【商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量與管理探究（論文）2800字】

商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量與管理研究目錄TOC\o"1-2"\h\u18861商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量與管理研究 117079一、商業(yè)銀行風(fēng)險概述 122484二、商業(yè)銀行的金融風(fēng)險概述 116699（一）流動性風(fēng)險 220095（二）信用風(fēng)險 216185（三）市場風(fēng)險 21193（四）操作風(fēng)險 22546三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量和管理 325593（一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別 36198（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量 329879（三）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的管理 529433參考文獻(xiàn) 6摘要：商業(yè)銀行是一種特殊的貨幣管理行業(yè)，從成立開始就面臨著各方面的風(fēng)險。國際銀行業(yè)發(fā)展的過程中，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的研究分析優(yōu)先于操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險的理論研究，后者相對而言落后一些。商業(yè)銀行，特別是大型商業(yè)銀行，按照銀監(jiān)會發(fā)布的指引，逐步建立和完善內(nèi)部操作風(fēng)險管理體系。本文對商業(yè)銀行的金融風(fēng)險展開論述，并分析商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量與管理方法。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險；操作風(fēng)險一、商業(yè)銀行風(fēng)險概述商業(yè)銀行所遭遇的風(fēng)險大部分都是不可估計的，涉及商業(yè)銀行日常經(jīng)營和商業(yè)發(fā)展中不受控制和未知的方面。包括信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等?，F(xiàn)行的操作風(fēng)險國際標(biāo)準(zhǔn)是巴塞爾委員會2004年制定的標(biāo)準(zhǔn)。二、商業(yè)銀行的金融風(fēng)險概述（一）流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險往往來自于負(fù)債和資產(chǎn)。雖然商業(yè)銀行有一定的還款能力，但面對不斷變化的市場環(huán)境，沒有足夠的資金和穩(wěn)定的成本來及時管理債務(wù)風(fēng)險，資產(chǎn)增長是主要的不確定因素[1]。流動性風(fēng)險的出現(xiàn)是非常難以控制的，在計劃經(jīng)濟(jì)體制下，除了流動性之外，還包括信用、操作和市場風(fēng)險，因此被稱為綜合風(fēng)險。（二）信用風(fēng)險對于商業(yè)銀行來說，信用風(fēng)險是指客戶無法履行其義務(wù)的風(fēng)險，即客戶無法履行其現(xiàn)有合同義務(wù)的風(fēng)險，是銀行的主要風(fēng)險。違約會導(dǎo)致商業(yè)銀行支付的全部或部分金額的損失。（三）市場風(fēng)險市場風(fēng)險主要是因為市場環(huán)境變動而遭遇的風(fēng)險損失。根據(jù)商業(yè)銀行金融服務(wù)活動的開展現(xiàn)狀來分析，這類風(fēng)險大致可分為匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險。其中匯率風(fēng)險主要是集中在商業(yè)銀行對于某些金融產(chǎn)品實行基于庫存的融資模式的時候，庫存產(chǎn)品有可能會因為匯率的變化而產(chǎn)生相應(yīng)的變化，導(dǎo)致存貨的價值有可能出現(xiàn)降低。而利率風(fēng)險則是商業(yè)銀行在提供金融產(chǎn)品的時候，因為利率變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。事實上，金融產(chǎn)品仍然屬于信貸產(chǎn)品，受到利率的變動是非常顯著的。當(dāng)利率發(fā)生變化的時候，商業(yè)銀行金融的現(xiàn)金流量水平也會出現(xiàn)較大的變化，同時也會帶來融資成本的變動，導(dǎo)致商業(yè)銀行的金融體系運(yùn)作過程中出現(xiàn)一些不可預(yù)知的損失。（四）操作風(fēng)險巴塞爾委員會在一份公布的文件中指出，操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行因內(nèi)部流程、人員和組織制度遭到破壞或其他因素失控而遭受損失的風(fēng)險[2]。根據(jù)新的巴塞爾協(xié)議，操作風(fēng)險是由于內(nèi)部管理不當(dāng)、員工或系統(tǒng)問題以及外部事件造成損失的風(fēng)險。換句話說，不論是欺詐或各種內(nèi)外部突發(fā)事件，還是銀行系統(tǒng)故障都被認(rèn)定為操作風(fēng)險[3]。三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別、度量和管理（一）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的識別操作性風(fēng)險識別可分為兩類，即識別業(yè)務(wù)流程和程序中的操作性風(fēng)險因素和識別風(fēng)險控制計劃。風(fēng)險識別過程包括感知、分析和評估風(fēng)險，根據(jù)歷史經(jīng)驗或其他客觀信息預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險事件，以及通過專家評審識別損失模式等步驟。在操作風(fēng)險管理過程中，風(fēng)險識別始終是管理活動的一部分。在風(fēng)險管理組織層面，風(fēng)險識別意味著建立一個有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)；在個人層面，它需要不斷提高自己的素質(zhì)。由于風(fēng)險的易變性，風(fēng)險識別是一個系統(tǒng)的、持續(xù)的過程，要求風(fēng)險管理者密切關(guān)注現(xiàn)有風(fēng)險的變化，并隨時識別新的風(fēng)險。（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量在《新巴塞爾資本協(xié)議》中，對商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的衡量問題有幾個解決方案，包括基本指標(biāo)法（BIA）、標(biāo)準(zhǔn)化法（SA）和高級測量法（AMA）。商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)化法高級度量法商業(yè)銀行操作風(fēng)險的度量基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)化法高級度量法內(nèi)部度量法貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法圖1商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量方法圖1.基本指標(biāo)法基本指標(biāo)法是根據(jù)操作風(fēng)險指標(biāo)的百分比來確定所需資本。目前，巴塞爾建議使用總收入作為基準(zhǔn)。基本指標(biāo)法很容易使用，為此，對不同的銀行使用相同的指標(biāo)，得到的監(jiān)管資本的結(jié)果相對較高。2.標(biāo)準(zhǔn)化法在這種方法中，銀行的業(yè)務(wù)被分為八大類，每個類別的監(jiān)管資本被確定為其因素與所面臨的風(fēng)險指標(biāo)的乘積，并將每個單獨(dú)業(yè)務(wù)類別的總監(jiān)管資本相加。與基本指標(biāo)法相比，標(biāo)準(zhǔn)化方法通過使用與不同類型業(yè)務(wù)相對應(yīng)的風(fēng)險指標(biāo)來反映不同行業(yè)的風(fēng)險，但并不反映屬于不同行業(yè)的不同類型業(yè)務(wù)的風(fēng)險特征，因為屬于同一行業(yè)的業(yè)務(wù)類型沒有被細(xì)分。3.高級度量法（1）內(nèi)部度量法。與基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)化法相比，內(nèi)部指標(biāo)法在指標(biāo)的操作步驟上可能更加復(fù)雜。在估算所需資本時，使用了基于操作風(fēng)險預(yù)期損失的資本估算，即資本要求由預(yù)期損失決定。在計算中，與上述模型相比，內(nèi)部評估法的特殊優(yōu)勢在于，它使用自己的損失數(shù)據(jù)來預(yù)測成本。如果銀行的操作風(fēng)險管理模式不一致，也有不同的損失特征，那么內(nèi)部計量方法產(chǎn)生的監(jiān)管成本就不會相同。在某種程度上，內(nèi)部測算方法是對操作風(fēng)險更準(zhǔn)確的衡量，而在實踐中，為了獲得監(jiān)管資本的具體數(shù)值，必須假定意外損失和預(yù)期損失之間的比率具有一定的穩(wěn)定性，而這實際上并不符合其自身的特點。（2）貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法。貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法是基于損失數(shù)據(jù)進(jìn)行概率估計的。貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建需要收集損失數(shù)據(jù)，而其理論基礎(chǔ)是貝葉斯概率理論。模型的變量可以根據(jù)銀行現(xiàn)實中存在的問題來建立，而不同類型的交易和不同類型的事件和情境因素可以根據(jù)其固有的聯(lián)系納入模型。（三）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的管理1.規(guī)范操作流程，審慎合規(guī)經(jīng)營商業(yè)銀行解決這些問題的主要途徑：一是最大限度發(fā)揮業(yè)務(wù)鏈條的影響力，打造更加規(guī)范的業(yè)務(wù)績效評價體系和更加集中的業(yè)務(wù)管理水平；第二，進(jìn)一步加強(qiáng)透明和風(fēng)險管理流程的執(zhí)行。為了監(jiān)控和控制員工在業(yè)務(wù)過程中的各種行為，商業(yè)銀行還必須謹(jǐn)慎控制相關(guān)資產(chǎn)的流動，并使用不同的方法和工具獲取高科技信息，還要在風(fēng)險管理流程中來回整合，以確保商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程的良性運(yùn)行。銀行不僅要專注于業(yè)務(wù)發(fā)展，更要記得初衷，回歸本源，時刻警惕業(yè)務(wù)擴(kuò)張的操作風(fēng)險，不盲從，而是謹(jǐn)言慎行，確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行。2.改革落實內(nèi)控機(jī)制，優(yōu)化風(fēng)險管理體系商業(yè)銀行操作風(fēng)險的發(fā)生對商業(yè)銀行開展同業(yè)交易而言，首先要對內(nèi)部制度及相關(guān)人員進(jìn)行審查，對于裙帶關(guān)系情況，提高警惕，對嚴(yán)重違規(guī)的行為予以處理。在審核報告的期間，有必要制造對內(nèi)部控制力；其次，總行必須改革和更新分行內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度，優(yōu)化溝通渠道。如果頂級分行無法及時獲取細(xì)分領(lǐng)域風(fēng)險信息，則進(jìn)行銀行內(nèi)部溝通。就業(yè)務(wù)而言，商業(yè)銀行應(yīng)適應(yīng)銀行間業(yè)務(wù)等新型操作風(fēng)險易發(fā)業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略方向和風(fēng)險控制的范圍和結(jié)構(gòu)，使管理和監(jiān)督的范圍涵蓋所有業(yè)務(wù)活動。最后，優(yōu)化銀行內(nèi)部風(fēng)險管理體系并進(jìn)行深入改革也至關(guān)重要，針對原本的風(fēng)險評估、計量方法進(jìn)行優(yōu)化和更新，以確保全面識別風(fēng)險并