銀行賬戶管理及操作等方面知識考試試題庫（附含答案）

銀行賬戶管理及操作等方面知識考

試試題庫（附含答案）

目錄簡介

一、單選題：共72題

二、多選題：共75題

三、判斷題：共75題

四、簡答題：共2題

一、單項選擇題

1、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，存款人開立基

本存款賬戶、臨時存款賬戶、和預(yù)算單位開立專用存款賬戶

實行（Oo

A、報批制度B、備案制度

C、核準(zhǔn)制度D、申請制度

2、信用社存放同業(yè)款項往來賬務(wù)必須（B）逐筆勾對發(fā)

生額及余額，記賬人員要與核對人員分離，記賬人員不能直

接核對賬務(wù)核對后委派會計、核對人要在對賬單上簽字以示

負(fù)責(zé)，如發(fā)現(xiàn)未達賬項及時處理。

A、按季B、按月

第1頁共60頁

C、每旬D、不定期

3、《人民幣結(jié)算帳戶管理辦法》于那一年起施行？（A）

A、2003年9月1日

B、2002年12月1日

C、2003年12月1日

4、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為（A）o

A、基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專

用存款賬戶

B、基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶

C、基本存款帳戶、一般存款帳戶、專用存款帳戶

D、基本存款幔戶、專用存款帳戶、臨時存款帳戶

5、銀行應(yīng)定期與開立結(jié)算賬戶的單位客戶進行對賬，

時間至少是（A）o

A、每月1次B、每季1次

C、半年1次D、1年1次

6、久懸銀行結(jié)算賬戶存款自轉(zhuǎn)入應(yīng)付單位活期久懸未

取存款賬戶核算后，滿（D）年仍未支取的作為營業(yè)外收入,

實際支付本息時列入營業(yè)外支出。

A、1B、2

C、3D、5

第2頁共60頁

7、存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入

其（A），不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提

取現(xiàn)金。

A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶D、專用存款賬戶

8、開立人民幣銀行結(jié)算賬戶基本存款賬戶不需提供的

開戶資料有（0。

A、開戶申請書

B、稅務(wù)登記證

C、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同

9、對賬單發(fā)放要在月后（B）內(nèi)完成，

A、五日B、十日

C、十五日D、二十日

10、對于賬戶余額5萬元以上或雖余額不足5萬元、但

近兩個季度有業(yè)務(wù)發(fā)生的對公存款戶，銀企對賬單的收回

率要達到（A）%以上

A、90B、85

C、80D、75

11、下列資金中，存款人不能申請開立專用存款帳戶的

是⑻。

A、基本建設(shè)的資金

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B、日常開支

C、更新改造的資金

D、特定用途，需要專戶管理的資金

12、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，申請開立

基本帳戶，應(yīng)向銀行出具的證明文件是（B）

A、政府人事部門的批文

B、其主管部門的批文或證明

C、登記證書

13、存款人申請開立一般存款帳戶，有下列情況之一的

不得進行開戶業(yè)務(wù)處理（A）

A、存款人有其他久懸銀行結(jié)算帳戶

B、存款人在申請開戶地已開立基本存款帳戶

C、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域

D、在基本存款帳戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)申請

開立一般賬戶

14、（D）僅限于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

A、個人結(jié)算賬戶

B、專用存款賬戶

C、基本存款賬戶

D、儲蓄賬戶

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15、臨時存款賬戶的有效期最長不得超過(D)o

A、2個月B、6個月

C、1年D、2年

16、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的

款項，每筆超過(A)的，應(yīng)向其開戶銀行提供相應(yīng)的合法

證明。為簡化從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付

款項的處理手續(xù)，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事

由的，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款項

事由的真實性、合法性負(fù)責(zé)。

A、5萬元B、10萬元

C、20萬元D、30萬元

17、銀行存在違反《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定

為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的，給予警告，并處以(A)

萬元以上30萬元以下的罰款。

A、5B、7

C、3D、4

18、銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，提供虛假開戶申請

資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶的，給予警

告，并處以5000元以上(C)萬元以下的罰款。

A、5B、7

C、3D、4

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19、銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，開立或撤銷單位銀

行結(jié)算賬戶，未按《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定在

其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)

開戶銀行給予警告，并處以5000元以上（C）萬元以下的罰

款。

A、5B、7

C、3D、4

20、銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，超過期限或未向中

國人民銀行報送賬戶開立、變更、繳銷等資料給予警告，

并處以5000元以上（C）萬元以下的罰款。

A、5B、7

C、3D、4

21、存款人應(yīng)在（A）或住所地開立銀行結(jié)算賬戶，所

稱是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。

A、注冊地B、申請地C、營業(yè)地

22、（D）是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核

準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬

戶合法性的有效證明。

A、開戶登記證

B、開戶核準(zhǔn)證

C、開戶批準(zhǔn)證

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D、開戶許可證

23、單位存款人因增資驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的,

應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等

證明文件，在銀行開立一個(C)

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

24、存款人在異地從事臨時活動的，可在其臨時活動地

開立(B)臨時存款賬戶。

A、多個B、一個

C、二個D、三個

25、(A)是存款人的主辦賬戶存款人日常經(jīng)營活動的

資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦

理。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

26、注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金

的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的(A)原件及其有效身份證件。

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A、現(xiàn)金繳款單B、存款憑條

C、進賬單D、存款回單

27、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶

撤銷后（B）年。

A、15B、10

C、5D、3

28、辦理非核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶手續(xù)，必須于開

戶之日起（A）個工作日內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

A、5B、3

C、2D、1

29、存款人申請開立專用存款賬戶須出具有關(guān)證明文件,

對于同一個證明文件，可以開立（D）個專用存款賬戶。

A、多個B、三個

C、二個D、一個

30、存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填制開戶申請

書，并加蓋（B）印章。

A、財務(wù)章B、單位公章C、法人章

31、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（A），注冊

驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

A、只收不付

B、可以辦理收付業(yè)務(wù)

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C、不能辦理收付業(yè)務(wù)

32、從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款

項應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時應(yīng)向其開戶銀行提供（C）。

A、收款依據(jù)B、付款依據(jù)

C、完稅證明D、發(fā)票

33、開戶社接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時辦理變更

手續(xù)，并于（B）個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

A、1B、2

C、3D、5

34、存款人尚未清償其開戶社債務(wù)的，（B）申請撤銷該

賬戶。

A、可以B、不可以

35、單位銀行結(jié)算賬戶的存款人在銀行（A）o

A、只能開立一個基本賬戶

B、可開立多個基本賬戶

C、可開立二個基本賬戶

D、不受數(shù)量的限制

36、下列單位銀行結(jié)算帳戶中不是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算帳戶

的是（D）o

A、基本存款帳戶

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B、臨時存款帳戶

C、專用存款帳戶

D、一般存款帳戶

37、對長期不發(fā)生業(yè)務(wù)超過(C)的銀行結(jié)算賬戶，可轉(zhuǎn)

入久懸未取存款賬戶。

A、3個月B、6個月

C、1年D、3年

38、存款人因特定用途需要而開立的存款帳戶是(C)。

A、基本存款帳戶

B、一般存款帳戶

C、專用存款帳戶

D、臨時存款帳戶

39、注冊驗資的期限較短，一般為⑻個月。

A、1-3B、3-6

C、6-12D、12-24

40、開戶因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后,

需要在臨到存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具(A)

的證明。

A、工商行政管理部門

B、律師事務(wù)所

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C、申請人上級機構(gòu)

D、稅務(wù)部門

41、印鑒卡片作為重要會計資料視同重要物品進行保管,

對預(yù)留印鑒卡片要按（A）排放。

A、印鑒卡順序B、賬號順序

C、開戶順序D、戶名順序

42、存款人單位銀行結(jié)算賬記，自開立之日起（A）個

工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊驗資的臨時存款賬

戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶、因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除

外。

A、3B、5

C、1D、10

43、單位賬戶的存款人的名稱、法定代表人或主要負(fù)責(zé)

人、地址、其他開戶資料發(fā)生變更，應(yīng)于（B）個工作日內(nèi)到

開戶銀行進行賬戶信息的變更。

A、3B、5

C、1D、10

44、開戶行在收到單位客戶撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后,

對于符名銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)，

同時于撤銷銀行結(jié)算姆戶之日起（A）個工作日內(nèi)向中國

人民銀行報告。

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A、2B、3

C、5D、7

45、因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，賬戶名稱為工商

行政管理街門核發(fā)的〃企血名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書〃或政府有

關(guān)部門批文中注明的名稱，預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用

章的名稱應(yīng)為（A）o

A、存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出

資人名稱

B、與〃企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書〃上的名稱一致

C、與政府有關(guān)部門批文中注明的名稱一致

46、〃河北省農(nóng)村信用社柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)程〃預(yù)留印鑒管

理中規(guī)定：預(yù)留印鑒卡片一式（A）份，根據(jù)實際情況對賬

中心需要增加預(yù)留印鑒卡，實際應(yīng)預(yù)留印鑒卡一式（A）份。

A、45B、56

C、67D、78

47、單位客戶更換印鑒卡，新印鑒卡啟用日為申請日（B）。

A、當(dāng)日B、次日

C、7日后D、12日后

48、對于已轉(zhuǎn)入久懸未取專戶滿5年（含5年）后仍來

支取賬戶的印鑒卡片，應(yīng)（C）按銷戶處理。

A、單獨抽出，在全套預(yù)留印鑒卡上注明〃久懸賬戶〃字

第12頁共60頁

樣，專夾保管

B、單獨抽出，在全套預(yù)留印鑒卡上注明〃已銷戶〃字樣，

專夾保管

C、把印鑒卡隨轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的憑證一塊裝訂

D、把印鑒卡隨該單位賬戶開戶資料一塊保管

49、預(yù)留印鑒自掛失之日起(D)日后，若客戶已重新刻

制印鑒并辦理印鑒預(yù)留手續(xù)，開戶社應(yīng)在原全套印鑒卡上

注明〃已更換〃字樣。

A、5B、7

C、10D、12

50、下列專用存款賬戶可以支取現(xiàn)金的有(B)

A、財政預(yù)算外資金

B、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

C、期貨交易保證金

D、信托基金

51、根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人出租和

轉(zhuǎn)讓賬戶的，除責(zé)令糾正并沒收其非法所得外，還將對其處

以該行為發(fā)生金額5%的罰款，但罰款金額不得低于(B)元。

A、500B、1000

C、2000D、5000

52、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨

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立核算單位可以開立(A)。

A、一般存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、專用存款賬戶

D、臨時存款賬戶

53、以下關(guān)于個體工商戶賬戶說法正確的是：(C)

A、個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號開立銀行結(jié)算賬戶納

入個人銀行結(jié)算賬戶管理

B、個體工商戶經(jīng)營者以姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入

個人銀行結(jié)算賬戶管理

C、以經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶均納入單位銀行

結(jié)算賬戶管理

54、以下賬戶中不需經(jīng)中國人民銀行進行核準(zhǔn)的是：(D)

A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶

C、預(yù)算單位開立專用存款賬戶

D、存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶

55、單位銀行卡帳戶的資金一律從其基本存款帳戶存入,

(B)提取現(xiàn)金。

A、可以

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B、不可以

C、可少量提取現(xiàn)金

D、可按規(guī)定的限額提取現(xiàn)金

56、中國人民銀行發(fā)布的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦

法》自（B）起在全國施行。

A、2003年4月10日

B、2003年9月1日

C、2006年1月1日

D、2004年1月1日

57、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，銀行結(jié)算

賬戶的監(jiān)督管理部門應(yīng)為（C）

A、各商業(yè)銀行總行

B、各商業(yè)銀行會計結(jié)算部門

C、中國人民銀行

D、中國銀監(jiān)會

58、中國人民銀行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，

建立了以（A）為龍頭的賬戶管理體系，進一步強化了（）

對其他銀行結(jié)算賬戶的統(tǒng)馭地位。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

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C、單位銀行結(jié)算賬戶

D、人民幣銀行結(jié)算賬戶

59、存款人下列信息變更后，應(yīng)向開戶行辦理變更手續(xù)

(D)①存款人的名稱；②存款人的法定代表人或主要負(fù)

責(zé)人；③存款人地址、郵編；④存款人聯(lián)系電話；⑤注冊資

金；⑥證件種類和號碼。

A、①②③⑤

B、①②⑤

C、①②⑥

D、①②③④⑤⑥

60、(B)是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，

存款人應(yīng)按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定使用，

并妥善保管。

A、印鑒卡

B、開戶許可證

C、賬戶管理協(xié)議

D、加蓋銀行簽章的開戶申請書

61、一般存款賬戶不得辦理(B)o

A、現(xiàn)金繳存

B、現(xiàn)金支取

C、資金收入轉(zhuǎn)賬

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D、資金付出轉(zhuǎn)賬

62、銀行營業(yè)機構(gòu)違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》

規(guī)定，發(fā)生為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的，給予警告,

并處以(D)的罰款。

A、5萬以上10萬以下

B、5萬以上20萬以下

C、10萬以上50萬以下

D、5萬元以上30萬元以下

63、專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,

對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算

賬戶。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的存款賬戶，其

名稱應(yīng)使用(B)o

A、本單位名稱

B、隸屬單位名稱

C、本單位名稱+隸屬單位名稱

D、本單位名稱或隸屬單位名稱

64、某新建企業(yè)申請開立銀行結(jié)算賬戶，關(guān)于其基本存

款賬戶的開立地點，下列說法正確的是(C)。

A、只能在該企業(yè)所在地開立

B、本地開一個，根據(jù)業(yè)務(wù)需要也可以在異地再開一個

C、本地沒有開立的，可以在異地開立

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D、以上說法都不對

65、張百強是一個無字號個體工商戶，其申請開立的銀

行結(jié)算賬戶名稱應(yīng)該是(B)。

A、張百強

B、個體戶張百強

C、張百強個體戶

D、其他名稱

66、某企業(yè)使用偽造的證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算

賬戶，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，對該企

業(yè)應(yīng)給予警告并處以(D)的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機

關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

A、1000元以上5000元以下

B、2000元以上20000元以下

C、5000元以上50000元以下

D、10000元以上30000元以下

67、開戶銀行收到預(yù)算單位申請開立專用存款賬戶的有

關(guān)資料后進行審查，審查后，該單位符合開戶條件，開戶銀

行將開戶申請資料采用網(wǎng)絡(luò)報送方式報送人行，開戶銀行應(yīng)

按要求在賬戶管理系統(tǒng)中錄入開戶信息，形成待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫

信息記錄。其中不需要錄入的開戶信息的是(D)。

A、必須錄入項B、或有錄入項

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C、自動顯示項D、設(shè)定隱藏項

68、目前賬戶管理系統(tǒng)只允許(B)單位開立名稱完全不

一致的專用存款賬戶。

A、國家重點企業(yè)

B、軍隊、武警

C、國家級新聞單位

D、社會公益事業(yè)單位

69、開戶銀行對申請個人銀行結(jié)算賬戶的存款人提交的

開戶申請資料進行審查，審查的內(nèi)容不包括(A)。

A、申請人是否是本地人

B、申請資料是否真實、合規(guī)

C、開戶申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確

D、存款人簽章是否規(guī)范

70、存款人填寫開戶申請書時，應(yīng)填寫的信息內(nèi)容包括

必須填寫項和或有填寫項。下列不屬于必須填寫項的是(C)。

A、存款人名稱

B、存款人類別

C、組織機構(gòu)代碼

D、郵政編碼

71、某個體戶因出借銀行結(jié)算賬戶，按照《人民幣銀行

第19頁共60頁

結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，應(yīng)給予警告并處以(C)的罰款。

A、1000元以下

B、3000元以上10000元以下

C、5000元以上30000元以下

D、10000元以上30000元以下

72、下列不屬于人民銀行負(fù)責(zé)管理人民幣銀行結(jié)算賬戶

的是(D)。

A、監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、

銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰

B、對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理

C、對基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存

款賬戶開戶登記證的管理

D、對銀行所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管

理，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為

二、多項選擇題

1、存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向信用社出具以

下資料(ABCD)。

A、存款人開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件

B、存款人基本存款賬戶開戶許可證

C、存款人因向信用社借款需要，應(yīng)出具借款合同

D、存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明

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2、下列可以轉(zhuǎn)入個人結(jié)算存款賬戶的款項是（ABCD）。

A、工資、獎金收入

B、稿費、演出費等勞務(wù)收入

C、個人貸款轉(zhuǎn)存

D、納稅退還

3、臨時機構(gòu)已在住所地開立臨時存款賬戶的，不能申

請開立（BC）o

A、基本存款賬戶B、一般存款賬戶

C、專用存款賬戶D、臨時存款賬戶

4、單位可以開立以下哪些用途的專用存款賬戶？

（ABCD）

A、基本建設(shè)基金B(yǎng)、住房基金

C、社會保障基金D、單位銀行卡備用金

5、以下哪些情形，可以開立臨時存款賬戶？（ACD）

A、設(shè)立臨時機構(gòu)B、日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算

C、注冊驗資D、異地臨時經(jīng)營活動

6、存款人有以下情形之一的，營業(yè)網(wǎng)點有權(quán)停止其銀

行結(jié)算賬戶的對外支付，納入單位久懸賬戶管理：（ABCD）

A、一年未發(fā)生收付活動的

B、企業(yè)被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷、被吊

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銷營業(yè)執(zhí)照，于5個工作日內(nèi)未向開戶社（行）提出撤銷

賬戶申請的

C、未按規(guī)定進行賬戶年檢或年檢資料不一致、不完整、

過期失效或真實性、有效性存在疑義，未在規(guī)定期間補齊

相關(guān)資料且無合理理由的

D、臨時存款賬戶到期后未辦理展期或銷戶手續(xù)的

7、不得作為實名證件使用的有（BCDE）。

A、臨時身份證

B、學(xué)生證

C、機動車駕駛證

D、介紹信

E、法定身份證件的復(fù)印件

8、存款人申請變更核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶的存款人

名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人時，應(yīng)提供

以下資料：（ABCDEFG）

A、營業(yè)執(zhí)照（包括工會法人資格證書，事業(yè)單位法人

登記證書，政府文件等）、組織機構(gòu)代碼證和稅務(wù)登記證（如

果三證合一則不需要）

B、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證（如更換法定代

表人或財務(wù)負(fù)責(zé)人則此處提供的是變更后的法定代表人或

財務(wù)負(fù)責(zé)人身份證）

第22頁共60頁

C、經(jīng)辦人身份證

D、法定代表人授權(quán)書兩份

E、單位介紹信一份

F、《變更銀行結(jié)算賬戶申請書》、《更換印鑒申請書》

G、原開戶許可證（財務(wù)負(fù)責(zé)人變更除外）

9、有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷

銀行結(jié)算賬戶的申請：（ABCD）

A、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的

B、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C、因遷址需要變更開戶銀行的

D、其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的

10、對于主動要求撤銷銀行結(jié)算賬戶的，由存款人填寫

《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書》，注明銷戶原因，開戶社（行）

審核后，按如下程序辦理：（ABC）

A、與存款人核對賬戶存款余額，查詢綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)信

息，查明是否有未結(jié)清費用、未歸還貸款本息、未結(jié)算款

項，如有上述情況之一則不允許銷戶

B、存款人須交回各種重要空白憑證及結(jié)算憑證和開戶

許可證，開戶社（行）對收回的重要空白憑證當(dāng)面剪角作廢

并加蓋作廢戳記，作廢憑證做作廢憑證清單附件。對因存

款人原因?qū)е聼o法收回的重要空白憑證，應(yīng)由存款人出具

第23頁共60頁

正式公函，聲明由此引起的一切損失由存款人自行負(fù)責(zé)，并

在公函中注明未交回的重要空白憑證的名稱和號碼

C、開戶社（行）經(jīng)核對確認(rèn)該賬戶無遺留問題后方可

辦理銷戶手續(xù)

D、注銷營業(yè)執(zhí)照

11、下列賬戶中是核準(zhǔn)類賬戶有（ABCDE）〃

A、基本存款賬戶

B、臨時存款賬戶（不包括驗資戶）

C、預(yù)算單位開立專用存款賬戶

D、合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人

民幣特珠賬戶

E、人民幣結(jié)算資金賬戶

12、下列賬戶中是備案類賬戶有（AB）

A、非預(yù)算單位開立專用賬戶

B、一般存款賬戶

C、基本存款賬戶

D、臨時存款賬戶

13、下列說法正確的有：（ABCD）

A、同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶

B、臨時機構(gòu)已在居住地開立一個臨時存款賬戶，不能

第24頁共60頁

申請開立專用存款賬戶

C、客戶可以在基本存款賬戶開戶行申請開立專用存款

賬戶

D、其他專項資金需要開立專用存款賬戶，需提交法律、

法規(guī)或縣級以上政府部門的文件

14、單位存款人遺失開戶許可證并向開戶社提出申請補

發(fā)開戶許可證時，應(yīng)出具(ABCD)資料，方可辦理。

A、遺失證明

B、已在報刊媒體上登載的遺失公告

C、補(換)發(fā)開戶許可證申請書

D、開戶時相應(yīng)證明及資料

15、開戶社(行)從每的()起至當(dāng)年的()止，對本

機構(gòu)截止上一末未客戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶進行年檢。

(AC)

A、3月1日

B、1月1日

C、10月31日

D、12月31日

16、開戶許可證的材質(zhì)采用紙質(zhì)，有下列情況之一的，

應(yīng)換發(fā)開戶許可證：(ABCD)

A、基本存款賬戶單位客戶需要變更名稱、法定代表人

第25頁共60頁

或單位負(fù)責(zé)人姓名的

B、預(yù)算單位專用存款賬戶單位客戶需要變更名稱、法

定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名的

C、臨時存款賬戶單位客戶需要變更名稱、法定代表人

或單位負(fù)責(zé)人姓名的

D、開戶許可證遺失及破損

17、客戶在農(nóng)村信用社預(yù)留印鑒中公章或財務(wù)專用章的

名稱與其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶

證明文件上記載的客戶名稱應(yīng)保持一致，但以下情形除外:

(ABCD)

A、因注冊驗資開立的臨時存款賬戶

B、預(yù)留印鑒中公章或財務(wù)專用章的名稱依法可使用簡

稱的

C、沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶

D、附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)因收入?yún)R繳資金

和業(yè)務(wù)支出資金需要開立專用存款賬戶的

18、一個已開立單位結(jié)算賬戶所預(yù)留的印鑒卡片上必須

有(ABC)o

A、委派會計(或分社負(fù)責(zé)人)在印鑒卡片背面簽字確

認(rèn)

B、卡片背面加蓋業(yè)務(wù)公章

第26頁共60頁

C、客戶在卡片〃聯(lián)系人〃處簽字確認(rèn)

D、委派會計（或分社負(fù)責(zé)人）檢查卡片記錄

19、對賬管理規(guī)定：單位活期存款賬戶每（A）對賬?

定期存款賬戶每（B）進行對賬

A、月B、季度

C、半年D、年

20、存款人為單位的，其預(yù)留印鑒為（ABCD）

A、該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)

責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的印章

B、該單位的公章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）授權(quán)的

代理人的印章

C、該單位的財務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）

的印章

D、該單位的財務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）

授權(quán)的代理人的印章

21、”河北省農(nóng)村信用社柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)程”預(yù)留印鑒

管理中規(guī)定和我行實際執(zhí)行情況：預(yù)留的印鑒卡片分別由

（ABCDF）保管。

A、客戶

B、開戶資料中專夾

C、柜員做重要物品

第27頁共60頁

D、委派會計（或業(yè)務(wù)主管）

E、事后監(jiān)督

F、對賬中心

22、印鑒冊的保管和使用必須指定專人負(fù)責(zé)，在印鑒的

（ABC）情況下需經(jīng)委派會計（網(wǎng)點負(fù)責(zé)人）審核，并在印

鑒卡背面審批同意。

A、預(yù)留B、變更

C、注銷D、丟失

23、單位存款人因名稱變更、印鑒損壞等原因需申請變

更預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具（ABCDE）

A、《河北省農(nóng)村信用社更換印鑒申請書》

B、開戶許可證

C、原印鑒卡片（客戶留存聯(lián)）

D、更名后的營業(yè)執(zhí)照和組織機構(gòu)代碼證（正本）

E、原預(yù)留公章或財務(wù)專用章

24、單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，以下正確的是

（ABCD）

A、由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他

人辦理。

B、由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加

蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的

第28頁共60頁

身份證件；

C、授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申

請’法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)

書、被授權(quán)人的身份證件

D、無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，

應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書

以及被授權(quán)人的身份證件

25、單位存款人申請變更預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，以

下正確的是(ABC)

A、由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他

人辦理。

B、由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，出具相應(yīng)

的證明文件和書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身

份證件

C、授權(quán)他人辦理的，出具相應(yīng)的證明文件和書面申請、

法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，

被授權(quán)人的身份證件

D、無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，

應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書

以及被授權(quán)人的身份證件。

26、營業(yè)網(wǎng)點收到客戶提交的更換印鑒申請和相關(guān)證明

第29頁共60頁

文件資料，柜員應(yīng)按（ABC）審核變更資料

A、審查提交的更換印鑒申請書簽章是否與預(yù)留印鑒相

符

B、是否按規(guī)定加蓋新、舊印鑒

C、經(jīng)辦人是否為法人或持有法人授權(quán)書，并驗證授權(quán)

書上是否簽章，授權(quán)書是否明確被授權(quán)人的姓名及其身份證

件、權(quán)限等內(nèi)容

D、在柜員保管的舊印鑒卡片上注明注銷日期

27、單位客戶掛失財務(wù)專用章或個人名章預(yù)留印鑒的,

需提交（ABCDE）

A、書面掛失申請書（加蓋公章和法定代表人或單位負(fù)

責(zé)人簽章）

B、開戶許可證

C、營業(yè)執(zhí)照正本

D、原印鑒卡片（客戶留存聯(lián)）

E、工商部門或司法部門的相關(guān)證明

28、個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存

取時，（ABCDEFG）種可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶？

A、工資、獎金收入

B稿費、演出費等勞務(wù)收入

C、債券、期貨、信托等投資的本金和收益

第30頁共60頁

D、個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益

E、個人貸款轉(zhuǎn)存

F、證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金；

G、繼承、贈與款項

H、保險理賠、保費退還等款項

29、臨時存款賬戶年檢提供的資料有（ABCD）

A、臨時機構(gòu)的提交駐地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的

批文；

B、異地建筑施工及安裝單位的提供已年檢的基本存款

賬戶開戶許可證正本和施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的

許可證或建筑施工及安裝合同；

C、異地從事臨時經(jīng)營活動的提交已年檢的基本存款賬

戶開戶許可證正文和經(jīng)營地工商管理部門的批文；

D、臨時機構(gòu)法人或代理人身份證明文件。

30、關(guān)于驗資賬戶的使用管理，下列說法正確的是（ABD）。

A、因注冊驗資開立的臨時存款賬戶在驗資期間只收不

付

B、驗資不成功撤資時，驗資款必須原路劃回

C、驗資款的劃退只能采用轉(zhuǎn)賬方式

D、驗資不成功時，撤資手續(xù)可由原出資人辦理，也可

由被委托人辦理。

第31頁共60頁

31、存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理

結(jié)算業(yè)務(wù)。存款人不得：(ABC)

A、出租銀行結(jié)算賬戶

B、出借銀行結(jié)算賬戶

C、利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

D、將單位存款賬戶款項轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶

32、下列哪些賬戶不納入《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》

管理(ABC)

A、外幣存款賬戶

B、個人儲蓄賬戶

C、單位定期存款賬戶

D、個人結(jié)算賬戶

33、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，不受3個工作日后

辦理付款業(yè)務(wù)限制的是(CDE)。

A、臨時存款賬戶

B、注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶

C、因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶

D、專用存款賬戶

E、存款人在同一銀行營業(yè)機構(gòu)銷戶后重新開立的結(jié)算

賬戶

第32頁共60頁

34、開戶單位提取現(xiàn)金的用途，必須符合下列規(guī)定：

(ABC)o

A.職工工資、津貼。

B.向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款。

C.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。

D.支付貨款。

35、人民幣單位定期存款期限為(BCDE)

A、1個月B、3個月

C、6個月D、1年

E、3年

36、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》所稱銀行，是指

在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的(ABC)。

A、政策性銀行

B、外資獨資銀行

C、外國銀行分行

D、融資擔(dān)保公司

37、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為(ABCD)。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、專用存款賬戶

第33頁共60頁

D、臨時存款賬戶

38、實行核準(zhǔn)制度的賬戶是(ACD)o

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、預(yù)算單位開立的專用存款賬戶

D臨時存款賬戶(因注冊驗資開立的賬戶除外)

39、專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章,

對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算

賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用

存款賬戶的是(ABCD)。

A、業(yè)務(wù)支出資金

B、糧、棉、油收購資金

C、收入?yún)R繳資金

D、證券交易結(jié)算資金

40、什么情況下，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶？

(ABCD)

A、使用支票、信用卡等信用支付工具的

B、辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)

務(wù)的

C、根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶的

D、將已開立的儲蓄賬戶向開戶銀行申請確認(rèn)為個人結(jié)

第34頁共60頁

算賬戶的

41、下列哪些存款人，可以申請開立基本存款賬戶？

(ABD)o

A、外國駐華機構(gòu)

B、企業(yè)法人

C、衛(wèi)生建設(shè)

D、個體工商戶

42、開戶銀行收到存款人提交的賬戶變更申請書、開戶

許可證正本及證明文件，應(yīng)對變更申請資料的真實性、完整

性和合規(guī)性進行審查，內(nèi)容包括(ABCD)。

A、變更申請資料是否真實.

B、證明文件是否符合規(guī)定

C、變更申請書要素的填寫是否齊全、準(zhǔn)確

D、存款人簽章是否規(guī)范

43、下列哪些情況下，存款人不能開立一般存款賬戶？

(ABCD)

A、存款人未開立基本存款賬戶，或者已開立基本存款

賬戶但賬戶狀態(tài)為已撤銷或久懸的

B、存款人有其他久懸銀行結(jié)算賬戶

C、賬號在同一營業(yè)機構(gòu)重復(fù)

D、存款人已在申請開戶的營業(yè)機構(gòu)開立基本存款賬戶

第35頁共60頁

的

44、關(guān)于人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)操作員管理說法

正確的是(ABD)。

A、人民銀行分支機構(gòu)的三級操作員設(shè)置所轄銀行機構(gòu)

的三級操作員

B、銀行機構(gòu)的三級操作員設(shè)置本機構(gòu)的一、二級操作

員

C、銀行機構(gòu)一級操作員被系統(tǒng)鎖定，可直接由人民銀

行三級操作員進行解鎖

D、對于不再使用的操作員，銀行機構(gòu)應(yīng)及時進行刪除

45、在人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)中，銀行機構(gòu)一級

操作員的最大權(quán)限是(AB)。

A、開立、變更、撤銷、年檢、久懸銀行結(jié)算賬戶

B、修改存款人密碼

C、批量導(dǎo)入個人銀行結(jié)算賬戶

D、系統(tǒng)日志管理

46、有下列情形之一的，銀行機構(gòu)可申請進行批量遷移

(ABCD)o

A、銀行機構(gòu)所屬行別發(fā)生變動，引起其在賬戶管理系

統(tǒng)；

B、銀行機構(gòu)所屬行政區(qū)劃發(fā)生變動，引起其在賬戶管

第36頁共60頁

理;

C、銀行機構(gòu)分支機構(gòu)序號發(fā)生變動，引起其在賬戶管

理；

D、新成立銀行機構(gòu)為開展業(yè)務(wù)，與其他銀行協(xié)商后將

部；

47、需要進行賬號批量變更業(yè)務(wù)處理的銀行機構(gòu)，可通

過網(wǎng)絡(luò)報送方式或磁介質(zhì)報送方式，向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤?/p>

支機構(gòu)報送下列賬號批量變更申請資料(ABC)。

A、賬號批量變更申請書

B、賬號批量變更對照表及其書面相關(guān)材料

C、收回的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶許可證或開戶許

可證遺失證明

D、賬號批量變更申請資料的完整性、真實性、合規(guī)性

的證明材料

48、銀行機構(gòu)申請銀行結(jié)算賬戶賬號批量變更，可采用

(CD)報送方式向中國人民銀行分支機構(gòu)報送賬號批量變更

申請資料。

A、電話

B、紙質(zhì)

C、網(wǎng)絡(luò)

D、磁介質(zhì)

第37頁共60頁

49、基本存款賬戶開戶銀行在為存款人辦理銀行結(jié)算賬

戶查詢時，應(yīng)將(ABD)提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。

A、存款人名稱

B、基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號

C、企業(yè)所在地

D、存款人密碼

50、存款人在下列哪些情形下可以在異地開立有關(guān)銀行

結(jié)算賬戶？(ABCD)

A、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、

市、縣)需要開立基本存款賬戶的

B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的

C、存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的

收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的

D、異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的

51、存款人在什么情況下可以申請開立臨時存款賬戶？

(BCD)

A、根據(jù)業(yè)務(wù)需要

B、工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時機構(gòu)

C、建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動

D、公司的注冊驗資

52、銀行機構(gòu)應(yīng)對存款人書面相關(guān)資料的(ABD)進行審

第38頁共60頁

查。

A、真實性

B、完整性

C、及時性

D、合規(guī)性

53、銀行機構(gòu)在辦理非預(yù)算單位專用存款賬戶開立信息

備案時，應(yīng)將(ABCD)等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。

A、賬號

B、開戶日期

C、基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號

D、基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼

54、對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開立、變更，銀行機構(gòu)

可以(BCD)報送方式向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報送存款

人書面相關(guān)資料和電子信息。

A、電話

B、書面

C、網(wǎng)絡(luò)

D、磁介質(zhì)

55、按照規(guī)定銀行機構(gòu)須以書面報送方式向中國人民銀

行當(dāng)?shù)胤种袌笏痛婵钊藭嫦嚓P(guān)資料的是(AB)

第39頁共60頁

A、對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的撤銷

B、對于備案類銀行結(jié)算賬戶，銀行機構(gòu)需要由中國人

民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)代為通過賬戶管理系統(tǒng)備案的

C、對于備案類銀行結(jié)算賬戶的開立

D、對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開立

56、銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，除了要求出具必

須的證明文件外，根據(jù)需要還可要求申請人出具(BCD)等

有效證件。

A、工作證

B、戶口簿

C、駕駛執(zhí)照

D、護照

57、存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代

表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。具體的規(guī)

定是(AC)o

A、由法定代表人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件

外，再出具法定代表人身份證件即可

B、授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，再出

具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件即可

C、由單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件

外，再出具單位負(fù)責(zé)人的身份證件即可

第40頁共60頁

D、授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，再出

具被授權(quán)人的身份證件即可

58、存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具

下列相應(yīng)的證明文件(ACD)。

A、基本存款賬戶開戶登記證；

B、居民身份證或臨時身份證；

C、異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，

應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同；

D、因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款

人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明

59、銀行在為存款人開立一般存款賬戶時，應(yīng)在其基本

存款賬戶開戶登記證上登記(ABCD),并簽章。

A、賬戶名稱

B、賬號及賬戶性質(zhì)

C、開戶銀行

D、開戶日期

60、不能辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的賬戶是(ABC)o

A、一般存款賬戶

B、單位銀行卡賬戶

C、財政預(yù)算外資金專用存款賬戶

D、業(yè)務(wù)支出專用賬戶

第41頁共60頁

61、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起

3個工作日之內(nèi)不得辦理付款業(yè)務(wù),但是下列情況除外。(BD)

A、注冊驗資的臨時存款賬戶

B、因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶

C、單位銀行卡賬戶

D、注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶

62、有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷

銀行結(jié)算賬戶的申請(ABCD)

A、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的

B、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C、因遷址需要變更開戶銀行的

D、其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的

63、制定《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的必要性主

要體現(xiàn)在(ABD)o

A、社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要

B、規(guī)范和整頓市場經(jīng)濟秩序的必然要求

C、經(jīng)濟體制改革的客觀要求

D、促進中國銀行業(yè)健康發(fā)展的內(nèi)在需要

64、下列屬于金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理的

有(ABCD)o

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A、建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案

B、對存款人開戶申請資料的審查

C、及時報送存款人開銷戶信息資料

D、建立健全開銷戶登記制度

65、存款人因注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照，存款人及其開戶

銀行按規(guī)定應(yīng)該(BCD)。

A、存款人對此可以不予理睬，由銀行去忙吧

B、存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算

賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面

通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行

C、存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通

知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶

D、存款人應(yīng)自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他

銀行結(jié)算賬戶的撤銷

66、某企業(yè)向銀行借款，申請開立一般存款賬戶，應(yīng)出

具下列哪些資料？(ABCD)

A、營業(yè)執(zhí)照正本

B、稅務(wù)登記證

C、其基本存款賬戶開戶許可證

D、借款合同

67、存款人申請開立專用賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基

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本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證外,

還應(yīng)出具下列證明文件(ABCD)o

A、財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明

B、糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文

C、證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部

門的證明

D、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明

68、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的

款項，每筆超過規(guī)定金額的，應(yīng)向其開戶銀行提供以下付款

依據(jù)(ABCD)o

A、代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單

B、借款合同

C、稅收征管部門的證明

D、農(nóng)副產(chǎn)品購銷合同

69、下列屬于存款人應(yīng)盡的義務(wù)的有(ABCD)。

A、單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的,

該單位應(yīng)提供相關(guān)依據(jù)，并且該依據(jù)要符合有關(guān)規(guī)定，否則

銀行拒絕辦理

B、銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，

應(yīng)及時核對賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確

認(rèn)信息

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C、存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)

于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，

并出具有關(guān)部門的證明文件

D、單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開

戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并

提供有關(guān)證明

70、存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須履行的手續(xù)是(BCD)。

A、電話告知開戶銀行即可

B、與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額

C、交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證

D、交回開戶登記證

71、存款人應(yīng)加強對預(yù)留銀行簽章的管理。若因遺失或

更換預(yù)留印鑒(簽字)時，其正確的做法是(ABC)。

A、單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行

出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件

B、單位更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，應(yīng)向開戶銀行

出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件

C、個人遺失或更換預(yù)留個人印章或更換簽字人時，應(yīng)

向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請，以及原預(yù)留印章或

簽字人的個人身份證件

D、銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽

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章的變更

72、存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為

(ABD)o

A、違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定開立銀

行結(jié)算賬戶

B、偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶

C、以合同結(jié)束為由申請撤銷銀行結(jié)算賬戶

D、違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定不及時

撤銷銀行結(jié)算賬戶

73、存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為(ABCD)o

A、利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)

B、出租、出借銀行結(jié)算賬戶

C、從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將

銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶

D、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開

戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行

74、銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中違反《人民幣銀行結(jié)

算賬戶管理辦法》規(guī)定，為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的,

將(ABCD)o

A、給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款

B、對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)

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的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分

C、對情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基

本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融

業(yè)務(wù)許可證

D、對構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任

75、存款人的開戶許可證遺失或損壞時，應(yīng)向銀行申請

補（換）發(fā)開戶許可證。開戶銀行對申請人的資料要認(rèn)真進

行審查，審查內(nèi)容包括（ABCD）o

A、補（換）發(fā)申請書要素是否齊全、準(zhǔn)確

B、補（換）發(fā)申請書的簽章是否規(guī)范

C、如換發(fā)開戶許可證的，是否出具原開戶許可證

D、如補發(fā)開戶許可證，是否出具遺失證明和已進行遺

失公告的證明

三、判斷題

1、對收回的對賬單必須折角驗印進行真實性核對，對

未達賬項要跟蹤核對，并在對賬單上注明原因。（J）

2、單位存款人只能開立一個基本存款賬戶，用于各種

轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。而一般存款賬戶只能用于轉(zhuǎn)賬，一律

不得存取現(xiàn)金。（X）

解析：一般賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，不可以支取現(xiàn)金。

3、系統(tǒng)內(nèi)異地單位客戶持現(xiàn)金要求將現(xiàn)金存入單位結(jié)

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算賬戶時，須出示有效身份證件，并在現(xiàn)金繳款單上填寫必

須記載事項及有效身份證件、聯(lián)系電話等有關(guān)信息。（J）

4、單位結(jié)算賬戶開戶資料應(yīng)專夾保管，待年終后統(tǒng)一

裝訂D（義）

解析：單位結(jié)算賬戶開戶資料應(yīng)專夾保管，年終將當(dāng)年

銷戶賬戶的所有資料裝訂保管。

5、對一年未發(fā)生收付活動且未欠銀行債務(wù)的單位結(jié)算

賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，

逾期視同自愿銷戶，將此戶列入久懸未取專戶管理。（J）

6、預(yù)留印鑒受理時，柜員將印鑒卡返還聯(lián)交予客戶時，

要求其核對并在客戶留存的印鑒卡片上〃聯(lián)系人〃處簽字確

認(rèn)，并告知其必須妥善保管印鑒卡片。（義）

解析：預(yù)留印鑒受理時，柜員將返還聯(lián)交予客戶時，要

求其核對并在農(nóng)村信用社留存印鑒卡（所有留存聯(lián)）“聯(lián)系

人”處簽字確認(rèn)，并告知其必須妥善保管印鑒卡片。

7、保證金賬戶必須專戶專用，不得作為結(jié)算賬戶使用，

不得支取現(xiàn)金。（V）

8、對共用印鑒卡的單位賬戶，其賬戶資料與所共用的

印鑒卡的賬戶資料一起保管。（J）

9、單位賬戶更換印鑒以及賬戶其他變更資料應(yīng)放在該

賬戶開戶資料中一起保管，并在新印鑒卡上注明原開戶資料

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編號。（，）

10、財政預(yù)算單位不得開立臨時存款賬戶。（J）

11、同一存款客戶只能在銀行開立一個一般存款賬戶。

（X）解析：同一存款客戶只能在銀行開立一個基本存款

帳戶。

12、存款人在異地從事臨時經(jīng)營活動的，只能在臨時活

動地開立一個臨時存款賬戶。（J）

13、同一證明文件只能申請開立一個專用存款賬戶。

（V）

14、當(dāng)年新開立的單位銀行賬戶不進行賬戶年檢，但開

戶銀行應(yīng)對新開立單位銀行賬戶資料信息的有效期限履行

審查責(zé)任。（V）

15、賬戶年檢應(yīng)先辦理基本存款賬戶的年檢，再辦理專

用存款賬戶。（V）

16、存款人因故無法辦理證（照）年檢或無法證明相關(guān)

證（照）有效性的，對該賬戶不予年檢。（J）

17、存款人有久懸銀行賬戶的，開戶社（行）不得為其

辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開立和變更。（J）

18、久懸未取專戶從營業(yè)外支出列支時，必須由委派會

計審批，同時按檔案管理規(guī)定，完整地保留相關(guān)原始憑證和

記賬憑證。（X）

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解析：久懸未取專戶從營業(yè)外支出列支時，必須報縣級

聯(lián)社審批，同時按檔案管理規(guī)定，完整地保留相關(guān)原始憑證

和記賬憑證，

19、為簡化從單位銀行結(jié)簞賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支

付款項的處理手續(xù)，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明

事由的，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款

項事由的真實性、合法性負(fù)責(zé)。（J）

20、存款人由于被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被

注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶社（行）

提出銷戶申請。存款人未主動辦理銷戶手續(xù)的，開戶社（行）

有權(quán)停止其結(jié)算賬戶的對外支付。（J）

21、異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱

可以為建筑施工及安裝單位名稱后加項目部名稱，但臨時存

款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時存款賬戶名稱一致。（J）

22、存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，其他銀

行結(jié)算賬戶的開立必須以基本存款賬戶的開立為前提，憑基

本存款賬戶開戶許可證辦理開戶手續(xù)，臨時機構(gòu)和注冊驗資

需要開立的臨時存款賬戶除外。（J）

23、存款人為臨時機構(gòu)的，只能在住所地開立一個臨時

存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。（J）

24、建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目,

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可根據(jù)建筑施工及安裝合同需要開立多個臨時存款賬戶。

（X）

解析：建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項

目，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同數(shù)的臨

時存款賬戶。

25、單位賬戶的存款人的名稱、法定代表人或主要負(fù)責(zé)

人、地址、其他開戶資料發(fā)生變更，應(yīng)于5個工作日內(nèi)到開

戶銀行進行賬戶信息的變更。（V）

26、單位客戶遺失開戶許可證，應(yīng)在報刊媒體上進行遺

失公告，宣布該開戶許可證作廢。（J）

27、柜員在接到詢證函，應(yīng)認(rèn)真核實存款賬戶明細(xì)和詢

證函所記載的時間、金額、款項來源是否一致，若相符，由

委派會計審核后加蓋業(yè)務(wù)專用章。（J）

28、掛失有效期自掛失手續(xù)辦妥次日起到客戶重新辦妥

新印鑒預(yù)留手續(xù)止，新印鑒啟用日不得早于辦妥掛失手續(xù)日

次日。（V）

29、單位開立的專用存款賬戶的名稱可以為單位名稱后

加內(nèi)設(shè)機構(gòu)陪B門）名稱或資金性質(zhì)，但專用存款賬戶的預(yù)留

印鑒應(yīng)與單位名稱一致（義）

解析：預(yù)留印鑒應(yīng)與專用存款賬戶名稱一致。

30、單位的預(yù)留印鑒須清晰、易辨別，加蓋的印章可倒

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置，但各枚印章之間相互不能交叉重疊。（義）解析：印章

必須端正不能倒置，各枚印章之間相互不能交叉重疊

31、印鑒卡保管人在營業(yè)時間內(nèi)臨時離開崗位，要將印

鑒卡裝箱上鎖；營業(yè)終了，要將印鑒卡入保險柜落鎖保管。

非印鑒卡保管人除用于對客戶支付憑證上的印鑒審核外，印

鑒卡一律不準(zhǔn)再由客戶或非保管人經(jīng)手，嚴(yán)防有關(guān)資料被調(diào)

包。（X）

解析：印鑒卡保管人在營業(yè)時間內(nèi)臨時離開崗位，要將

印鑒卡裝箱上鎖；營業(yè)終了，要將印鑒卡入保險柜落鎖保管。

印鑒卡保管人不得將自己保管的印鑒卡出借他人使用。

32、對于單位客戶在銷戶時丟失印鑒卡留存聯(lián)的，開戶

社應(yīng)要求其重新加蓋一份印鑒卡，與本社留存的印鑒卡一并

隨當(dāng)日憑證裝訂保管。（X）

解析：對于單位客戶在銷戶時丟失印鑒卡留存聯(lián)的，開

戶社應(yīng)要求其提交加蓋公章的書面說明，并將說明與本社留

存的印鑒卡一并隨當(dāng)日憑證裝訂保管。

33、”河北省農(nóng)村信用社柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)程”規(guī)定：單

位客戶辦理印鑒注銷手續(xù)時，應(yīng)在客戶交回的印鑒卡片（客

戶留存聯(lián)）與留存的印鑒卡上注明注銷日期并加蓋〃已銷戶〃

戳記，交委派會計（或業(yè)務(wù)主管）簽字確認(rèn)后全部隨當(dāng)日憑

證裝訂。（X）

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解析：“河北省