會計崗位說明書

第第頁會計崗位說明書會計崗位說明書（通用8篇）會計崗位說明書篇1會計核算崗位職責編制：魏長進審核：徐勝民批準：X有限公司會計核算崗位職責一、在主管領導下，做好會計核算及電腦管理工作。二、根據(jù)國家規(guī)定的會計制度和財務要求，設置總賬賬戶和有關的明細賬戶，處理核算過程中的有關業(yè)務問題，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚。三、負責月末賬的核對工作，在賬賬相符的基礎上編制有關轉賬分錄，在總賬科目余額平衡的基礎上及時編制會計報表。四、及時清理債券、債務，對各種應收款要及時催收，結算超過一個月期限的要上門催收，對需付的款項在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時付清，保證信譽。五、負責對各類賬單、憑證、賬冊和報表的整理、裝訂和保管工作、未經辦理手續(xù)和有關領導批準，財務會計檔案不得調離和外借。六、完成上級交辦的其他任務。X有限公司會計崗位說明書篇2一、崗位職責：崗位職責概述：負責監(jiān)督、核算公司各項成本費用的發(fā)生情況，向公司領導提供成本信息和改進建議，加強公司成本控制。二、工作職責：1：在財務部經理的領導下開展本職工作。2：協(xié)助部門經理建立、健全公司與財務管理有關的各項規(guī)章制度。3：負責進行成本預測，做好公司的年度成本預算。4：負責核算產品生產成本各構成環(huán)節(jié)，審核相關單據(jù)，計算產品生產成本，合理分配間接費用。：5：負責編制與成本有關的會計憑證，并及時登記相應的明細賬。6：定期編制成本報表進行成本分析，查找問題，總結經驗，提出相應改進建議。7：負責匯總編制年度成本分析報告，分析差異，提出相應的改進建議。8：組織做好原材料、半成品、產成品等的清查、盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題及時妥善解決。9：負責核對倉庫報送的原材料暫估單據(jù)，編制材料暫估憑證，加強管理，及時督促開票。10：負責相關成本費用資料的收集、整理和管理工作。11：參與制定材料的計劃價，核定產品的銷售基準價。12：指導相關環(huán)節(jié)做好材料核算工作。13：做好與內外有關部門、環(huán)節(jié)的溝通、協(xié)調工作。14：完成公司中心工作和上級領導臨時交辦的其他工作。三、工作協(xié)作關系內部：各部門外部：財政、銀行、稅務等機構任職資格教育水平：大?；虼髮Ｒ陨蠈W歷。專業(yè)要求：財務管理及其他相關專業(yè)。具有初級以上的專業(yè)技術職稱。工作經驗：3年以上成本核算工作經驗。知識技能：掌握財務、成本會計等方面的專業(yè)知識；掌握財務管理制度，熟悉會計法等法律、法規(guī)；掌握公司成本、費用、利潤方面的情況，了解公司生產經營的基本情況。能力要求：業(yè)務實施能力：能嚴格執(zhí)行財經制度，獨立完成本崗位工作任務。協(xié)調溝通能力：能夠有效協(xié)調與其他環(huán)節(jié)的工作關系。語言文字能力：能撰寫工作計劃、工作總結等公文，有較強的口頭表達能力。理解判斷能力：能對本職范圍內出現(xiàn)的問題進行調查、分析、判斷，并提出相應解決辦法。任職者聲明并簽署：3：我清楚、同意、理解并嚴格執(zhí)行本《崗位說明書》所載明的權利與義務。任職者簽名：年月日會計崗位說明書篇31、采購入庫單據(jù)審核包括如下內容：審核發(fā)票、銷貨單位出庫單據(jù)(如需付現(xiàn)金應有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要注明所購買的商品已經金額并確認簽字)、繳庫單、請購單、購銷協(xié)議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：(1)單據(jù)抬頭應該一致;(2)發(fā)票真實、印章清晰;(3)品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致;(4)實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單;(5)單品采購超過2024元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審;(6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應科目;單據(jù)審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就可以報賬了。2、維護發(fā)票(1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發(fā)票，則借方原材料為不含稅價，并錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會出現(xiàn)錯誤。一張繳庫單對應一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經審核后的單價、金額進行修改;(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務用友系統(tǒng)沒有采購入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。1、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致2、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。3、制單正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票。4、入庫單審核每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對。根據(jù)庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對項目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應商廠家。5、出庫單審核每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對。根據(jù)庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對：名稱、數(shù)量、領用部門、收發(fā)類別。會計崗位說明書篇41.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總，4.外協(xié)隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數(shù)量的統(tǒng)計。5.供應商的結算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應及時通知供應商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了解供應商余額情況。7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據(jù)。9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數(shù)量沒有金額的。倉庫根據(jù)入庫和出口單記賬，財務是根據(jù)出入庫數(shù)量加權平均計算出庫金額的。會