標準和合同約定的，有權(quán)要求建筑施工企業(yè)改正。工程

監(jiān)理人員發(fā)現(xiàn)工程設(shè)計不符合建筑工程質(zhì)量標準或者合同約定的質(zhì)量

要求的，應(yīng)當報告建設(shè)單位要求設(shè)計單位改正。

《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定，監(jiān)理工程師應(yīng)當按照工程監(jiān)理

規(guī)范的要求，采取旁站、巡視和平行檢驗等方式，對建設(shè)工程實施監(jiān)

理。

(二)工程監(jiān)理的法律責任

1、工程監(jiān)理單位的法律責任

(1)《建筑法》規(guī)定，工程監(jiān)理單位不按照委托監(jiān)理合同的約定

履行監(jiān)理義務(wù)，對應(yīng)當監(jiān)督檢查的項目不檢查或者不按照規(guī)定檢查，

給建設(shè)單位造成損失的，應(yīng)當承擔相應(yīng)的賠償責任。工程監(jiān)理單位與

建設(shè)單位或者建筑施工企業(yè)串通，弄虛作假、降低工程質(zhì)量的，責令

改正，處以罰款，降低資質(zhì)等級或者吊銷資質(zhì)證書；有違法所得的，

予以沒收；造成損失的，承擔連帶賠償責任；構(gòu)成犯罪的，依法追究

刑事責任。工程監(jiān)理單位轉(zhuǎn)讓監(jiān)理業(yè)務(wù)的，責令改正，沒收違法所

得；可以責令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級；情節(jié)嚴重的，吊銷資質(zhì)

證書。

(2)《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定1)工程監(jiān)理單位有下列行

為的，責令停止違法行為或改正，處合同約定的監(jiān)理酬金1倍以上2

倍以下的罰款；可以責令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級；情節(jié)嚴重的，吊

銷資質(zhì)證書：0超越本單位資質(zhì)等級承攬工程的。

②允許其他單位或者個人以本單位名義承攬工程的。

2）工程監(jiān)理單位轉(zhuǎn)讓工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的，責令改正，沒收違法所得,

處合同約定的監(jiān)理酬金25%以上50%以下的罰款；可以責令停業(yè)整頓，

降低資質(zhì)等級；情節(jié)嚴重的，吊銷資質(zhì)證書。

3）工程監(jiān)理單位有下列行為之一的，責令改正，處50萬元以上

100萬元以下的罰款，降低資質(zhì)等級或者吊銷資質(zhì)證書；有違法所得的,

予以沒收；造成損失的，承擔連帶賠償責任

①與建設(shè)單位或者施工單位串通，弄虛作假、降低工程質(zhì)量的。

②將不合格的建設(shè)工程、建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備按照合格

簽字的。

4）工程監(jiān)理單位與施工單位以及建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備供

應(yīng)單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系承擔該項建設(shè)工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)的,

責令改正，處5萬元以上10萬元以下的罰款，降低資質(zhì)等級或者吊銷

資質(zhì)證書；有違法所得的，予以沒收。

（3）《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》規(guī)定，工程監(jiān)理單位有下列

行為之一的，責令限期改正；逾期未改正的，責令停業(yè)整頓，并處10

萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重的，降低資質(zhì)等級，直至吊銷

資質(zhì)證書；造成重大安全事故，構(gòu)成犯罪的，對直接責任人員，依照

刑法有關(guān)規(guī)定追究刑事責任；造成損失的，依法承擔賠償責任

1）未對施工組織設(shè)計中的安全技術(shù)措施或者專項施工方案進行審

查的。

2）發(fā)現(xiàn)安全事故隱患未及時要求施工單位整改或者暫時停止施工

的。

3）施工單位拒不整改或者不停止施工，未及時向有關(guān)主管部門報

告的。

4）未依照法律、法規(guī)和工程建設(shè)強制性標準實施監(jiān)理的。

（4）《中華人民共和國刑法》規(guī)定，工程監(jiān)理單位違反國家規(guī)定,

降低工程質(zhì)量標準，造成重大安全事故的，對直接責任人員，處5年

以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；后果特別嚴重的，處5年以上10

年以下有期徒刑，并處罰金。

2、監(jiān)理工程師的法律責任

工程監(jiān)理單位在履行工程監(jiān)理合同時，是由具體的監(jiān)理工程師來

實現(xiàn)的，因此，如果監(jiān)理工程師出現(xiàn)工作過錯，其行為將被視為工程

監(jiān)理單位違約，應(yīng)承擔相應(yīng)的違約責任。工程監(jiān)理單位在承擔違約賠

償責任后，有權(quán)在企業(yè)內(nèi)部向有過錯行為的監(jiān)理工程師追償損失。因

此，由監(jiān)理工程師個人過失引發(fā)的合同違約行為，監(jiān)理工程師必然要

與工程監(jiān)理單位承擔一定的連帶責任。

《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》規(guī)定，監(jiān)理工程師因過錯造成質(zhì)量事

故的，責令停止執(zhí)業(yè)1年；造成重大質(zhì)量事故的，吊銷執(zhí)業(yè)資格證書,

5年以內(nèi)不予注冊；情節(jié)特別惡劣的，終身不予注冊。工程監(jiān)理單位違

反國家規(guī)定，降低工程質(zhì)量標準，造成重大安全事故，構(gòu)成犯罪的，

對直接責任人員依法追究刑事責任。

《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》規(guī)定，注冊監(jiān)理工程師未執(zhí)行法

律、法規(guī)和工程建設(shè)強制性標準的，責令停止執(zhí)業(yè)3個月以上1年以

下；情節(jié)嚴重的，吊銷執(zhí)業(yè)資格證書，5年內(nèi)不予注冊；造成重大安全

事故的，終身不予注冊；構(gòu)成犯罪的，依照刑法有關(guān)規(guī)定追究刑事責

任。

三、工程監(jiān)理實施細則

(一)監(jiān)理實施細則的編制依據(jù)和內(nèi)容

監(jiān)理實施細則是在監(jiān)理規(guī)劃的基礎(chǔ)上，針對工程項目中某一專業(yè)

或某一方面監(jiān)理工作編制的操作性文件。對專業(yè)性較強、危險性較大

的分部分項工程，項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)編制監(jiān)理實施細則。

1、監(jiān)理實施細則的編制依據(jù)

監(jiān)理實施細則應(yīng)依據(jù)下列內(nèi)容編制。

(1)已批準的監(jiān)理規(guī)劃。

(2)與專業(yè)工程相關(guān)的標準、設(shè)計文件和技術(shù)資料。

(3)施工組織設(shè)計、專項)施工方案

此外，監(jiān)理實施細則的編制還可依據(jù)工程監(jiān)理單位的規(guī)章制度和

經(jīng)認證發(fā)布的質(zhì)量管理體系，以達到監(jiān)理內(nèi)容的全面、完整，有效地

提高工程監(jiān)理工作質(zhì)量。

2監(jiān)理實施細則的內(nèi)容

《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》(GB/T50319-2013)明確規(guī)定，監(jiān)理實施

細則內(nèi)容包括

①專業(yè)工程特點。

②監(jiān)理工作流程。

③監(jiān)理工作要點。

④監(jiān)理工作方法及措施。

(二)監(jiān)理實施細則的編審程序

監(jiān)理實施細則應(yīng)在相應(yīng)工程施工前，由專業(yè)監(jiān)理工程師編制。監(jiān)

理實施細則編制完成后，需要報總監(jiān)理工程師審核批準后方可實施。

監(jiān)理實施細則審核的主要內(nèi)容包括

①專業(yè)工程特點描述是否準確。

②監(jiān)理工作流程是

建筑與房地嚴經(jīng)濟專業(yè)知識和實務(wù)(中級

否完整、翔實，是否與施工流程相銜接。

③監(jiān)理工作要點是否明確、清晰，目標值控制點設(shè)置是否合理、

可控。

④監(jiān)理工作方法是否科學(xué)、合理、有效，監(jiān)理工作措施是否具有

針對性、可操作性等

在工程監(jiān)理實施過程中，監(jiān)理實施細則可根據(jù)實際情況進行補充、

修改，并應(yīng)經(jīng)總監(jiān)理工程師批準后實施。

四、工程監(jiān)理組織

(一)項目監(jiān)理機構(gòu)設(shè)立要求

工程監(jiān)理單位實施監(jiān)理時，需要在施工現(xiàn)場派駐項目監(jiān)理機構(gòu)。

當施工現(xiàn)場監(jiān)理工作全部完成或工程監(jiān)理合同終止時，項目監(jiān)理機構(gòu)

可撤離施工現(xiàn)場。設(shè)立項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)滿足以下基本要求。

(1)設(shè)立項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)遵循適應(yīng)、精簡、高效原則，要有利于

工程監(jiān)理目標控制和合同管理，要有利于工程監(jiān)理職責的劃分和監(jiān)理

人員的分工協(xié)作，要有利于工程監(jiān)理的科學(xué)決策和信息溝通。

(2)項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)包括一名總監(jiān)理工程師、若干名專業(yè)監(jiān)理工

程師和監(jiān)理員，且專業(yè)配套，數(shù)量應(yīng)滿足監(jiān)理工作和工程監(jiān)理合同對

監(jiān)理工作深度及工程監(jiān)理目標控制的要求，必要時可設(shè)總監(jiān)理工程師

代表。設(shè)立總監(jiān)理工程師代表有以下情形1)工程規(guī)模較大、專業(yè)較復(fù)

雜，總監(jiān)理工程師難以處理多個專業(yè)工程時，可按專業(yè)設(shè)總監(jiān)理工程

師代表。

2)一個工程監(jiān)理合同中包含多個相對獨立的施工合同，可按施工

合同段設(shè)總監(jiān)理工程師代表。

3)工程規(guī)模較大、地域比較分散，可按工程地域設(shè)置總監(jiān)理工程

師代表。

除總監(jiān)理工程師、專業(yè)監(jiān)理工程師和監(jiān)理員外，項目監(jiān)理機構(gòu)還

可根據(jù)監(jiān)理工作需要，配備若干行政輔助人員。

項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程不同階段的需要配備數(shù)量和專業(yè)滿足要

求的監(jiān)理人員，有序安排相關(guān)監(jiān)理人員進退場。

(3)一名注冊監(jiān)理工程師可擔任一項工程監(jiān)理合同的總監(jiān)理工程

師。當需要同時擔任多項工程監(jiān)理合同的總監(jiān)理工程師時，應(yīng)經(jīng)建設(shè)

單位書面同意，且最多不得超過三項。

(4)工程監(jiān)理單位更換、調(diào)整項目監(jiān)理機構(gòu)監(jiān)理人員，應(yīng)做好交

接工作，保持工程監(jiān)理工作的連續(xù)性。工程監(jiān)理單位調(diào)換總監(jiān)理工程

師時，應(yīng)征得建設(shè)單位書面同意；調(diào)換專業(yè)監(jiān)理工程師時，總監(jiān)理工

程師應(yīng)書面通知建設(shè)單位。

(二)工程監(jiān)理人員基本職責

《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》(GB/T50319-2013)規(guī)定了總監(jiān)理工程師、

總監(jiān)理工程師代表、專業(yè)監(jiān)理工程師和監(jiān)理員應(yīng)履行的基本職責。

1、總監(jiān)理工程師職責

總監(jiān)理工程師是由工程監(jiān)理單位法定代表人書面任命，負責履行

工程監(jiān)理合同、主持項目監(jiān)理機構(gòu)工作的監(jiān)理項目負責人?？偙O(jiān)理工

程師須由注冊監(jiān)理工程師擔任?？偙O(jiān)理工程師應(yīng)履行下列職責。

(1)確定項目監(jiān)理機構(gòu)人員及其崗位職責。

(2)組織編制監(jiān)理規(guī)劃，審批監(jiān)理實施細則。

(3)根據(jù)工程進展及監(jiān)理工作情況調(diào)配監(jiān)理人員，檢查監(jiān)理人員

工作；組織召開監(jiān)理例會。

(4)組織審核分包單位資格

(5)組織審查施工組織設(shè)計、(專項)施工方案。

(6)審查開復(fù)工報審表，簽發(fā)工程開工令、暫停令和復(fù)工令。

(7)組織檢查施工單位現(xiàn)場質(zhì)量、安全生產(chǎn)管理體系的建立及運

行情況。

(8)組織審核施工單位的付款申請，簽發(fā)工程款支付證書，組織

審核竣工結(jié)算。

(9)組織審查和處理工程變更

(10)調(diào)解建設(shè)單位與施工單位的合同爭議，處理工程索賠。

(11)組織驗收分部工程，組織審查單位工程質(zhì)量檢驗資料。

(12)審查施工單位的竣工申請，組織工程竣工預(yù)驗收，組織編

寫工程質(zhì)量評估報告，參與工程竣工驗收。

(13)參與或配合工程質(zhì)量安全事故的調(diào)查和處理

(14)組織編寫監(jiān)理月報、監(jiān)理工作總結(jié)，組織整理監(jiān)理文件資

料。

2、總監(jiān)理工程師代表職責

總監(jiān)理工程師代表是經(jīng)工程監(jiān)理單位法定代表人同意，由總監(jiān)理

工程師書面授權(quán)，代表總監(jiān)理工程師行使其部分職責和權(quán)力的人員。

總監(jiān)理工程師代表由具有工程類注冊執(zhí)業(yè)資格的人員(如注冊監(jiān)理工

程師、注冊造價工程師、注冊建造師、注冊建筑師、注冊結(jié)構(gòu)工程師、

注冊巖土工程師、注冊機電工程師等)擔任，也可由具有中級及以上

專業(yè)技術(shù)職稱、三年度以上工程實踐經(jīng)驗并經(jīng)監(jiān)理業(yè)務(wù)培訓(xùn)的人員擔

任?？偙O(jiān)理工程師不得將下列工作委托給總監(jiān)理工程師代表。

(1)組織編制監(jiān)理規(guī)劃，審批監(jiān)理實施細則。

(2)根據(jù)工程進展及監(jiān)理工作情況調(diào)配監(jiān)理人員。

(3)組織審查施工組織設(shè)計、(專項)施工方案

(4)簽發(fā)工程開工令、暫停令和復(fù)工令。

(5)簽發(fā)工程款支付證書，組織審核竣工結(jié)算。

(6)調(diào)解建設(shè)單位與施工單位的合同爭議，處理工程索賠。

(7)審查施工單位的竣工申請，組織工程竣工預(yù)驗收，組織編寫

工程質(zhì)量評估報告，參與工程竣工驗收

(8)參與或配合工程質(zhì)量安全事故的調(diào)查和處理。

3、專業(yè)監(jiān)理工程師職責

專業(yè)監(jiān)理工程師是由總監(jiān)理工程師授權(quán)，負責實施某一專業(yè)或某

一崗位的監(jiān)理工作，有相應(yīng)監(jiān)理文件簽發(fā)權(quán)的人員。專業(yè)監(jiān)理工程師

由具有工程類注冊執(zhí)業(yè)資格的人員擔任，也可由

具有中級及以上專業(yè)技術(shù)職稱、兩年及以上工程實踐經(jīng)驗并經(jīng)監(jiān)

理業(yè)務(wù)培訓(xùn)的人員擔任。專業(yè)監(jiān)理工程師應(yīng)履行下列職責。

(1)參與編制監(jiān)理規(guī)劃，負責編制監(jiān)理實施細則。

(2)審查施工單位提交的涉及本專業(yè)的報審文件，并向總監(jiān)理工

程師報告。

(3)參與審核分包單位資格。

(4)指導(dǎo)、檢查監(jiān)理員工作，定期向總監(jiān)理工程師報告本專業(yè)監(jiān)

理工作實施情況。

(5)檢查進場的工程材料、構(gòu)配件、設(shè)備的質(zhì)量。

(6)驗收檢驗批、隱蔽工程、分項工程，參與驗收分部工程。

(7)處置發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題和安全事故隱患。

(8)進行工程計量。

9)參與工程變更的審查和處理。

10)組織編寫監(jiān)理日志，參與編寫監(jiān)理月報。

(9)收集、匯總、參與整理監(jiān)理文件資料。

(10)參與工程竣工預(yù)驗收和竣工驗收。

4、監(jiān)理員職責

監(jiān)理員是在專業(yè)監(jiān)理工程師領(lǐng)導(dǎo)下從事工程檢查、材料的見證取

樣、有關(guān)數(shù)據(jù)復(fù)核等具體監(jiān)理工作的人員。監(jiān)理員由具有中專及以上

學(xué)歷并經(jīng)過監(jiān)理業(yè)務(wù)培訓(xùn)的人員擔任。監(jiān)理員應(yīng)履行下列職責。

(1)檢查施工單位投入工程的人力、主要設(shè)備的使用及運行狀況

(2)進行見證取樣。

(3)復(fù)核工程計量有關(guān)數(shù)據(jù)。

(4)檢查工序施工結(jié)果。

(5)發(fā)現(xiàn)施工作業(yè)中的問題，及時指出并向?qū)I(yè)監(jiān)理工程師報告。

專業(yè)監(jiān)理工程師和監(jiān)理員的上述職責為其基本職責。在工程監(jiān)理

實施過程中，項目監(jiān)理機構(gòu)還應(yīng)針對工程實際情況，明確各崗位專業(yè)

監(jiān)理工程師和監(jiān)理員的職責分工。

五、繪圖規(guī)則

單代號網(wǎng)絡(luò)圖與雙代號網(wǎng)絡(luò)圖的繪圖規(guī)則基本相同，主要區(qū)別在

于：當網(wǎng)絡(luò)圖中有多項開始工作時，應(yīng)增設(shè)一項虛工作（S）作為該網(wǎng)

絡(luò)圖的起點節(jié)點；當網(wǎng)絡(luò)圖中有多項結(jié)束工作時，應(yīng)增設(shè)一項虛工作

（F）作為該網(wǎng)絡(luò)圖的終點節(jié)點。

六、關(guān)鍵工作及關(guān)鍵線路的確定

如前所述，總時差最小的工作為關(guān)鍵工作。將這些關(guān)鍵工作相連,

并保證相鄰兩項關(guān)鍵工作之間的時間間隔為而構(gòu)成的線路就是關(guān)鍵線

路。

七、網(wǎng)絡(luò)計劃實施中的檢查與分析

在工程網(wǎng)絡(luò)計劃執(zhí)行過程中，當需要將收集到的實際進展數(shù)據(jù)與

計劃進度數(shù)據(jù)進行比較分析時，可使用前鋒線比較法和列表比較法這

兩種常用的比較方法。

（一）前鋒線比較法

前鋒線比較法是指在時標網(wǎng)絡(luò)計劃中通過繪制某檢查時刻工程實

際進度前鋒線，進行工程實際進度與計劃進度比較的方法。所謂前鋒

線，是指在原時標網(wǎng)絡(luò)計劃中，從檢查時刻的時標點出發(fā)，用點畫線

依次將各項工作實際進展位置點連接而成的折線。前鋒線比較法就是

通過實際進度前鋒線與原進度計劃中各項工作箭線交點的位置來判斷

工作實際進度與計劃進度的偏差，進而判定該偏差對后續(xù)工作及總工

期影響程度的一種方法。

采用前鋒線比較法進行實際進度與計劃進度比較的步驟如下

1、繪制時標網(wǎng)絡(luò)計劃圖

工程實際進度前鋒線是在時標網(wǎng)絡(luò)計劃圖中標示出來的，為清晰

起見，可在時標網(wǎng)絡(luò)計劃圖的上方和下方各設(shè)一時間坐標。

2、繪制實際進度前鋒線

實際進度前鋒線一般從時標網(wǎng)絡(luò)計劃圖上方時間坐標的檢查日期

開始，依次連接相鄰工作的實際進展位置點，最后與時標網(wǎng)絡(luò)計劃圖

下方時間坐標的檢查日期相連接。

工作實際進展位置點的標定方法有以下兩種。

(1)按工作已完任務(wù)量的比例進行標定。假設(shè)工程網(wǎng)絡(luò)計劃中各

項工作進展均為勻速進展，根據(jù)實際進度檢查時刻該工作已完任務(wù)量

占其計劃完成總?cè)蝿?wù)量的比例，在工作箭線上從左至右按相同比例標

定其實際進展位置點。

(2)按尚需作業(yè)時間進行標定。當某些工作的持續(xù)時間難以按實

物工程量來計算而只能憑經(jīng)驗估算時，可以先估算出檢查時刻到該工

作全部完成尚需作業(yè)的時間，然后在該工作箭線上從右向左逆向標定

其實際進展位置點。

3、進行實際進度與計劃進度的比較

前鋒線可以直觀反映出檢查日期有關(guān)工作實際進度與計劃進度之

間的關(guān)系。對某項工作來說，其實際進度與計劃進度之間的關(guān)系存在

以下三種情況。

(1)工作實際進展位置點落在檢查日期的左側(cè)，表明該工作實際

進度拖后，拖后的時間為二者之差。

(2)工作實際進展位置點與檢查日期重合，表明該工作實際進度

與計劃進度一致。

(3)工作實際進展位置點落在檢查日期的右側(cè)，表明該工作實際

進度超前，超前的時間為二者之差。

4、預(yù)測工作進度偏差對后續(xù)工作及總工期的影響

通過比較實際進度與計劃進度確定工作進度偏差后，可根據(jù)工作

的自由時差和總時差預(yù)測該進度偏差對后續(xù)工作及總工期的影響。由

此可見，前鋒線比較法既適用于工作實際進度與計劃進度之間的局部

比較，又可用來分析和預(yù)測工程項目整體進度狀況。

值得注意的是，以上比較是針對勻速進展的工作。對于非勻速進

展的工作，比較方法較復(fù)雜，此處不再贅述。

（二）列表比較法

當工程進度計劃用非時標網(wǎng)絡(luò)圖表示時，可以采用列表比較法進

行實際進度與計劃進度的比較。這種方法是通過記錄檢查日期應(yīng)進行

的工作名稱及已作業(yè)時間，然后列表計算有關(guān)時間參數(shù)，并根據(jù)工作

總時差進行實際進度與計劃進度比較的方法。

采用列表比較法進行實際進度與計劃進度比較的步驟如下。

（1）對于實際進度檢查日期應(yīng)進行的工作，根據(jù)已作業(yè)時間，確

定其尚需作業(yè)的時間。

2）根據(jù)原進度計劃計算檢查日期應(yīng)進行的工作從檢查日期到原計

劃最遲完成時尚余時間。

（2）計算工作尚有總時差，其值等于工作從檢查日期到原計劃最

遲完成時尚余時間與該工作尚需作業(yè)時間之差。

（3）比較實際進度與計劃進度，存在以下四種情況。

1）工作尚有總時差與原有總時差相等時，說明該工作實際進度與

計劃進度一致。

2）工作尚有總時差大于原有總時差時，說明該工作實際進度超前,

超前的時間為二者之差。

3）工作尚有總時差小于原有總時差，且仍為非負值時，說明該工

作實際進度拖后，拖后的時間為二者之差，但不影響總工期。

4）工作尚有總時差小于原有總時差，且為負值時，說明該工作實

際進度拖后，拖后的時間為二者之差，此時工作實際進度偏差將影響

總工期。

八、網(wǎng)絡(luò)計劃調(diào)整方法

當實際進度偏差影響到后續(xù)工作、總工期而需要調(diào)整進度計劃時,

要對工作計劃進行調(diào)整，調(diào)整方法主要有改變某些工作間的邏輯關(guān)系、

縮短某些工作的持續(xù)時間。

（一）改變某些工作間的邏輯關(guān)系

當工程網(wǎng)絡(luò)計劃實施中產(chǎn)生的進度偏差影響到總工期，且有關(guān)工

作的邏輯關(guān)系允許改變時，可以改變關(guān)鍵線路和超過計劃工期的非關(guān)

鍵線路上的有關(guān)工作之間的邏輯關(guān)系，以此達到縮短工期的目的。如

將順序進行的工作改為平行作業(yè)、搭接作業(yè)或分段組織流水作業(yè)等，

都可以有效地縮短工期。

（二）縮短某些工作的持續(xù)時間

這種方法不改變工程網(wǎng)絡(luò)計劃中各項工作之間的邏輯關(guān)系，而是

通過采取增加資源投入、提高勞動效率等措施來縮短某些工作的持續(xù)

時間，使工程進度加快，以保證按計劃工期完成工程項目。這些持續(xù)

時間被壓縮的工作是位于關(guān)鍵線路和超過計劃工期的非關(guān)鍵線路上的

工作。同時，這些工作又是其持續(xù)時間可被壓縮的工作。這樣的調(diào)整

通?？稍诰W(wǎng)絡(luò)計劃圖上直接進行。

為縮短某些工作的持續(xù)時間而增加的投入，可以從工程項目外部

新調(diào)入資源，如增加施工機械、施工隊伍等；也可利用非關(guān)鍵工作的

機動時間，將非關(guān)鍵線路上的資源調(diào)整到所需壓縮持續(xù)時間的工作上;

還可以通過加班等增加工作時間的方式來縮短某些工作的持續(xù)時間，

從而達到縮短工期的目的。

九、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

綜合分析，“十三五”時期，是河北發(fā)展歷史上重大機遇最為集

中的時期、是河北各種優(yōu)勢和潛力最能得到有效釋放的時期、是河北

破解難題補齊短板最為緊要和關(guān)鍵的時期、是河北推進結(jié)構(gòu)性調(diào)整又

好又快發(fā)展最為寶貴和有利的時期。機遇承載使命，挑戰(zhàn)考驗擔當。

只要我們發(fā)揮優(yōu)勢，搶抓機遇，積極作為，迎難而上，就一定能夠開

創(chuàng)經(jīng)濟強省、美麗河北建設(shè)的新局面，就一定能夠奪取全面建成小康

社會的決定性勝利。

十、行業(yè)競爭格局

與鋼結(jié)構(gòu)企業(yè)相比，鋼結(jié)構(gòu)企業(yè)的圍護系統(tǒng)通常僅能滿足基本的

功能需求，專業(yè)金屬屋面公司通常具有較強的設(shè)計能力，專業(yè)優(yōu)勢明

顯。在專業(yè)金屬圍護領(lǐng)域，森特股份擁有從工程咨詢、設(shè)計、專用材

料供應(yīng)和加工制作到安裝施工全產(chǎn)業(yè)鏈解決方案，而萬事達、鋼之杰

業(yè)務(wù)單一，側(cè)重于產(chǎn)品銷售，設(shè)計、施工業(yè)務(wù)較少。

十一、必要性分析

1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求

作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場

知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。預(yù)計未來幾年公司的

銷售規(guī)模仍將保持快速增長。

隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的

市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能

潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，

公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠

定基礎(chǔ)。

2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要

隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不

斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)

品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水

準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才

能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。

十二、項目基本情況

（一）項目承辦單位名稱

XX投資管理公司

（二）項目聯(lián)系人

白XX

（三）項目建設(shè)單位概況

企業(yè)履行社會責任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必

由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟社

會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；

既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化

發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積

極履行社會責任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人

為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、

環(huán)境和社會三大責任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責任管理機制

作為社會責任管理推進工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建

設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責任管理機制。

公司依據(jù)《公司法》等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的

有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了《董事會議事規(guī)則》，《董

事會議事規(guī)則》對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、

決議及會議記錄等進行了規(guī)范。

公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；I(yè)化”的發(fā)展道路。

以人為本，強調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多

年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、

快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽第一”為

原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙

贏。

公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進

研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技

技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和

品牌發(fā)展。

（四）項目實施的可行性

1、長期的技術(shù)積累為項目的實施奠定了堅實基礎(chǔ)

目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游

客戶的普遍認可，為項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。

2、國家政策支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展

近年來，我國政府出臺了一系列政策鼓勵、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國

家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國具有國際競爭優(yōu)勢的戰(zhàn)略性新興

產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長效機制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進入持續(xù)健

康發(fā)展的快車道，項目產(chǎn)品亦隨之快速升級發(fā)展。

在工業(yè)建筑領(lǐng)域，建筑金屬圍護系統(tǒng)應(yīng)用于工業(yè)廠房（主要行業(yè)

包括汽車整車及其零部件、冶金、能源、電子設(shè)備、食品加工等）、

物流倉儲等工業(yè)建筑。應(yīng)用金屬圍護系統(tǒng)部分行業(yè)固定資產(chǎn)投資規(guī)模

仍然可觀。受到電子商務(wù)行業(yè)發(fā)展，2020年社會物流總價值達到300

萬億元，較2010年的125.4萬億元增長兩倍多，許多物流子行業(yè)的潛

在市場規(guī)模大。

（五）項目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模

項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約71.00畝。

項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通

訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。

項目建筑面積70124.12nf,其中：主體工程48592.05式，倉儲

工程8274.38nf,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6377.93m二公共工程

2

6879.76mo

（六）項目總投資及資金構(gòu)成

1、項目總投資構(gòu)成分析

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資23272.52萬元，其中：建設(shè)投資18469.34

萬元，占項目總投資的79.36%；建設(shè)期利息183.08萬元，占項目總投

資的0.79%；流動資金4620.10萬元，占項目總投資的19.85%。

2、建設(shè)投資構(gòu)成

本期項目建設(shè)投資18469.34萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他

費用和預(yù)備費，其中：工程費用15728.10萬元，工程建設(shè)其他費用

2243.13萬元，預(yù)備費498.11萬元。

（七）資金籌措方案

本期項目總投資23272.52萬元，其中申請銀行長期貸款7472.52

萬元，其余部分由企業(yè)自籌。

（八）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標

1、營業(yè)收入（SP）：41800.00萬元。

2、綜合總成本費用（TC）：35676.74萬元。

3、凈利潤（NP）：4462.72萬元。

4、全部投資回收期（Pt）：6.95年。

5、財務(wù)內(nèi)部收益率:11.59%。

6、財務(wù)凈現(xiàn)值：-2181.53萬元。

（九）項目建設(shè)進度規(guī)劃

本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進行

建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。

（十）項目綜合評價

主要經(jīng)濟指標一覽表

序號項目單位指標備注

1占地面積m247333.00約71.00畝

1.1總建筑面積m270124.12容積率1.48

1.2基底面積m227453.14建筑系數(shù)58.00%

1.3投資強度萬元/畝248.65

2總投資萬元23272.52

2.1建設(shè)投資萬元18469.34

2.1.1工程費用萬元15728.10

2.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2243.13

2.1.3預(yù)備賽萬元498.11

2.2建設(shè)期利息萬元183.08

2.3流動資金萬元4620.10

3資金籌措萬元23272.52

3.1自籌資金萬元15800.00

3.2銀行貸款萬元7472.52

4營業(yè)收入萬元41800.00正常運營年份

5總成本費用萬元35676.74

ir”

6利潤總額萬元5950.29

irw

7凈利潤萬元4462.72

ir”

8所得稅萬元1487.57

ir”

9增值稅萬元1441.41

irfi

10稅金及附加萬元172.97

ir”

11納稅總額萬元3101.95

irw

12工業(yè)增加值萬元10895.82

13盈虧平衡點萬元19959.54產(chǎn)值

14回收期年6.95含建設(shè)期12個月

15財務(wù)內(nèi)部收益率11.59%所得稅后

16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元-2181.53所得稅后

十三、經(jīng)濟效益分析

（-）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案

本期項目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)，項目運營期內(nèi)

不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價格變化，同時，假

設(shè)當年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。

（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定

為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設(shè)及運營情況，本期項目計算期為

10年，其中建設(shè)期1年（12個月），運營期9年。項目自投入運營后

逐年提高運營能力直至達到預(yù)期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。

（三）營業(yè)收入估算

本期項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入41800.00萬元；具體測

算數(shù)據(jù)詳見一《營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表》所示。

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入25080.0029260.0035530.0041800.00

2增值稅762.59932.301186.851441.41

2.1銷項稅3260.403803.804618.905434.00

2.2進項稅2497.812871.503432.053992.59

3稅金及附加91.51111.88142.43172.97

3.1城建稅53.3865.2683.08100.90

3.2教育費附加22.8827.9735.6143.24

3.3地方教育附加15.2518.6523.7428.83

（二）達產(chǎn)年增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國實

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)

繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅;銷項稅額-進項稅額

=1441.41萬元。

（三）綜合總成本費用估算

本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、

工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、

其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。

本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為

基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)

年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用35676.74萬元，其中：可

變成本30080.82萬元，固定成本5595.92萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本

34341.28萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見一《綜合總成本費用估算表》所示。

綜合總成本費用估算表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1原材料、燃料費17247.5320122.1224434.0028745.88

2工資及福利費1334.941334.941334.941334.94

3修理費660.75660.75660.75660.75

4其他費用3599.713599.713599.713599.71

4.1其他制造費用338.45338.45338.45338.45

4.2其他管理費用316.92316.92316.92316.92

4.3其他營業(yè)費用2944.342944.342944.342944.34

5經(jīng)營成本22842.9325717.5230029.4034341.28

6折舊費949.34949.34949.34949.34

7攤銷費19.9719.9719.9719.97

8利息支出366.15366.15366.15366.15

9總成本費用24178.3927052.9831364.8635676.74

9.1其中：固定成本5595.925595.925595.925595.92

9.2可變成本18582.4721457.0625768.9430080.82

（四）稅金及附加

本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地

方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加

172.97萬元。

（五）利潤總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：

利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=5950.29（萬元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所

得稅，達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅率

=5950.29X25.00%=1487.57（萬元）。

（六）利潤及利潤分配

該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額5950.29萬元，繳納企業(yè)所得稅

1487.57萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)

所得稅=5950.29-1487.57=4462.72（萬元）。

利潤及利潤分配表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入25080.0029260.0035530.0041800.00

2稅金及附加91.51111.88142.43172.97

3總成本費用24178.3927052.9831364.8635676.74

4利潤總額810.102095.144022.715950.29

5應(yīng)納所得稅額810.102095.144022.715950.29

6所得稅202.53523.781005.681487.57

7凈利潤607.571571.363017.034462.72

8期初未分配利潤0.00546.811906.364431.05

9可供分配的利潤607.572118.174923.398893.77

10法定盈余公積金60.76211.82492.34889.38

11可供分配的利潤546.811906.364431.058004.39

12未分配利潤546.811906.364431.058004.39

13息稅前利潤1378.782985.075394.547804.01

(四)財務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)

項目財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR),系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈

現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：

財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=11.59%O

本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率11.59%,高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率,

表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均

水平，投資使用效率較高。

（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）

所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項

目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：

財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=-2181.53（萬元）o

以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值-2181.53萬元（大于0）,說明

本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。

（六）投資回收期（所得稅后）

投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是

財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計

現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+｛上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當

年凈現(xiàn)金流量｝,本期項目投資回收期：

投資回收期（Pt）=6.95年。

本期項目全部投資回收期6.95年，要小于行業(yè)基準投資回收期，

說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能

夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。

項目投資現(xiàn)金流量表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1現(xiàn)金流入0.0025080.0029260.0035530.0041800.00

1.1營業(yè)收入0.0025080.0029260.0035530.0041800.00

2現(xiàn)金流出18469.3425706.5026291.4133636.9035669.28

2.1建設(shè)投資18469.340.00

2.2流動資金2772.06462.013465.071155.03

2.3經(jīng)營成本22842.9325717.5230029.4034341.28

2.4稅金及附加91.51111.88142.43172.97

所得稅前凈現(xiàn)金

3-626.502968.591893.106130.72

流量18469.34

累計所得稅前凈

4-8103.43

現(xiàn)金流量18469.3419095.8416127.2514234.15

5調(diào)整所得稅344.69746.271348.631951.00

所得稅后凈現(xiàn)金

6-829.032444.81887.424643.15

流量18469.34

累計所得稅后凈—————

7

現(xiàn)金流量18469.3419298.3716853.5615966.1411322.99

計算指標

1、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：17.06%；

2、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：11.59%；

3、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=14%）：2982.45萬元；

4、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=14%）：-2181.53萬元；

5、項目投資回收期（所得稅前）：6.H年；

6、項目投資回收期（所得稅后）：6.95年。

（七）債務(wù)資金償還計劃

本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款

計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。

（八）利息備付率測算

按照《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》的規(guī)定，利息

備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）

的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的

保障程度，本期項目達產(chǎn)年利息備付率（ICR）為21.31。

本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接

受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。

（九）償債備付率測算

按照《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)》的規(guī)定，償債

備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金(EBITDA-TAX)

與應(yīng)還本付息金額(PD)的比值，它表示可用于還本付息的資金償還

借款本金和利息的保障程度，本期項目達產(chǎn)年償債備付率(DSCR)為

19.90o

根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年

的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于

還本付息的資金保障程度較高。

借款還本付息計劃表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1借款

1.1期初