縣全面實施預(yù)算績效管理推進工作方案

?縣全面實施預(yù)算績效管理推進工作方案一、背景與意義隨著我國財政預(yù)算管理改革的不斷深入，預(yù)算績效管理作為提升財政資金使用效益的重要手段，已經(jīng)越來越受到各級政府的高度重視。全面實施預(yù)算績效管理，是深化財稅體制改革、建立現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容，對于提高財政資源配置效率、促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展具有重大意義。二、總體目標(biāo)1.建立健全預(yù)算績效管理制度體系，確保預(yù)算績效管理貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。2.提高財政資金使用效益，促進政策目標(biāo)實現(xiàn)。3.推動政府部門轉(zhuǎn)變職能，提高公共服務(wù)水平。三、工作思路1.明確績效管理目標(biāo)，強化績效導(dǎo)向。2.優(yōu)化預(yù)算編制流程，實施績效目標(biāo)管理。3.強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，確?？冃繕?biāo)實現(xiàn)。4.完善績效評價體系，提升評價質(zhì)量。5.加強績效結(jié)果應(yīng)用，推動責(zé)任落實。四、具體措施1.制定預(yù)算績效管理實施細則（1）明確預(yù)算績效管理的基本原則、內(nèi)容、方法和程序。（2）建立健全預(yù)算績效管理組織體系，明確各部門職責(zé)。（3）制定預(yù)算績效管理相關(guān)表格、模板和指標(biāo)體系。2.加強預(yù)算績效管理培訓(xùn)（1）開展預(yù)算績效管理知識培訓(xùn)，提高政府部門績效管理意識。（2）邀請專家進行輔導(dǎo)，提升預(yù)算績效管理能力。3.優(yōu)化預(yù)算編制流程（1）建立績效目標(biāo)申報制度，將績效目標(biāo)納入預(yù)算編制過程。（2）完善預(yù)算編制說明，明確預(yù)算績效管理要求。（3）加強預(yù)算編制與績效目標(biāo)的銜接，確保預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性。4.強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控（1）建立預(yù)算執(zhí)行績效監(jiān)控機制，對預(yù)算執(zhí)行情況進行動態(tài)監(jiān)控。（2）定期分析預(yù)算執(zhí)行績效，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取措施進行調(diào)整。（3）加強對預(yù)算執(zhí)行中績效目標(biāo)調(diào)整的審核，確?？冃繕?biāo)實現(xiàn)。5.完善績效評價體系（1）制定績效評價指標(biāo)體系，明確評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法。（2）建立績效評價結(jié)果反饋機制，對評價結(jié)果進行公示。6.推動責(zé)任落實（1）明確預(yù)算績效管理責(zé)任，將績效管理工作納入政府部門年度考核。（2）建立健全預(yù)算績效管理激勵機制，鼓勵政府部門提高預(yù)算績效。（3）對預(yù)算績效管理工作中存在的問題，嚴肅追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。五、時間安排1.2023年1-3月：制定預(yù)算績效管理實施細則，開展培訓(xùn)。2.2023年4-6月：優(yōu)化預(yù)算編制流程，實施績效目標(biāo)管理。3.2023年7-9月：強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，完善績效評價體系。六、保障措施1.加強組織領(lǐng)導(dǎo)，成立預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。2.落實工作經(jīng)費，確保預(yù)算績效管理工作順利進行。3.建立溝通協(xié)調(diào)機制，加強與上級財政部門、審計部門等相關(guān)部門的溝通協(xié)作。全面實施預(yù)算績效管理，是提高財政資金使用效益、推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。我們要緊緊圍繞總體目標(biāo)，細化工作措施，加強組織保障，確保預(yù)算績效管理工作取得實效。注意事項及解決辦法：1.注意事項：避免績效目標(biāo)設(shè)置過高或過低，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行過程中難以實現(xiàn)或過于寬松。解決辦法：結(jié)合實際情況，科學(xué)合理設(shè)定績效目標(biāo)，既要具有一定的挑戰(zhàn)性，又要確?？蓪崿F(xiàn)性?？梢酝ㄟ^歷史數(shù)據(jù)分析、專家咨詢、實地調(diào)研等方式，確保績效目標(biāo)的合理性和準(zhǔn)確性。2.注意事項：預(yù)算執(zhí)行過程中可能出現(xiàn)績效目標(biāo)與實際執(zhí)行情況不符的情況。解決辦法：建立績效目標(biāo)動態(tài)調(diào)整機制，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及時調(diào)整績效目標(biāo)，確保績效目標(biāo)與實際執(zhí)行情況相匹配。3.注意事項：避免績效評價過程中出現(xiàn)主觀臆斷和人為干擾。解決辦法：制定明確的績效評價指標(biāo)體系，采用定量與定性相結(jié)合的評價方法，確保評價過程的客觀公正。同時，加強對評價人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和評價能力。4.注意事項：防止績效評價結(jié)果應(yīng)用不力，導(dǎo)致預(yù)算績效管理流于形式。5.注意事項：避免預(yù)算績效管理工作中的信息不對稱和溝通不暢。解決辦法：建立預(yù)算績效管理信息共享平臺，加強部門間的溝通協(xié)作，確保預(yù)算績效管理信息的透明度和對稱性。同時，定期召開預(yù)算績效管理協(xié)調(diào)會議，解決工作中的問題和難題。6.注意事項：防范預(yù)算績效管理工作中的廉政風(fēng)險。解決辦法：加強對預(yù)算績效管理工作的監(jiān)督，嚴格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，對違反紀律的行為進行嚴肅處理。同時，加強預(yù)算績效管理人員的職業(yè)道德教育，提高其廉潔自律意識。7.注意事項：確保預(yù)算績效管理工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性。解決辦法：將預(yù)算績效管理工作納入政府部門日常工作，建立健全預(yù)算績效管理長效機制，確保預(yù)算績效管理工作持續(xù)推進。同時，加強預(yù)算績效管理隊伍建設(shè)，保持隊伍的穩(wěn)定性。1.要點：強化績效管理的信息化建設(shè)。信息化時代，數(shù)據(jù)是決策的基礎(chǔ)。加強預(yù)算績效管理信息化建設(shè)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和時效性。解決辦法：投入資金開發(fā)預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)控、評價等環(huán)節(jié)的數(shù)字化、智能化。同時，定期更新系統(tǒng)功能，確保系統(tǒng)與最新的管理需求相適應(yīng)。2.要點：注重績效管理的公眾參與。預(yù)算績效管理不僅僅是政府部門的事情，公眾的監(jiān)督和參與同樣重要。解決辦法：通過政府網(wǎng)站、社交媒體等渠道，定期發(fā)布預(yù)算績效管理信息，提高透明度。鼓勵公眾參與預(yù)算績效管理的監(jiān)督，收集公眾意見，增強政策的公眾滿意度。3.要點：建立績效管理的激勵與約束機制。只有通過有效的激勵機制和約束機制，才能確保各部門真正重視預(yù)算績效管理。4.要點：加強預(yù)算績效管理的專業(yè)人才隊伍建設(shè)。解決辦法：引進和培養(yǎng)一批具有財務(wù)、管理和信息技術(shù)背景的專業(yè)人才，通過內(nèi)部培訓(xùn)、外部招聘等方式，建立一支高素質(zhì)的預(yù)算績效管理隊伍。5.要點：關(guān)注績效管理的外部環(huán)境變化。外部環(huán)境的變化可能會對預(yù)算績效管理產(chǎn)生重大影響，必須保持敏感性和適應(yīng)性。解決辦法：建立外部環(huán)境監(jiān)測機制，密切關(guān)注經(jīng)濟形勢、政策導(dǎo)向、社會需求等方面的變化，及時調(diào)整預(yù)算績效管理策略，確保管理工作