對(duì)構(gòu)建湖北銀行內(nèi)控體系的思考_第1頁
對(duì)構(gòu)建湖北銀行內(nèi)控體系的思考_第2頁
對(duì)構(gòu)建湖北銀行內(nèi)控體系的思考_第3頁
對(duì)構(gòu)建湖北銀行內(nèi)控體系的思考_第4頁
對(duì)構(gòu)建湖北銀行內(nèi)控體系的思考_第5頁
已閱讀5頁，還剩5頁未讀， 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

PAGE10NUMPAGES106，90現(xiàn)有的內(nèi)控實(shí)際狀況是：5家商業(yè)銀行都各有一套自己的內(nèi)控體系，并且內(nèi)這必將導(dǎo)致未來的湖北銀行成立后，必須同時(shí)面臨5套內(nèi)控制度體系并行的階53ISO9000一是要求一致；的四大目標(biāo)、四大原則、五大要素、24項(xiàng)基本要求和授信、資金業(yè)務(wù)、存款及業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》僅適用于銀行。內(nèi)控建設(shè)包含在標(biāo)準(zhǔn)化管理之中。在資源配置活動(dòng)、銀行產(chǎn)品和服務(wù)提供活動(dòng)以及監(jiān)測改進(jìn)活動(dòng)都要按照ISO9000操作環(huán)節(jié)都要嚴(yán)格執(zhí)行，并有相關(guān)的記錄作為證明?？梢?，銀行實(shí)施ISO9000實(shí)例：內(nèi)控體系文件策劃表（節(jié)選第二十條(二將要建立的內(nèi)部控制體系特點(diǎn)是：系統(tǒng)、透明、文件化的內(nèi)部控制體系。正饋一是（見圖例理理了解銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)立可以接受的風(fēng)險(xiǎn)上限，保證管理高層采取切實(shí)的步驟，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、度量、監(jiān)測和控制；批準(zhǔn)銀行的組織結(jié)構(gòu)，授權(quán)明個(gè)公風(fēng)私 司個(gè)公風(fēng)私 司業(yè)理業(yè)管務(wù)理部崗LEC風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程：(詳見下圖（節(jié)選表格部門 填表 審核 日期1、內(nèi)控手冊(cè)\各部作規(guī)程/工作規(guī)4

領(lǐng)性文件，它覆蓋ISO9000程序文件管理規(guī)定/操作規(guī)程/工作規(guī)范記錄表單。PAD要求改進(jìn) 信息Check（檢查）Act（處理循環(huán)（以下簡稱PDCA循環(huán)

運(yùn)用PDCA 分城商行不同程度的存在照搬抄襲其他行文件的行為這主要是由于編寫(二)內(nèi)控目標(biāo)的考核、績效監(jiān)測和數(shù)據(jù)分析、糾正預(yù)防措施、管理評(píng)審流于(三)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估流于形式。L

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽，若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間，僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理，對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容，請(qǐng)與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論