2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本（五篇）

第2頁共2頁2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本一、指導(dǎo)思想：嚴(yán)格遵循____，以____為核心，持續(xù)秉持“圍繞中心、服務(wù)大局”的原則，堅定樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)觀念，認(rèn)真履行監(jiān)督職能，充分發(fā)揮審計工作在推動教育發(fā)展、促進(jìn)依法行政、推動制度創(chuàng)新中的作用。二、工作重點：（一）不斷深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。嚴(yán)格執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行規(guī)定》，確?！半x任必審”。同時強(qiáng)化任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，將審計工作前移，從審計發(fā)現(xiàn)問題轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防問題。進(jìn)一步規(guī)范審計行為，嘗試實施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等制度。（二）持續(xù)深入財務(wù)收支審計。以創(chuàng)新為驅(qū)動力，基于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，確保財務(wù)收支的真實、合法、效益。深化審計內(nèi)容，改進(jìn)審計方法，積極開展食堂、房屋出租等領(lǐng)域的審計，逐步規(guī)范核算行為，提升資金使用效率。（三）進(jìn)一步完善內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，做好內(nèi)審人員的后續(xù)教育工作。（四）切實落實跟蹤審計。以審計建議的執(zhí)行和審計成果的應(yīng)用為重點，建立跟蹤審計回訪機(jī)制。督促被審計單位自覺執(zhí)行審計意見，推動財務(wù)管理工作更加規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施：1.堅守以人為本，依法審計的準(zhǔn)則。加強(qiáng)審計團(tuán)隊建設(shè)，提升審計人員的素質(zhì)，深入學(xué)習(xí)《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，持續(xù)弘揚(yáng)“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、進(jìn)取、奉獻(xiàn)”的審計精神。2.貫徹“全面審計、突出重點”的策略，確保思想認(rèn)識到位；強(qiáng)化管理，鞏固基礎(chǔ)，確保審計質(zhì)量到位；突出重點，落實責(zé)任，確保審計成果到位。通過文明審計，塑造公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.堅持實事求是，注重實效的原則，從實際出發(fā)，實事求是地對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，實現(xiàn)原則性和靈活性的有機(jī)結(jié)合。4.弘揚(yáng)“精細(xì)嚴(yán)謹(jǐn)、一絲不茍”的工作態(tài)度，將其融入審計的每一個環(huán)節(jié)，力求從審計計劃、方案、取證、報告撰寫到審計成果的利用，都做到精細(xì)嚴(yán)謹(jǐn)，以降低審計風(fēng)險。2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本（二）一、提升審計質(zhì)量，強(qiáng)化審計監(jiān)督職能1.全面落實審計職責(zé)，增強(qiáng)審計監(jiān)督效能。在工作中，必須嚴(yán)格遵循并執(zhí)行審計工作的各項要求與程序，杜絕審計過程中的任意性。2.秉持“全面審計、突出重點”的審計原則。鑒于醫(yī)院經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大及業(yè)務(wù)復(fù)雜性的增加，內(nèi)審對象及范圍不斷拓展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作應(yīng)緊密圍繞醫(yī)院經(jīng)濟(jì)工作中心，重點加強(qiáng)對資金管理能力提升及經(jīng)濟(jì)效益與社會效益提高等事項的審查。3.優(yōu)化審計計劃管理，確保審計年度計劃與我院經(jīng)濟(jì)工作計劃在時間上錯位半年，以便審計計劃得以有效實施。同時，建立健全規(guī)章制度，提升財務(wù)管理水平。4.加強(qiáng)審計人員隊伍建設(shè)。持續(xù)更新審計人員知識結(jié)構(gòu)，提升綜合素質(zhì)，強(qiáng)化審計人員的教育培訓(xùn)。只有審計人員綜合素質(zhì)得到提升，審計質(zhì)量才能得以保障。二、更新審計觀念，提升審計工作層次內(nèi)部審計應(yīng)通過對所審查活動的分析、評價、建議和咨詢，為院領(lǐng)導(dǎo)提供有效管理醫(yī)院的支持。內(nèi)部審計在揭示問題的同時，更應(yīng)站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，從全局視角出發(fā)，為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)，促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。樹立服務(wù)第一的理念，采取參與式審計策略，積極為被審計科室提供咨詢意見，并主動征求其對審計工作的建議，以更好地發(fā)揮參謀助手作用，為醫(yī)院的和諧發(fā)展貢獻(xiàn)力量。三、以成本管理審計為核心，加強(qiáng)審計經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院的生存與發(fā)展取決于市場對醫(yī)院的接納程度及醫(yī)院提供醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量與價格。醫(yī)院的經(jīng)營過程伴隨著資源的消耗與成本的形成。因此，醫(yī)院必須重視成本管理。內(nèi)部審計應(yīng)將醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計對象，及時發(fā)現(xiàn)并糾正成本管理中存在的問題與漏洞，提出有效的解決方案與建議，以促進(jìn)醫(yī)院資源的節(jié)約與合理利用，降低成本，提升經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。四、運(yùn)用計算機(jī)審計技術(shù)，提高審計效率隨著醫(yī)院管理信息化程度的提升，我院計算機(jī)信息系統(tǒng)已實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)。這促使醫(yī)院內(nèi)部審計由傳統(tǒng)的紙質(zhì)賬簿審計向業(yè)務(wù)、管理、績效審計轉(zhuǎn)變。通過運(yùn)用計算機(jī)審計技術(shù)，我們可以更及時地獲取相關(guān)信息資料，縮短審計時間并降低審計成本，從而顯著提升審計效率。我們科室將緊跟時代步伐，以____為指導(dǎo)思想，立足自身實際與內(nèi)部環(huán)境，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢與作用，為醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本（三）按照“圍繞中心、突出重點，統(tǒng)籌安排、服務(wù)大局，依法審計、確保質(zhì)量”的核心理念，依據(jù)____年度園林集團(tuán)的整體工作部署，我們特制定以下內(nèi)部審計計劃：一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計類（共計____項）審計目標(biāo)及關(guān)鍵領(lǐng)域：基于____年度下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)的人事調(diào)整情況，計劃對園林集團(tuán)下屬四家子公司的四位原董事長實施離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。審計將聚焦于領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的工作目標(biāo)達(dá)成情況，法律法規(guī)與國家政策的遵循情況，財務(wù)收支與資產(chǎn)管理的規(guī)范性，重大經(jīng)濟(jì)決策及內(nèi)控制度的執(zhí)行狀況，重大投資項目的建設(shè)與管理，以及領(lǐng)導(dǎo)干部在黨風(fēng)廉政建設(shè)與財經(jīng)紀(jì)律遵守方面的表現(xiàn)。二、PPP項目專項審計類（共計____項）審計目標(biāo)及重點方向：針對股份公司投資的____市工程建設(shè)有限責(zé)任公司與工程建設(shè)有限公司的PPP項目，將開展專項審計。審計內(nèi)容主要包括PPP項目管理制度的完善與執(zhí)行狀況，股權(quán)投資的資金來源，債權(quán)資金的安排，融資增信的規(guī)范性，合資合作的引入情況，退出機(jī)制的完備性，以及SPV公司的績效考核情況。三、管理類專項審計（共計____項）審計目標(biāo)及重點領(lǐng)域：依據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《____進(jìn)一步改進(jìn)和完善經(jīng)營管理和風(fēng)險防范的指導(dǎo)意見》，我們將對股份公司、風(fēng)旅公司及蘇園資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)合同管理、招投標(biāo)管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等方面進(jìn)行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，并特別關(guān)注潛在的風(fēng)險點。四、內(nèi)控體系評價審計目標(biāo)及評估范圍：本項審計旨在對集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)的內(nèi)控體系進(jìn)行全面評價，重點考察其建立健全的完善程度及執(zhí)行的有效性。評價范圍將依據(jù)財務(wù)報告的重要性水平、集團(tuán)公司的具體要求、公司的行業(yè)特性，以及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的新變化、新趨勢來確定，特別關(guān)注高風(fēng)險領(lǐng)域。五、內(nèi)審整改落實情況跟蹤審計（共計____項）審計目標(biāo)及跟蹤內(nèi)容：針對往年審計中發(fā)現(xiàn)的問題，我們將對以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進(jìn)行跟蹤審計，具體包括：園林發(fā)展股份有限公司董事長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改情況，福澤順有限責(zé)任公司PPP項目專項審計的整改落實情況，香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計的整改情況，風(fēng)景旅游發(fā)展有限公司及____市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營有限公司內(nèi)控缺陷的整改情況。六、配合類檢查和審計（一）配合集團(tuán)工聯(lián)會經(jīng)審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會____年度工會經(jīng)費(fèi)使用管理的審計工作。（二）與紀(jì)檢監(jiān)察部門協(xié)作，開展清風(fēng)行動專項檢查。（三）協(xié)助市審計局完成原法人代表的離任審計工作。2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本（四）一、財政收支審計根據(jù)省審計廳的統(tǒng)一部署與要求，我縣本年度精心規(guī)劃并實施了共計____項財政收支審計項目，具體涵蓋以下三個方面：1.本級預(yù)算執(zhí)行審計：共啟動____項審計任務(wù)，旨在深入審查縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局等關(guān)鍵部門的預(yù)算執(zhí)行情況，確保財政資金使用的合規(guī)性與效率性。2.地稅系統(tǒng)審計：部署了____項審計項目，并進(jìn)一步擴(kuò)大審計范圍，對包括啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司等在內(nèi)的____家納稅企業(yè)進(jìn)行延伸審計，以全面評估地稅系統(tǒng)的征管效能及企業(yè)的納稅合規(guī)性。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計：針對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等行政區(qū)域，實施了____項財政決算審計，旨在加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政管理，確保財政資金的透明化與規(guī)范化使用。二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為強(qiáng)化干部監(jiān)督管理，經(jīng)與縣委組織部充分溝通與協(xié)商，本年度我縣計劃結(jié)合其他專業(yè)審計項目，加大對任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的力度，共安排____項任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計任務(wù)，重點對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局等____家單位的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。同時，離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計將根據(jù)縣委組織部的具體安排靈活開展，以確保審計工作的時效性與針對性。三、財務(wù)收支審計為提升行政、事業(yè)單位的財務(wù)管理水平，本年度我縣共規(guī)劃了____項財務(wù)收支審計項目。其中，市局項目____項，主要針對縣物價局、水利局等部門的財務(wù)收支情況進(jìn)行審計；縣局項目則覆蓋經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社等____家單位，重點審計其____年度的財務(wù)收支狀況，確保各項經(jīng)濟(jì)活動的合法性與真實性。四、資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計為加強(qiáng)對企業(yè)及公共事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債損益情況的監(jiān)督與管理，本年度我縣安排了____項資產(chǎn)負(fù)債損益審計項目，重點對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司等關(guān)鍵領(lǐng)域的資產(chǎn)負(fù)債及損益情況進(jìn)行全面審計，以揭示潛在風(fēng)險，促進(jìn)資產(chǎn)保值增值。五、投資審計為優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高投資效益，市局本年度共規(guī)劃了____項投資審計項目。這些項目涵蓋了三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計等多個領(lǐng)域，旨在通過審計調(diào)查與監(jiān)督，確保政府投資項目的合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)性與效益性。同時，針對農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護(hù)收支、已建成污水處理項目效益等方面也開展了相應(yīng)的審計調(diào)查工作，以推動基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與環(huán)境保護(hù)事業(yè)的健康發(fā)展。2024年內(nèi)部審計工作計劃樣本（五）一、指導(dǎo)思想審計工作的核心在于緊密圍繞街道的發(fā)展目標(biāo)，秉持“監(jiān)督促治理”的核心理念，堅持“聚焦街道中心工作，突出審計重點，堅持求真務(wù)實”的工作方針。我們將致力于建立健全內(nèi)部審計規(guī)章制度，確保內(nèi)部審計工作的高效有序開展，并充分發(fā)揮其監(jiān)督、管理和服務(wù)的職能，為街道的全面發(fā)展提供堅實保障。二、年度工作目標(biāo)本年度，我們將以____為引領(lǐng)，全面推動內(nèi)部審計工作向縱深發(fā)展。具體目標(biāo)包括：持續(xù)深化財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和在建項目的審計工作，強(qiáng)化監(jiān)督力度，促進(jìn)各項工作的規(guī)范化運(yùn)作。同時，我們將高度重視審計整改的落實工作，不斷優(yōu)化審計方法，提升審計工作質(zhì)量。我們還將加強(qiáng)對股份經(jīng)濟(jì)合作社集體資產(chǎn)、資源和資金的監(jiān)管，推動其財務(wù)管理的規(guī)范化，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。三、審計工作內(nèi)容1.強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)技能為提升社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社財務(wù)人員及民主理財小組人員的業(yè)務(wù)水平，我們將由街道內(nèi)審工作站牽頭，至少組織一次集中培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容將涵蓋財經(jīng)紀(jì)律、農(nóng)村財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)知識等方面，旨在進(jìn)一步規(guī)范村級財務(wù)管理工作。2.開展財務(wù)審計，構(gòu)建長效機(jī)制結(jié)合街道實際情況，我們將有計劃、有步驟地對各部門、社區(qū)及股份經(jīng)濟(jì)合作社進(jìn)行財務(wù)收支審計和專項資金審計工作。通過不斷擴(kuò)大審計覆蓋面，我們將建立長效監(jiān)督機(jī)制，以充分發(fā)揮審計監(jiān)督在嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理及促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面的積極作用。3.聚焦重點審計對象，深化審計內(nèi)容根據(jù)農(nóng)村財務(wù)三年一輪審的要求及今年街道社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社的換屆情況，我們將按照街道____年內(nèi)審工作計劃，重點對蘆花、施家岙、吳家岙等____個股份經(jīng)濟(jì)合作社近____年的村級財務(wù)收支、工程項目及財務(wù)管理情況進(jìn)行審計。同時，針對社區(qū)、股份經(jīng)濟(jì)合作社黨支部換屆離任情況，我們將適時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。通過審計結(jié)果的通報機(jī)制及責(zé)任落實和整改的強(qiáng)化措施，我們將切實提升農(nóng)村財務(wù)審計監(jiān)督的實效。4.加強(qiáng)審計隊伍建設(shè)，提升工作水平為確保各