第一章-風(fēng)險(xiǎn)管理概述

第一章金融風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述一、金融風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷史

四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別

五、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要策略六、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件一、金融風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)（一）風(fēng)險(xiǎn)及金融風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)觀點(diǎn)一：風(fēng)險(xiǎn)是指在一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)可能發(fā)生的各種結(jié)果的變動(dòng)程度；觀點(diǎn)二：風(fēng)險(xiǎn)是從事后角度來看的由于不確定性因素而造成的損失；觀點(diǎn)三：風(fēng)險(xiǎn)是由于對(duì)事物無法預(yù)料的不確定性因素的影響，使實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生差異，從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性等等。金融風(fēng)險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)指的是經(jīng)濟(jì)主體在從事資金融通過程中遭受損失的可能性。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（二）風(fēng)險(xiǎn)與收益、損失的關(guān)系沒有風(fēng)險(xiǎn)就沒有收益風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果；風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失（ExpectedLoss,EL）、非預(yù)期損失(UnexpectedLoss,UL)和災(zāi)難性損失(StressLoss,SL)三大類。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（三）金融風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)1.不確定性2.普遍性3.擴(kuò)散性4.隱蔽性和突發(fā)性5.可控性6.雙重性（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。1.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的靈魂。2.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成敗的關(guān)鍵。3.風(fēng)險(xiǎn)管理是金融監(jiān)管的核心。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷史（一）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。（二）負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行被動(dòng)負(fù)債方式向主動(dòng)負(fù)債方式的轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致了銀行業(yè)的一場(chǎng)革命。這一階段的金融理論被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。（三）資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段20世紀(jì)70年代，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。1973年，費(fèi)雪·布萊克、麥隆·舒爾斯、羅伯特·默頓成功推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型，被稱為華爾街的第二次數(shù)學(xué)革命。（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（四）全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段20世紀(jì)80年代之后，商業(yè)銀行進(jìn)入了全面風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化。具體內(nèi)涵包括：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化全面風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要基石。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)特征，按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類，（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（一）信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)（CreditRisk）是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是是商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，通常包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（MarketRisk）指由于金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種，其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過資產(chǎn)多樣化來分散和回避。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（三）操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)（OperationalRisk）是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易類業(yè)務(wù)和信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，商業(yè)銀行之所以承擔(dān)它是因（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（LiquidityRisk）是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)狀況。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（五）國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)（CountryRisk）指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)家或地區(qū)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中。主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（六）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（ReputationRisk）是指由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行的聲譽(yù)。管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（七）法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)（LegalRisk）指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議／訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（八）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（StrategicRisk）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件五、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要策略（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防策略（1）充足的自有資本金。（2）適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)備金。（二）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略簡(jiǎn)單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)分散策略（四）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略（五）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略（六）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略（七）積極的控險(xiǎn)策略——資產(chǎn)證券化（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件六、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程4321風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)控制可分為事前控制和事后控制。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及發(fā)展趨勢(shì)；報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。風(fēng)險(xiǎn)管理流程并不是嚴(yán)格的順序流程，每個(gè)步驟之間是相互影響、前后呼應(yīng)的。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告貫穿于整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程。風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的過程。

（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件第二節(jié)商業(yè)銀行資本管理一、商業(yè)銀行資本概述二、監(jiān)管資本與資本充足率要求三、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件一、商業(yè)銀行資本概述（一）商業(yè)銀行資本定義1.注冊(cè)資本注冊(cè)資本（RegisteredCapital）是商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)，在銀行章程中注明的向政府主管機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資金。

2.賬面資本賬面資本（BookCapital）又稱所有者權(quán)益，是基于一般會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（GAAP）的會(huì)計(jì)學(xué)概念，是商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，3.監(jiān)管資本監(jiān)管資本（RegulatoryCapital）是一個(gè)法律概念，是指商業(yè)銀行持有的，符合監(jiān)管部門要求的資本。4.經(jīng)濟(jì)資本經(jīng)濟(jì)資本（EconomicCapital）也被稱做風(fēng)險(xiǎn)資本（RiskCapital）或在險(xiǎn)資本（CapitalatRisk，），是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念。它是人們?yōu)榱孙L(fēng)險(xiǎn)管理的需要而創(chuàng)造的一個(gè)虛擬資本概念。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（二）商業(yè)銀行資本作用商業(yè)銀行資本作用資本為商業(yè)銀行提供融資。吸收和消化損失。限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。維持市場(chǎng)信心。為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件二、監(jiān)管資本與資本充足率要求（一）監(jiān)管資本的構(gòu)成監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長(zhǎng)期支配使用的資金，其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)所屬。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件（二）資本充足率計(jì)算和監(jiān)管要求根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)算資本充足率：（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件監(jiān)管要求：《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，一級(jí)資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%；第二層次為儲(chǔ)備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%；第三層次為國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%；第四層次為根據(jù)單家銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況提出的第二支柱資本要求。（本科）第一章風(fēng)險(xiǎn)管理概述ppt課件三、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。經(jīng)濟(jì)資本的重要意義在于強(qiáng)調(diào)資本的有償占有，即占有資本來防范風(fēng)險(xiǎn)是需要付出成本的。經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)：一是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)