會(huì)計(jì)崗位說明書

第第頁會(huì)計(jì)崗位說明書會(huì)計(jì)崗位說明書（通用8篇）會(huì)計(jì)崗位說明書篇1會(huì)計(jì)核算崗位職責(zé)編制：魏長(zhǎng)進(jìn)審核：徐勝民批準(zhǔn)：X有限公司會(huì)計(jì)核算崗位職責(zé)一、在主管領(lǐng)導(dǎo)下，做好會(huì)計(jì)核算及電腦管理工作。二、根據(jù)國(guó)家規(guī)定的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)要求，設(shè)置總賬賬戶和有關(guān)的明細(xì)賬戶，處理核算過程中的有關(guān)業(yè)務(wù)問題，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚。三、負(fù)責(zé)月末賬的核對(duì)工作，在賬賬相符的基礎(chǔ)上編制有關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，在總賬科目余額平衡的基礎(chǔ)上及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。四、及時(shí)清理債券、債務(wù)，對(duì)各種應(yīng)收款要及時(shí)催收，結(jié)算超過一個(gè)月期限的要上門催收，對(duì)需付的款項(xiàng)在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時(shí)付清，保證信譽(yù)。五、負(fù)責(zé)對(duì)各類賬單、憑證、賬冊(cè)和報(bào)表的整理、裝訂和保管工作、未經(jīng)辦理手續(xù)和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案不得調(diào)離和外借。六、完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)。X有限公司會(huì)計(jì)崗位說明書篇2一、崗位職責(zé)：崗位職責(zé)概述：負(fù)責(zé)監(jiān)督、核算公司各項(xiàng)成本費(fèi)用的發(fā)生情況，向公司領(lǐng)導(dǎo)提供成本信息和改進(jìn)建議，加強(qiáng)公司成本控制。二、工作職責(zé)：1：在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展本職工作。2：協(xié)助部門經(jīng)理建立、健全公司與財(cái)務(wù)管理有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度。3：負(fù)責(zé)進(jìn)行成本預(yù)測(cè)，做好公司的年度成本預(yù)算。4：負(fù)責(zé)核算產(chǎn)品生產(chǎn)成本各構(gòu)成環(huán)節(jié)，審核相關(guān)單據(jù)，計(jì)算產(chǎn)品生產(chǎn)成本，合理分配間接費(fèi)用。：5：負(fù)責(zé)編制與成本有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證，并及時(shí)登記相應(yīng)的明細(xì)賬。6：定期編制成本報(bào)表進(jìn)行成本分析，查找問題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出相應(yīng)改進(jìn)建議。7：負(fù)責(zé)匯總編制年度成本分析報(bào)告，分析差異，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。8：組織做好原材料、半成品、產(chǎn)成品等的清查、盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)妥善解決。9：負(fù)責(zé)核對(duì)倉庫報(bào)送的原材料暫估單據(jù)，編制材料暫估憑證，加強(qiáng)管理，及時(shí)督促開票。10：負(fù)責(zé)相關(guān)成本費(fèi)用資料的收集、整理和管理工作。11：參與制定材料的計(jì)劃價(jià)，核定產(chǎn)品的銷售基準(zhǔn)價(jià)。12：指導(dǎo)相關(guān)環(huán)節(jié)做好材料核算工作。13：做好與內(nèi)外有關(guān)部門、環(huán)節(jié)的溝通、協(xié)調(diào)工作。14：完成公司中心工作和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。三、工作協(xié)作關(guān)系內(nèi)部：各部門外部：財(cái)政、銀行、稅務(wù)等機(jī)構(gòu)任職資格教育水平：大專或大專以上學(xué)歷。專業(yè)要求：財(cái)務(wù)管理及其他相關(guān)專業(yè)。具有初級(jí)以上的專業(yè)技術(shù)職稱。工作經(jīng)驗(yàn)：3年以上成本核算工作經(jīng)驗(yàn)。知識(shí)技能：掌握財(cái)務(wù)、成本會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)；掌握財(cái)務(wù)管理制度，熟悉會(huì)計(jì)法等法律、法規(guī)；掌握公司成本、費(fèi)用、利潤(rùn)方面的情況，了解公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況。能力要求：業(yè)務(wù)實(shí)施能力：能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，獨(dú)立完成本崗位工作任務(wù)。協(xié)調(diào)溝通能力：能夠有效協(xié)調(diào)與其他環(huán)節(jié)的工作關(guān)系。語言文字能力：能撰寫工作計(jì)劃、工作總結(jié)等公文，有較強(qiáng)的口頭表達(dá)能力。理解判斷能力：能對(duì)本職范圍內(nèi)出現(xiàn)的問題進(jìn)行調(diào)查、分析、判斷，并提出相應(yīng)解決辦法。任職者聲明并簽署：3：我清楚、同意、理解并嚴(yán)格執(zhí)行本《崗位說明書》所載明的權(quán)利與義務(wù)。任職者簽名：年月日會(huì)計(jì)崗位說明書篇31、采購入庫單據(jù)審核包括如下內(nèi)容：審核發(fā)票、銷貨單位出庫單據(jù)(如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財(cái)務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時(shí)復(fù)印件上要注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認(rèn)簽字)、繳庫單、請(qǐng)購單、購銷協(xié)議、內(nèi)部評(píng)審單、總部評(píng)審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報(bào)銷(費(fèi)用類和固定資產(chǎn)類不用入庫)還要注意一下幾點(diǎn)：(1)單據(jù)抬頭應(yīng)該一致;(2)發(fā)票真實(shí)、印章清晰;(3)品名規(guī)格型號(hào)、數(shù)量核對(duì)一致;(4)實(shí)際采購數(shù)量和請(qǐng)購單差異較大的須補(bǔ)請(qǐng)購單;(5)單品采購超過2024元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評(píng)審，單品采購超過1萬元還需要總部評(píng)審;(6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入對(duì)應(yīng)科目;單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會(huì)計(jì)和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報(bào)賬了。2、維護(hù)發(fā)票(1)錄入材料采購憑證時(shí)，如果取得了增值稅專用發(fā)票，則借方原材料為不含稅價(jià)，并錄入應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤。一張繳庫單對(duì)應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報(bào)賬時(shí)可能幾張繳庫單一并報(bào)賬，在錄入憑證時(shí)登記為一張會(huì)計(jì)憑證，此時(shí)應(yīng)對(duì)幾張發(fā)票的合計(jì)金額與憑證金額進(jìn)行核對(duì)，保證一致。(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經(jīng)審核后的單價(jià)、金額進(jìn)行修改;(3)材料采購未入庫直接入費(fèi)用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會(huì)計(jì)憑證。部門輔助核算按材料或者費(fèi)用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。1、維護(hù)發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致2、價(jià)格查詢單價(jià)以不高于歷史最高單價(jià)稽核，主要參照最近一次采購價(jià)格。審核完畢在“審核人”處簽字。3、制單正常要先維護(hù)發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護(hù)發(fā)票。4、入庫單審核每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對(duì)。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(zhǎng)后可以延長(zhǎng)周期。核對(duì)項(xiàng)目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。5、出庫單審核每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對(duì)。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時(shí)間長(zhǎng)后可以延長(zhǎng)周期。核對(duì)：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門、收發(fā)類別。會(huì)計(jì)崗位說明書篇41.按照物資分類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對(duì)物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)。2.并對(duì)工地材料員所統(tǒng)計(jì)的材料認(rèn)真核對(duì)，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3.及時(shí)了解工地材料員收到材料的進(jìn)場(chǎng)工作情況，及時(shí)催促材料收、發(fā)是否及時(shí)。并對(duì)所進(jìn)材料進(jìn)行匯總，4.外協(xié)隊(duì)伍的調(diào)撥材料是否相對(duì)應(yīng)，以便對(duì)調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計(jì)。5.供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計(jì)或多計(jì)，引起不必要的對(duì)材料混亂和錯(cuò)誤的記賬。6.每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時(shí)與財(cái)務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額情況。7.負(fù)責(zé)各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準(zhǔn)確及時(shí)地傳遞和反饋信息，及時(shí)分類保管好管理資料。8.按時(shí)按月向財(cái)務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報(bào)告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。9.忠于職守，實(shí)事求是，全面、準(zhǔn)確、及時(shí)上報(bào)統(tǒng)計(jì)資料。倉庫和財(cái)務(wù)部都有材料明細(xì)賬，各自登記和維護(hù)自己的材料明細(xì)賬。但倉庫明細(xì)賬是只有數(shù)量沒有金額的。倉庫根據(jù)入庫和出口單記賬，財(cái)務(wù)是根據(jù)出入庫數(shù)量加權(quán)平均計(jì)算出庫金額的。會(huì)