銀行有條件生效預(yù)付款保函操作規(guī)程

有條件生效預(yù)付款保函操作規(guī)程

1.目的

為加強(qiáng)本行有條件生效預(yù)付款保函業(yè)務(wù)管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)該項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，

根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦

法實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本操作規(guī)程。

2.適用范圍

本文件適用于北京銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)及保函審批機(jī)構(gòu)為申請(qǐng)人開立含有待生效條件為

“本行指定帳戶XXX25117XXX收到本保函項(xiàng)下全額預(yù)付款后，本保函方生效”或“由本行宣

布生效”的對(duì)外擔(dān)保及外匯擔(dān)保預(yù)付款保函。

3.定義、縮寫和分類

（1）有條件生效預(yù)付款保函：保函開立時(shí)，申請(qǐng)人可先不繳存保證金且不扣減授信額

度，待預(yù)付款到帳后直接以匯入的預(yù)付款繳納保證金或根據(jù)綜合授信合同的規(guī)定扣減授信額

度的對(duì)外擔(dān)保及外匯擔(dān)保預(yù)付款保函。

（2）出具機(jī)構(gòu)：總行單證中心、分行單證部門。

（3）經(jīng)營(yíng)單位：各分支行、營(yíng)業(yè)部等客戶單位。

4.職責(zé)與權(quán)限

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

總行國(guó)際業(yè)（1）制定本行擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展策略。

務(wù)部（2）檢查、指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理。

（1）負(fù)責(zé)制度制定、修訂并負(fù)責(zé)完善。

（2）落實(shí)總行關(guān)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的各項(xiàng)管理規(guī)定和規(guī)章制度。

（3）在總行授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行全行擔(dān)保業(yè)務(wù)的核準(zhǔn)出具工作，

總行

并對(duì)授信項(xiàng)下的業(yè)務(wù)及客戶額度進(jìn)行監(jiān)控和管理。

單證中心

（4）檢查、指導(dǎo)轄內(nèi)行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，協(xié)調(diào)處理有關(guān)此類業(yè)務(wù)

的各類問題。

（5）按總行的規(guī)定匯總、分析、上報(bào)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)分析等。

總行風(fēng)險(xiǎn)管（1）負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)管理。

理部

總行會(huì)計(jì)結(jié)負(fù)責(zé)制訂擔(dān)保業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法。

算部

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

法律與合規(guī)負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)下相關(guān)的法律事務(wù)審核，控制法律風(fēng)險(xiǎn)。

部

負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保后跟蹤檢查，提供預(yù)警信息及工作措施，

貸后管理部

避免形成不良資產(chǎn)。

負(fù)責(zé)對(duì)本操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，并通過審計(jì)對(duì)本操作規(guī)

審計(jì)部

程實(shí)施后評(píng)價(jià)。

資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)下不良資產(chǎn)的處置。

分行國(guó)際業(yè)負(fù)責(zé)本分行的保函業(yè)務(wù)管理及操作風(fēng)險(xiǎn)控制。

務(wù)部

(1)負(fù)責(zé)受理和初審本經(jīng)營(yíng)單位的保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)，調(diào)查申請(qǐng)

人的資質(zhì)和信用，確保業(yè)務(wù)受理階段的合規(guī)性。

經(jīng)營(yíng)單位

(2)負(fù)責(zé)有條件生效預(yù)付款保函項(xiàng)下匯入款項(xiàng)的監(jiān)控及上報(bào)。

(3)負(fù)責(zé)保函業(yè)務(wù)的五級(jí)分類及保后監(jiān)督工作。

(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行初

單證部門保審。

函見證初審(2)負(fù)責(zé)建立交接登記簿，確保各項(xiàng)登記序時(shí)、準(zhǔn)確。

崗(3)負(fù)責(zé)設(shè)立擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案，留存全套原始文件，確保真實(shí)、

完整、準(zhǔn)確。

(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程審核業(yè)務(wù)資料，確認(rèn)無誤后為申請(qǐng)

人開具預(yù)付款保函并書面通知經(jīng)營(yíng)單位。

單證部門保

(2)根據(jù)經(jīng)營(yíng)單位提交的擔(dān)保業(yè)務(wù)資料，確認(rèn)手續(xù)完備，統(tǒng)

函見證操作

一出具保函正本。

崗

(3)負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的索償處理。

(4)指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)單位解決保函辦理過程中的具體問題。

單證部門保(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)

函崗見證復(fù)審。

核崗

單證部門保(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)。

函見證經(jīng)理(2)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程監(jiān)控保函業(yè)務(wù)的日常處理。

部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)

崗(3)保函業(yè)務(wù)F品設(shè)計(jì)、流程的優(yōu)化與完善。

單證部門綜(1)負(fù)責(zé)開立保函保證金匯入款專用帳戶。

合崗

(1)負(fù)責(zé)受理和初審本經(jīng)營(yíng)單位申請(qǐng)人的保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)，確

保業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性，并提交全套擔(dān)保資料。

(2)保函項(xiàng)下索償支付時(shí)，負(fù)責(zé)申請(qǐng)人的款項(xiàng)追索及按時(shí)上

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)劃。

查人(3)建立、維護(hù)保函申請(qǐng)人檔案，確保業(yè)務(wù)資料的真實(shí)、完整、

準(zhǔn)確。

(4)負(fù)責(zé)申請(qǐng)人資信及履約記錄的調(diào)查及上報(bào)。

(5)負(fù)責(zé)對(duì)本經(jīng)營(yíng)單位的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查。

經(jīng)營(yíng)單位營(yíng)(1)負(fù)責(zé)有條件生效預(yù)付款保函項(xiàng)下匯入資金的監(jiān)控。

業(yè)室(2)負(fù)責(zé)將保函項(xiàng)下的匯入款劃入保證金專用帳戶公共子戶。

經(jīng)營(yíng)單位審(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程對(duì)本經(jīng)營(yíng)單位的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。

查人

經(jīng)營(yíng)單位簽(1)負(fù)責(zé)根據(jù)本操作規(guī)程對(duì)本經(jīng)營(yíng)單位的保函業(yè)務(wù)進(jìn)行簽批。

批人

5.基本,原則

(1)本行辦理保函業(yè)務(wù)遵從《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及其司法解釋、銀監(jiān)會(huì)、人民

銀行、外匯管理局等管理部門的相關(guān)政策和規(guī)定。

(2)對(duì)外擔(dān)保原則上遵從國(guó)際商會(huì)頒布的相關(guān)國(guó)際慣例，包括《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)

則》(國(guó)際商會(huì)第458號(hào)出版物)、國(guó)際備用證慣例ISP98(國(guó)際商會(huì)第590號(hào)出版物)及以

后頒發(fā)的與保函業(yè)務(wù)相關(guān)的慣例，特殊情況下也可接受外國(guó)法律。

(3)本行辦理保函業(yè)務(wù)，只向受益人提供保證擔(dān)保，不提供抵押、質(zhì)押等其他方式的

擔(dān)保的原則。

(4)本行辦理保函業(yè)務(wù)須遵循落實(shí)反擔(dān)保保障措施及謹(jǐn)慎條款審核原則。

(5)本行原則上只對(duì)外出具獨(dú)立性保函，即本行出具保函作為一種效力獨(dú)立于基礎(chǔ)交

易合同的法律文件，基礎(chǔ)合同是否有效不影響本行擔(dān)保的效力。

(6)本行原則上不出具具有可轉(zhuǎn)讓性質(zhì)的擔(dān)保，另有約定者除外。

(7)有條件生效預(yù)付款保函申請(qǐng)人須為本行外匯保函客戶，并且只適用于對(duì)外擔(dān)?；?/p>

境內(nèi)外幣保函業(yè)務(wù)。

(8)有條件生效預(yù)付款保函申請(qǐng)人須在本行開立保函保證金專戶，專項(xiàng)用于接收匯入

的預(yù)付款。

(9)核算規(guī)則：

①有條件生效預(yù)付款保函開立時(shí)：

貸61803開出待生效保函

②有條件生效預(yù)付款保函生效時(shí)：

借61803開出待生效保函

貸61802開出涉外保函

6.流程描述與控制要求

有條件生效預(yù)付款保函操作流程分為開立、修改、履約償付、失效等子流程，其中：

有條件生效預(yù)付款保函開立子流程包括：申請(qǐng)階段、經(jīng)營(yíng)單位初審階段、出具機(jī)構(gòu)審批

階段、保函生效階段；

有條件生效預(yù)付款保函修改子流程包括：申請(qǐng)階段、經(jīng)營(yíng)單位初審階段、出具機(jī)構(gòu)審批

階段；

有條件生效預(yù)付款保函履約償付子流程包括：受理索償階段、償付款項(xiàng)階段；

有條件生效預(yù)付款保函失效子流程包括：經(jīng)營(yíng)單位初審階段、出具機(jī)構(gòu)審批階段。

6.1開立流程

有條件生效預(yù)付款保函開立操作流程

經(jīng)管單位經(jīng)營(yíng)單位經(jīng)管單位經(jīng)營(yíng)單位單證部門單證部門

申請(qǐng)人

調(diào)查人營(yíng)業(yè)室審查人簽批人保函見證初審閔保函見證操作快

■Htic

蘭提交保姓」

開立資料,7

7~0-3

康填寫

審杳簽批收單審核J一

聶報(bào)備表

曜受現(xiàn)保南

馨、叱務(wù)邛建考

都

留

T《對(duì)夕卜擔(dān)保及外匯擔(dān)

9保、叱務(wù)操作規(guī)程》

接

《對(duì)外擔(dān)保及外匯擔(dān)

保、叱務(wù)操作規(guī)程》

4

也面通知登記臺(tái)旅-

登記臺(tái)帳―經(jīng)營(yíng)單位廠

?收到匯款/5劃入保證會(huì)*

收單

n進(jìn)行核對(duì)［調(diào)整核弊科目

要求中請(qǐng)賢否須―一

書面確認(rèn)<人H；JLE保函條款扣速徵度

面間確認(rèn)配

是

是

——<9

」將款項(xiàng)劃乂扣減額度人卜

\保證金帳戶替換保證金］

提交保金二

11

生效通知書宣布保區(qū)

生效廠

12

留存檔集L2

蔣回單交「13

申諦人

階段流程描述及控制要求控制要求

6.1.1（1）提交保函開立資料：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)①：申請(qǐng)人提交虛假業(yè)

申請(qǐng)申請(qǐng)人：務(wù)資料、基礎(chǔ)合同或存在信用

①營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)年檢登記）、組織機(jī)構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證明風(fēng)險(xiǎn)種類：外部欺詐。

（經(jīng)稅務(wù)登記機(jī)關(guān)年檢登記）、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備風(fēng)險(xiǎn)因素：偷竊及欺詐-提供虛

案登記表或經(jīng)貿(mào)部允許經(jīng)營(yíng)有關(guān)進(jìn)出口業(yè)務(wù)批文假資料。

或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書等有關(guān)進(jìn)出口資質(zhì)的證風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

明文件、法定代表人身份證明（相應(yīng)書面授權(quán)委控制目標(biāo)：確保申請(qǐng)人提供真

托書及受權(quán)人身份證明）、貸款卡卡號(hào)及查詢密實(shí)申請(qǐng)資料，具備真實(shí)的貿(mào)易

碼。背景，信用良好。

②公司章程及公司權(quán)力機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)保函業(yè)務(wù)的控制措施：對(duì)申請(qǐng)人提供的申

證明文件（載明保函合同意向、保函金額、期限請(qǐng)資料、基礎(chǔ)合同、索償資料

等）。進(jìn)行審核，同時(shí)調(diào)查申請(qǐng)人是

③經(jīng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所年審的近三年企業(yè)財(cái)務(wù)否具備相關(guān)的承包資質(zhì)和信

會(huì)計(jì)報(bào)表及近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，成立不足三年用，證實(shí)受權(quán)人的身份，并須

的企業(yè)，提供與其成立年限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。通過審核、復(fù)核授權(quán)。

④其他資料，如：保函業(yè)務(wù)費(fèi)率協(xié)議、服務(wù)協(xié)議控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

等。經(jīng)營(yíng)單位審查人、經(jīng)營(yíng)單位簽

⑤如果近期發(fā)生重組、改組、合并、分立、股份批人。

制改造、轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)、承包、租賃及其他可能影響

企業(yè)文件法律效力的事件，應(yīng)及時(shí)提供其權(quán)力機(jī)

構(gòu)同意辦理保函業(yè)務(wù)的證明文件。

⑥公司章程及財(cái)務(wù)報(bào)表中，涉及到可能影響企業(yè)

的履約能力及反擔(dān)保措施的信息。

⑦其他涉及到保函業(yè)務(wù)審批的信息。

⑧形成保函事由的招標(biāo)文件或貿(mào)易、工程承包基

礎(chǔ)合同、協(xié)議及相關(guān)文件資料（包括但不限于項(xiàng)

目招標(biāo)書、政府主管部門批準(zhǔn)件及其他有關(guān)批文、

保函項(xiàng)下基礎(chǔ)合同或其意向書）。

階段流程描述及控制要求控制要求

①-⑧開立資料需提前向經(jīng)營(yíng)單位提交并加蓋單

位公章。

⑨若使用非標(biāo)準(zhǔn)格式文本，需提前向經(jīng)營(yíng)單位提

交保函文本并加蓋單位騎縫公章，同時(shí)提交保函

格式電子版，以備審核及修改。

⑩本行固定格式的《開立保函申請(qǐng)書》(見記錄一)

一式三聯(lián)，由申請(qǐng)人及經(jīng)營(yíng)單位共同填寫，須經(jīng)

雙方法人(或受權(quán)人)簽字，加蓋公章，并注明

“開立有條件生效預(yù)付款保函”。

6.1.2(1)填寫報(bào)備表：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)②：審核保函業(yè)務(wù)資料

經(jīng)營(yíng)經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：有誤或章證不全。

單位逐戶向出具機(jī)構(gòu)辦理報(bào)備手續(xù)，填寫《北京銀行風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

報(bào)備保函增值服務(wù)報(bào)備表》(見記錄二)。管理。

并初(2)審查：風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

審經(jīng)營(yíng)單位審查人：維持-其它任務(wù)履行失誤。

①對(duì)申請(qǐng)人資質(zhì)及《北京銀行保函增值服務(wù)報(bào)備風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

表》進(jìn)行審查?？刂颇繕?biāo)：確保被擔(dān)保事項(xiàng)及

②對(duì)經(jīng)過復(fù)審符合上述規(guī)定的，在《北京銀行保章證與基礎(chǔ)合同相符，申請(qǐng)書、

函增值服務(wù)報(bào)備表》上簽署審查意見。審批表和基礎(chǔ)資料手續(xù)齊備。

(3)簽批：控制措施：審核申請(qǐng)書、基礎(chǔ)

經(jīng)營(yíng)單位簽批人：合同的表面真實(shí)性、有效性、

在《北京銀行保函增值服務(wù)報(bào)備表》上進(jìn)行簽批完整性及主要內(nèi)容一致性，并

簽字、加蓋經(jīng)營(yíng)單位公章。須通過審核、復(fù)核授權(quán)。

(4)收單：控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

單證部門保函見證初審崗：經(jīng)營(yíng)單位審查人、經(jīng)營(yíng)單位簽

①受理登記。批人、單證部門保函見證復(fù)核

②對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的資料進(jìn)行初審。崗、單證部門保函見證經(jīng)理崗。

(5)審核：

單證部門保函見證操作崗：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)③：保函文本中未規(guī)定

階段流程描述及控制要求控制要求

對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的資料進(jìn)行審核，審核無誤后提匯入款收款帳號(hào)，致使款項(xiàng)無

交至復(fù)核人。法監(jiān)控。

(6)復(fù)審：風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

單證部門保函見證復(fù)核崗：管理。

對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的資料進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審無誤后提風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

交至授權(quán)人。維持-其它任務(wù)履行失誤。

(7)授權(quán):風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

單證部門保函見證經(jīng)理崗：控制目標(biāo)：確保在保函文本中

對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的《北京銀行保函增值服務(wù)報(bào)備規(guī)定匯入款收款帳號(hào)。

表》進(jìn)行授權(quán)簽字?？刂拼胧涸诒：谋局忻鞔_

(8)開立保證金帳戶/轉(zhuǎn)《單證客戶信息維護(hù)及規(guī)定匯入款收款帳號(hào)，并須通

交易編碼操作規(guī)程》：過審核、復(fù)核授權(quán)。

單證部門綜合崗：為申請(qǐng)人開立相應(yīng)幣種的匯入控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

款專用保證金帳戶。經(jīng)營(yíng)單位簽批人、單證部門保

(9)受理保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)：函見證復(fù)核崗、單證部門保函

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：見證經(jīng)理崗。

須在保函文本中規(guī)定“本行指定帳戶XXX25117XXX

收到本保函項(xiàng)下全額預(yù)付款后，本保函方生效”

或“由本行宣布生效”條款。

(10)轉(zhuǎn)《對(duì)外擔(dān)保及外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程》

6.1.2經(jīng)營(yíng)單位初審:

6.1.3(1)接《對(duì)外擔(dān)保及外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程》風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)④：臺(tái)帳登記不準(zhǔn)確或

出具6.1.3出具機(jī)構(gòu)審批：不及時(shí)。

機(jī)構(gòu)(2)登記臺(tái)帳：風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

審批單證部門保函見證操作崗：管理。

逐筆登記《北京銀行有條件生效預(yù)付款保函臺(tái)帳風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

(出具機(jī)構(gòu)專用)》(見記錄三)。維持-其它任務(wù)履行失誤。

(3)書面通知經(jīng)營(yíng)單位：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。

單證部門保函見證初審崗：控制目標(biāo)：確保臺(tái)帳登記準(zhǔn)確、

階段流程描述及控制要求控制要求

書面通知經(jīng)營(yíng)單位有條件生效預(yù)付款保函開立信序時(shí)。

息?？刂拼胧涸跇I(yè)務(wù)處理之后及

(4)登記臺(tái)帳：時(shí)登記臺(tái)帳、記錄業(yè)務(wù)情況，

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：并須通過審核、復(fù)核授權(quán)。

①根據(jù)出具機(jī)構(gòu)的書面通知，逐筆登記《北京銀控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

行有條件生效預(yù)付款保函臺(tái)帳(經(jīng)營(yíng)單位專用)》經(jīng)營(yíng)單位簽批人、單證部門保

(見記錄四)。函見證復(fù)核崗、單證部門保函

②月末核對(duì)：見證經(jīng)理崗。

a.已開立有條件生效預(yù)付款保函的總金額、筆數(shù)；

b.已生效預(yù)付款保函的總金額、筆數(shù)、保證金情

況、占用授信額度。

6.1.4(1)收到匯款/進(jìn)行核對(duì)：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑤：未對(duì)保函項(xiàng)下匯入

保函經(jīng)營(yíng)單位營(yíng)業(yè)室：款進(jìn)行監(jiān)控并及時(shí)核對(duì)。

生效①指定專人監(jiān)控款項(xiàng)的匯入。風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

②在收到有條件生效預(yù)付款保函項(xiàng)下的匯入款項(xiàng)管理。

后立即與留存的保函副本進(jìn)行核對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)因素：監(jiān)控和報(bào)告-未履行

(2)要求申請(qǐng)人出具書面確認(rèn)：(款項(xiàng)或保函編號(hào)監(jiān)控并報(bào)告指責(zé)。

與保函副本不匹配)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：控制目標(biāo)：確保由專人對(duì)匯入

①若匯款憑證無保函編號(hào)或保函編號(hào)不符，但足款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控，落實(shí)責(zé)任人制

額匯入的，須要求申請(qǐng)人書面確認(rèn)匯入款為保函度。

保證金?？刂拼胧航?jīng)營(yíng)單位指定專人

②若保函編號(hào)相符，但匯款金額不足，須要求申監(jiān)控款項(xiàng)匯入情況，收到匯款

請(qǐng)人書面確認(rèn)愿意補(bǔ)足差額部分，并在補(bǔ)足保證后及時(shí)與保函副本進(jìn)行核對(duì)，

金后，方可辦理保函生效手續(xù)。并須通過審核、復(fù)核授權(quán)。

③對(duì)于除以上情形外仍存在不能準(zhǔn)確判斷款項(xiàng)是控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

否匹配的，應(yīng)通知營(yíng)業(yè)室聯(lián)系匯出行確認(rèn)匯款信經(jīng)營(yíng)單位營(yíng)業(yè)經(jīng)理、業(yè)務(wù)監(jiān)督。

息，同時(shí)通知申請(qǐng)人，要求其聯(lián)系匯款人督促匯

出行確認(rèn)匯款信息，并于收到匯款后2個(gè)工作日風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑥：收到款項(xiàng)后未及時(shí)

階段流程描述及控制要求控制要求

內(nèi)完成。劃入保證金帳戶。

(3)書面確認(rèn)：(款項(xiàng)或保函編號(hào)與保函副本不匹風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

配)管理。

申請(qǐng)人：風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

根據(jù)匯款報(bào)文與保函副本不匹配情況及經(jīng)營(yíng)單位維持-其它任務(wù)履行失誤。

調(diào)查人的要求出具書面確認(rèn)。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

(4)將款項(xiàng)劃入保證金帳戶：控制目標(biāo)：確保專人監(jiān)管匯入

經(jīng)營(yíng)單位營(yíng)業(yè)室：款專戶并及時(shí)入帳，落實(shí)責(zé)任

①進(jìn)行相關(guān)申報(bào)、匯款解付。人制度。

②將預(yù)付款保函項(xiàng)下匯款全額劃入該申請(qǐng)人保函控制措施：在收到匯入款的當(dāng)

保證金帳戶公共子戶。日將款項(xiàng)劃入申請(qǐng)人保證金帳

③以保函副本及收款憑證作為入賬附件。戶公共子戶，并須通過審核、

④款項(xiàng)劃入保證金帳戶公共子戶后，通知經(jīng)營(yíng)單復(fù)核授權(quán)。

位調(diào)查人?？刂茘徫唬航?jīng)營(yíng)單位營(yíng)業(yè)經(jīng)理、

(5)提交保函生效通知書：業(yè)務(wù)監(jiān)督。

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：

①于營(yíng)業(yè)室將款項(xiàng)劃入保證金帳戶公共子戶的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑦：未在劃款當(dāng)日向出

當(dāng)日向出具機(jī)構(gòu)提交《預(yù)付款保函生效通知書》具機(jī)構(gòu)提交生效通知書或提交

(見記錄五)通知保函已生效，同時(shí)附該筆匯款的授信資料有誤。

的報(bào)文及進(jìn)帳單。風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

②涉及非全額保證金開立保函的，需提供《北京銀管理。

行貸款審查委員會(huì)審批意見表》、《綜合授信合風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

同》、《最高額保證合同》(如需)、《保證合同》(如維持-其它任務(wù)履行失誤。

需)的復(fù)印件，并出具《北京銀行綜合授信額度風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

使用臺(tái)帳》，以上資料均須加蓋經(jīng)營(yíng)單位條章?？刂颇繕?biāo)：確保由經(jīng)營(yíng)單位調(diào)

(6)收單：查人在劃款當(dāng)日向出具機(jī)構(gòu)提

單證部門保函見證初審崗：交生效通知書及完整正確的授

①受理登記。信資料。

②對(duì)經(jīng)營(yíng)單位提交的資料進(jìn)行初審?？刂拼胧航?jīng)營(yíng)單位指定專人

階段流程描述及控制要求控制要求

(7)劃入保證金/調(diào)整核算科目：監(jiān)控該業(yè)務(wù)，劃款后及時(shí)向出

單證部門保函見證操作崗：具機(jī)構(gòu)提交生效通知書，如為

①于收到《預(yù)付款保函生效通知書》的當(dāng)日，在授信項(xiàng)下須提供準(zhǔn)確無誤的授

國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)錄入業(yè)務(wù)信息，將足額保證金從信資料。

申請(qǐng)人的保證金帳戶公共子戶劃至業(yè)務(wù)子戶?？刂茘徫唬航?jīng)營(yíng)單位調(diào)查人、

②將表外核算科目由有條件生效預(yù)付款保函調(diào)整經(jīng)營(yíng)單位審查人、經(jīng)營(yíng)單位簽

至開出涉外保函。批人。

③打印《記帳回執(zhí)》(見記錄六)一式三聯(lián)，簽字

后加蓋單證部門業(yè)務(wù)公章。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑧：未在接到保函生效

(8)復(fù)審：通知書的當(dāng)日劃入保證金并調(diào)

單證部門保函見證復(fù)核崗：整核算科目。

復(fù)審劃入保證金和調(diào)整核算科目各項(xiàng)資料無誤風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

后，在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)通過復(fù)審，并在《記帳回管理。

執(zhí)》上復(fù)核簽字。風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

(9)授權(quán)：維持-其它任務(wù)履行失誤。

單證部門保函見證經(jīng)理崗：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。

在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行授權(quán)，并在《記帳回執(zhí)》控制目標(biāo)：確保在接到保函生

上授權(quán)簽字。效通知書的當(dāng)日劃入保證金并

(10)扣減額度/替換保證金：(須扣減額度)調(diào)整核算科目。

單證部門保函見證操作崗：控制措施：出具機(jī)構(gòu)指定專人

①涉及非全額保證金開立保函的，須根據(jù)經(jīng)營(yíng)單監(jiān)控該業(yè)務(wù)，在收到生效通知

位提供的申請(qǐng)人授信資料，確認(rèn)授信資料準(zhǔn)確無書的當(dāng)日進(jìn)行帳務(wù)處理，并須

誤，且額度、期限涵蓋本筆保函業(yè)務(wù)后，在國(guó)際通過審核、復(fù)核授權(quán)。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)錄入扣減授信額度業(yè)務(wù)信息，并對(duì)已控制崗位：?jiǎn)巫C部門保函見證

劃入保證金帳戶業(yè)務(wù)子戶的保證金進(jìn)行替換。操作崗、單證部門保函見證復(fù)

②打印《記帳回執(zhí)》一式三聯(lián)，簽字后加蓋單證核崗、單證部門保函見證經(jīng)理

部門業(yè)務(wù)公章。肉LLJ。

(11)復(fù)審：

單證部門保函見證復(fù)核崗：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑨：退還保證金之前未

階段流程描述及控制要求控制要求

復(fù)審扣減額度和替換保證金的各項(xiàng)資料無誤后，審查授信額度的金額、期限及

在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)通過復(fù)審，并在《記帳回執(zhí)》業(yè)務(wù)種類是否匹配。

上復(fù)核簽字。風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

(12)授權(quán)：管理。

單證部門保函見證經(jīng)理崗：風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行授權(quán)，并在《記帳回執(zhí)》維持-其它任務(wù)履行失誤。

上授權(quán)簽字。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

(13)宣布保函生效：控制目標(biāo)：確保在退還保證金

單證部門保函見證操作崗：之前審核授信額度的金額、期

待保函條款規(guī)定的生效條件全部滿足后，如保函限及業(yè)務(wù)種類匹配無誤。

中規(guī)定由我行宣布保函生效，則應(yīng)向受益人發(fā)出控制措施：收到經(jīng)營(yíng)單位提交

書面通知或SWIFT電文，宣布該筆保函生效。的授信資料首先審查業(yè)務(wù)種

(14)復(fù)審：類、金額、期限是否與授信額

單證部門保函見證復(fù)核崗：度一致，并須通過審核、復(fù)核

復(fù)審各項(xiàng)資料無誤后，將保函生效通知提交至授授權(quán)。

權(quán)人?？刂茘徫唬?jiǎn)巫C部門保函見證

(15)授權(quán)：操作崗、單證部門保函見證復(fù)

單證部門保函見證經(jīng)理崗：核崗、單證部門保函見證經(jīng)理

授權(quán)發(fā)出保函生效通知。崗。

(16)留存檔案：

單證部門保函見證初審崗：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)⑩：對(duì)需要扣減額度并

將《記帳回執(zhí)》出具機(jī)構(gòu)留存聯(lián)歸檔留存。替換保證金的業(yè)務(wù)未及時(shí)進(jìn)行

(17)將回單交付經(jīng)營(yíng)單位：帳務(wù)處理。

單證部門保函見證初審崗：風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

將《記帳回執(zhí)》申請(qǐng)人留存聯(lián)和經(jīng)營(yíng)單位留存聯(lián)管理。

交付經(jīng)營(yíng)單位，并履行交接登記手續(xù)。風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

(18)留存檔案：維持-其它任務(wù)履行失誤。

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。

將《記帳回執(zhí)》經(jīng)營(yíng)單位留存聯(lián)歸檔留存?？刂颇繕?biāo)：確保在審核授信資

階段流程描述及控制要求控制要求

(19)將回單交付申請(qǐng)人：料準(zhǔn)確無誤的當(dāng)日進(jìn)行替換保

經(jīng)營(yíng)單位調(diào)查人：證金的帳務(wù)處理。

將《記帳回執(zhí)》申請(qǐng)人留存聯(lián)交付申請(qǐng)人，并履控制措施：在確認(rèn)授信資料準(zhǔn)

行交接登記手續(xù)。確無誤并于業(yè)務(wù)信息一致的當(dāng)

日進(jìn)行替換保證金的帳務(wù)處

理，并須通過審核、復(fù)核授權(quán)。

控制崗位：?jiǎn)巫C部門保函見證

操作崗、單證部門保函見證復(fù)

核崗、單證部門保函見證經(jīng)理

岡L1J。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)口：保函生效條件未全

部滿足即宣布生效。

風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

管理。

風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

維持-其它任務(wù)履行失誤。

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

控制目標(biāo)：確保按照保函條款

的規(guī)定，在生效條件全部滿足

后方可宣布生效。

控制措施：按照保函條款規(guī)定

對(duì)保函生效條件進(jìn)行審核，在

確認(rèn)完全符合生效條件之后方

可宣布保函生效，并須通過審

核、復(fù)核授權(quán)。

控制崗位：?jiǎn)巫C部門保函見證

操作崗、單證部門保函見證復(fù)

核崗、單證部門保函見證經(jīng)理

階段流程描述及控制要求控制要求

岡t_U。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)￡2：檔案留存不完整或

歸檔不及時(shí)、不匹配。

風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

管理。

風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

維持-其它任務(wù)履行失誤。

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。

控制目標(biāo)：確保業(yè)務(wù)檔案資料

留存完整、及時(shí)、準(zhǔn)確并歸檔

匹配。

控制措施：業(yè)務(wù)完畢后，須進(jìn)

行帳實(shí)核對(duì)，經(jīng)營(yíng)單位審查人

和單證部門保函見證經(jīng)理對(duì)檔

案留存及核對(duì)記錄進(jìn)行檢查、

核實(shí)。

控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位審查人、

經(jīng)營(yíng)單位簽批人、單證部門保

函見證復(fù)核崗、單證部門保函

見證經(jīng)理崗。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)口：未履行交接登記手

續(xù)。

風(fēng)險(xiǎn)種類：執(zhí)行、交割及流程

管理。

風(fēng)險(xiǎn)因素：交易認(rèn)定，執(zhí)行和

維持-其它任務(wù)履行失誤。

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。

階段流程描述及控制要求控制要求

控制目標(biāo)：確保交接登記序時(shí)、

準(zhǔn)確。

控制措施：必須在交接登記之

后，方可交付保函回單，由經(jīng)

營(yíng)單位審查人、單證部門保函

見證經(jīng)理對(duì)每筆業(yè)務(wù)的交接登

記記錄進(jìn)行檢查、核對(duì)。

控制崗位：經(jīng)營(yíng)單位審查人、

經(jīng)營(yíng)單位簽批人、單證部門保

函見證復(fù)核崗、單證部門保函

見證經(jīng)理崗。

6.2修改流程

????????????????

?????????????

???

???