財(cái)務(wù)部管理制度（33篇）

財(cái)務(wù)部管理制度（33篇）

財(cái)務(wù)部管理制度（精選33篇）

財(cái)務(wù)部管理制度篇1

一、工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，

搞好財(cái)務(wù)核算，并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表；對未按規(guī)定

時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的，視情況而定，對主要責(zé)

任人處以20元/次罰款，對次要責(zé)任人處以10元/次罰款；未按企

業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，視

情況而定，處以50元一200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)

證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，

查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和

稅款入庫工作；因工作失職，未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處

罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作；因

工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后,

由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

5、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定

開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明

原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職,

造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人

承擔(dān)全部處罰金額。

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求，搞好統(tǒng)計(jì)工作，因工作失職，受到統(tǒng)

計(jì)執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金,

因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的；一經(jīng)查處，除責(zé)令

其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、

支付款項(xiàng)額0.5倍罰款。

10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在

1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付

的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0.5倍罰款。

11、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對

無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)

落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及

時(shí)入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理,

處以所收現(xiàn)金額1倍封款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額

調(diào)節(jié)表，做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符；因二作失職，造成

公司貨幣資金損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以

相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)

有工作不主動(dòng)或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰

款。

15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上，部門、車間

負(fù)責(zé)人按其金額的20%處罰。

二、考核的內(nèi)容主要是個(gè)人德、勤、能、績四個(gè)方面。其中：

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、

出差錯(cuò)率的高低等。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，

能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的：

對公司財(cái)務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u

價(jià)，作為合理使用、獎(jiǎng)懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各

司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個(gè)樣，能力高低一個(gè)樣”的

弊端，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)動(dòng)積極，發(fā)掘內(nèi)在潛力，為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、

選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。

四、本制度從二0—年一月一日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度篇2

總則

一、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，更好的貫徹《會(huì)計(jì)法》，正確行

使會(huì)計(jì)人員的職權(quán)，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的

作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)

定，制定本制度。

二、公司的財(cái)務(wù)管理工作，應(yīng)遵守國家有關(guān)法律。法規(guī)的規(guī)定,

運(yùn)用合理合法的經(jīng)濟(jì)核算，通過增收節(jié)支的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管

理，達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

三、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo)，

工作人員配置為主辦會(huì)計(jì)、出納（銷售會(huì)計(jì)）。

四、財(cái)務(wù)部的職能是：

（一）向公司負(fù)責(zé)，向所有股東負(fù)責(zé)；

（二）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和公司規(guī)章制度,

認(rèn)真履行其工作職責(zé)；

（三）負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度，建立健全公司

財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，并督促各項(xiàng)制度的實(shí)

施和執(zhí)行；

（四）協(xié)同公司領(lǐng)導(dǎo)共同組織編制公司年、季度成本、利潤、

資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的

執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實(shí)際，及時(shí)調(diào)整和控制的實(shí)施；規(guī)定，及時(shí)、

準(zhǔn)確、完整的填制憑證、等記賬薄、對賬和報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)核算、

分析和考核工作；

（六）負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理，合理的、有計(jì)劃的調(diào)整占用資金;

（七）負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)

的購建轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審批手續(xù)，正確的計(jì)提折舊，會(huì)同行政部

做好盤點(diǎn)清查工作，并提出日常采購、領(lǐng)用、保管等工作建議和要

求，厲行節(jié)約，杜絕浪費(fèi)；

（八）負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用，制

定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方法，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行

成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化，費(fèi)用控

制合理化；

（九）定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分

析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，會(huì)同有關(guān)部門，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)，總

結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的問題，提出改進(jìn)意見和建議，同時(shí)

提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施，預(yù)測公司經(jīng)營發(fā)展方向；

（十）負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀

行日記賬，妥善保管庫存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票等

重要票據(jù)；熟練掌握、領(lǐng)會(huì)有關(guān)財(cái)政稅收政策，合理籌劃納稅，按

時(shí)上交稅款；

（十一）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和

審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對公司財(cái)務(wù)

收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查；

（十二）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益;

（十三）注重會(huì)計(jì)人員政治思想和職業(yè)道德教育，不斷提高會(huì)

計(jì)人員專業(yè)技術(shù)水平，推動(dòng)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)代化管理進(jìn)程；

（十四）認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

工作崗位職責(zé)

一、主辦會(huì)計(jì)職責(zé)

（一）協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成財(cái)務(wù)管理制度的制定、完善和執(zhí)行

工作；

（二）負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支的審核，嚴(yán)格控制成本；

（三）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、編號、裝訂和保管工作；

（四）負(fù)責(zé)各類明細(xì)分類賬和總賬的登記、核對好保管工作；

（五）協(xié)助、監(jiān)督出納現(xiàn)金盤點(diǎn)工作，確?，F(xiàn)金帳實(shí)相符；

財(cái)務(wù)部管理制度篇3

為嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，節(jié)約費(fèi)用開支，提高工作效益，根據(jù)有

關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，特制定本制度。

一、公用經(jīng)費(fèi)

公用經(jīng)費(fèi)（業(yè)務(wù)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等）按照財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)行總量控制。

公用經(jīng)費(fèi)列支時(shí)，由辦公室主任提出申請，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意后

方可列支。

二、旅差費(fèi)

經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，因公外出人員要本著節(jié)約的原則，節(jié)省

一切開支。旅差費(fèi)支出嚴(yán)格按照財(cái)政部門規(guī)定的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。單

位職工因工出差所產(chǎn)生的一切旅差費(fèi)，回單位后必須在一個(gè)星期內(nèi)

與財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷手續(xù)。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出按照必需節(jié)儉的原則，根據(jù)年初財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)行

總量控制；單位來人來客必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可招待。其

招待標(biāo)準(zhǔn)為：地廳級：450元以內(nèi)/桌；縣處級：350元以內(nèi)/桌；鄉(xiāng)

科級：250元以內(nèi)/桌；其他人員150元以內(nèi)/桌（以上標(biāo)準(zhǔn)不含煙

酒）。在酒店、餐館簽單必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

或超標(biāo)準(zhǔn)招待的簽單，一律不予報(bào)銷，由簽單人員自行負(fù)責(zé)。

四、辦公費(fèi)

單位購買辦公用品，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買。

本制度從20_年9萬1日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度篇4

一、教職工餐廳、三年級學(xué)生餐廳實(shí)行獨(dú)立成本核算，虧本由

餐廳個(gè)人負(fù)責(zé)。

二、大宗物品采購要實(shí)行每周招標(biāo)，肉、米、面、油、煤等要

選擇證件齊全、食堂成立采購小組，物資實(shí)行集體采購。定期考考

核供應(yīng)廠商的誠信情況，從而保證食品質(zhì)量，降低成本。

三、物資進(jìn)出庫必須辦理手續(xù)，入庫單必須有采購人、驗(yàn)收人、

保管員和食堂負(fù)責(zé)人簽字，出庫單必須有領(lǐng)料人、保管員和食堂負(fù)

責(zé)人簽字，每天下午下班前上報(bào)當(dāng)天進(jìn)出庫物資統(tǒng)計(jì)表。

四、餐廳領(lǐng)用物資、學(xué)校安排就餐領(lǐng)用物資、備課組活動(dòng)就餐

領(lǐng)用物資應(yīng)分別區(qū)分核算，每周一上午膳食科憑校辦出具的“就餐

審批表”結(jié)清上一周學(xué)校安排就餐費(fèi)用，備課組活動(dòng)就餐應(yīng)當(dāng)時(shí)結(jié)

清，拖欠不得超一周。

五、教職工餐廳、三年級學(xué)生餐廳分別實(shí)行一周菜單早知道，

每周六公布下一周每天菜單。

六、跟蹤核算教職工餐廳每一份菜的價(jià)格，飯菜價(jià)格做到零利

潤不虧本，飯菜成本包含人員工資、水電費(fèi)和物資成本。

七、每月5號前，工會(huì)負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員進(jìn)行民主理財(cái)，公布

每月收支經(jīng)營情況，讓教職工了解教職工食堂伙食成本及盈虧情況。

八、每月5號前，工會(huì)負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員對教職工食堂進(jìn)行民

主測評。

財(cái)務(wù)部管理制度篇5

第一條：各社團(tuán)每學(xué)年可向會(huì)員收一次會(huì)員費(fèi)，會(huì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由社

團(tuán)報(bào)學(xué)院學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(huì)批準(zhǔn)。社團(tuán)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)原則上由各社團(tuán)自籌,

面向全校的大型活動(dòng)，須由學(xué)院學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(huì)向上級領(lǐng)導(dǎo)部門申

報(bào)同意后給予經(jīng)費(fèi)上的支持。

第二條：每學(xué)年學(xué)院學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(huì)將按10%的比例在會(huì)員費(fèi)

中向各社團(tuán)收取管理費(fèi)用，專業(yè)社團(tuán)（系屬社團(tuán)）和志愿服務(wù)型社

團(tuán)（紅十字協(xié)會(huì)，心理協(xié)會(huì)，愛心社）除外。專業(yè)社團(tuán)的經(jīng)費(fèi)收取

情況由本系社團(tuán)部負(fù)責(zé)。

第三條：社團(tuán)會(huì)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)員總?cè)藬?shù)小于或等于300人的

15元/人；會(huì)員總?cè)藬?shù)大于300人的10元/人。

第四條：社團(tuán)成立不滿一年的不用上交10%的會(huì)費(fèi)給學(xué)院學(xué)生

社團(tuán)聯(lián)合會(huì)。

第四條：社團(tuán)收取的會(huì)員費(fèi)以及其它經(jīng)費(fèi)必須上報(bào)學(xué)院學(xué)生社

團(tuán)聯(lián)合會(huì)備案。

第五條：在經(jīng)費(fèi)的使用上，各社團(tuán)必須由專人（非會(huì)長）管理

財(cái)務(wù)，各種開支必須入帳，保存單據(jù)，并隨時(shí)接受學(xué)院學(xué)生社團(tuán)聯(lián)

合會(huì)的檢查。每屆理事會(huì)改選前要公布和清理帳目，由學(xué)院學(xué)生社

團(tuán)聯(lián)合會(huì)派專人監(jiān)督執(zhí)行。凡有做假帳者，予以撤消職務(wù)，并通報(bào)

全院。

財(cái)務(wù)部管理制度篇6

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)方針、政策及學(xué)校制定的各項(xiàng)財(cái)

務(wù)制度。財(cái)會(huì)人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制，做到事事有人管，人人有

專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作。

三、根據(jù)學(xué)校的計(jì)劃，正確編制年度預(yù)算和月計(jì)劃額度。辦理

會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的程序和期限，報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)和各種決

算報(bào)表。

四、組織合理收入，嚴(yán)格按照收支兩條線原則，嚴(yán)格控制支出。

凡是該收的要抓緊收回，凡不符合財(cái)務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和開支計(jì)劃的要拒

付。臨時(shí)必需的開支應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

五、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)匯報(bào)學(xué)校的收支、

財(cái)產(chǎn)管理等情況，會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理工作。

六、學(xué)校財(cái)務(wù)室對外所有開支均應(yīng)取得合法的原始憑證。原始

原始憑證應(yīng)由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方可到財(cái)務(wù)人

員處報(bào)銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)報(bào)銷。

七、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，避免呆賬。

八、每月核對銀行存款，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查詢，做到賬款相符。

九、嚴(yán)禁挪用公一款或公一款私存。當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送交

銀行或到銀行取現(xiàn)金時(shí)，學(xué)校要配備專車并有2人以上陪同，確保

人員及資金的安全。

十、學(xué)校財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金

額大小均須校長簽字。

十一、做好原始憑證、賬本、財(cái)務(wù)決算等核算資料的歸檔、整

理、裝訂工作。財(cái)務(wù)室保管1年，1年后交學(xué)校檔案室保管。

財(cái)務(wù)部管理制度篇7

1、安裝防盜門窗、報(bào)警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確

使用防盜、滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要開啟報(bào)警裝置，關(guān)

鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門。

2、使用公安指定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開，搬不走。

3、現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按

時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽

字同意后方可存放在財(cái)會(huì)室保險(xiǎn)箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件,

必須追究全額償責(zé)任。

4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實(shí)安全保

衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門

值班守護(hù)人員。

5、學(xué)校部門和個(gè)人如有大額現(xiàn)金交財(cái)務(wù)室，必須在下午4：00

之前辦理。學(xué)校要加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將

所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)

定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。

6、財(cái)務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員。

7、非本室人員不得進(jìn)入操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。

8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。

9、防盜門、保險(xiǎn)箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，

不得隨意轉(zhuǎn)交他人。

財(cái)務(wù)部管理制度篇8

1、發(fā)出存貨實(shí)行“推陳出新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用

料”的發(fā)料原則，隨時(shí)對存貨進(jìn)行檢查。對貪圖方便違反發(fā)料原則

造成的存貨變質(zhì)、失效、霉?fàn)€等損失，庫管員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2、庫管員根據(jù)正確無誤的入、出庫單，隨時(shí)登記庫房明細(xì)賬，

做到數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時(shí)結(jié)出余額。

3、庫房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價(jià)、

金額、規(guī)格、結(jié)存數(shù)、本月合計(jì)數(shù)、本累計(jì)數(shù)、接前、過次等）賬

實(shí)相符、賬表相符。

4、對滯銷或質(zhì)量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和

燃料等，退貨時(shí)應(yīng)開具“紅字入庫單”。

5、每天按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)前一日存貨進(jìn)銷存情況，每月末應(yīng)對

存貨進(jìn)行現(xiàn)場盤點(diǎn)，并填制盤點(diǎn)表。若存貨發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明

原因，經(jīng)批準(zhǔn)后作出相應(yīng)調(diào)整。

6、所有發(fā)料、進(jìn)料憑證、供貨商所送物品定價(jià)通知書等按月進(jìn)

行裝訂，妥善保管。

7、每日檢查存貨，并使其符合最高儲(chǔ)備量及最低儲(chǔ)備量標(biāo)準(zhǔn)，

低于最低儲(chǔ)備量應(yīng)及時(shí)打申購單，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知

供貨商送貨。

財(cái)務(wù)部管理制度篇9

1、建立健全內(nèi)部財(cái)會(huì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制，防范化解財(cái)務(wù)

風(fēng)險(xiǎn)。

2、一切財(cái)務(wù)收支必須首先經(jīng)過審核，符合要求后才能編制記賬

憑證，記賬憑證必須經(jīng)過復(fù)核后才能據(jù)以記賬。對審核、制單、復(fù)

核、記賬等工作要分人交叉進(jìn)行。

3、根據(jù)不相容職務(wù)相互分離的原則，明確職責(zé)分工，實(shí)行會(huì)計(jì)、

出納分設(shè)，錢、賬、物分管，確保不相容崗位相互分離、相互制約

和相互監(jiān)督。

4、建立健全崗位責(zé)任制，在設(shè)置會(huì)計(jì)人員工作崗位時(shí)應(yīng)做到：

凡涉及財(cái)產(chǎn)和貨幣資金的收付、結(jié)算及其登記的任何一項(xiàng)工作，必

須由二人分工掌管。

5、出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、

債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

6、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)日常收支核算和審核工作，編報(bào)本級工會(huì)各期財(cái)務(wù)

報(bào)表、年度經(jīng)費(fèi)收支決算，確保各種會(huì)計(jì)資料及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、

完整。

7、財(cái)會(huì)人員必須具有一定的專業(yè)知識、持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書、

遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范。財(cái)會(huì)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，參加地方財(cái)

政部門舉辦的繼續(xù)教育培訓(xùn)和上級工會(huì)舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

8、財(cái)會(huì)人員保持相對穩(wěn)定。財(cái)會(huì)人員的任免應(yīng)符合法定手續(xù)，

財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)或離職按照國家有關(guān)規(guī)定辦理交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)部管理制度篇10

1、按學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的‘要求，編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算，有計(jì)劃地合理使

用資金，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供資金使用情況，以利學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取措施，

保證資金正常使用。

2、協(xié)助學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。依法組織收入,

各項(xiàng)收入納入預(yù)算。

3、審核每年收支原始憑證，原始記錄真實(shí)完整，原始憑證合法

規(guī)范，及時(shí)結(jié)算記賬，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

4、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，及時(shí)整理、裝訂、歸檔，妥善保管。

調(diào)閱、銷毀按規(guī)定手續(xù)辦理，交接手續(xù)齊全。按照規(guī)定填制每月、

每季、每年的各種預(yù)算報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料，年終及時(shí)做好年報(bào)，做到

表表相符，報(bào)表印章齊全。

5、配合、督促學(xué)校有關(guān)部門及時(shí)處理好暫收、暫付款項(xiàng)。收好

管好雜費(fèi)代辦費(fèi)，按學(xué)期向?qū)W生結(jié)算。

6、對學(xué)校人員調(diào)進(jìn)、調(diào)出及離退休人員進(jìn)行核定，準(zhǔn)確編制工

資表。

7、協(xié)助總務(wù)處定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到帳卡物相符。

月末，帳面現(xiàn)金和庫存現(xiàn)金相符，及時(shí)清理應(yīng)付款，不長期掛賬。

8、使用合法票據(jù)，正確使用票據(jù)，執(zhí)行票據(jù)管理政策規(guī)定，存

根妥善保管。

財(cái)務(wù)部管理制度篇11

1、倉庫的管理，管理人員要做到合理存放，便于管理檢查，對

易燃有毒等危險(xiǎn)物品必須專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)、用、補(bǔ)都必須嚴(yán)格手續(xù)，

確保安全。

2、加強(qiáng)驗(yàn)收、保管、登記和檢查工作，該棄就棄，不能存放太

多雜物。

3、出納員負(fù)責(zé)支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金記帳，不得兼會(huì)計(jì)檔案保管

和收入費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的賬目登記工作。

4、會(huì)計(jì)員按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)

計(jì)劃，預(yù)算遵守各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合

理使用資金。

5、嚴(yán)格按照中華人民共和國財(cái)政部制定的《事業(yè)行政單位預(yù)算

會(huì)計(jì)制度》辦理會(huì)計(jì)事務(wù)。

(1)根據(jù)我園屬自收自支性質(zhì)的核算單位，參閱《事業(yè)行政單位

預(yù)算會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，設(shè)立本園的會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)帳簿，進(jìn)行會(huì)

計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督。

（2）會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)悵簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，必須真實(shí),

準(zhǔn)確完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

（3）建立財(cái)產(chǎn)清查制度，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

（4）會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)帳簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，按照國家

有關(guān)規(guī)定建立檔案，妥善保管。

6、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，同一切違法亂

紀(jì)行為作斗爭。

財(cái)務(wù)部管理制度篇12

一.出納崗位職責(zé)

（一）嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法辦理現(xiàn)金的收付

和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

（二）嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，及時(shí)、序時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存

款日記賬，并填報(bào)資金日報(bào)表；

（三）負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金；

（四）負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白支票和空白收據(jù)；

（五）積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作；

（六）負(fù)責(zé)倉庫實(shí)物的計(jì)量、收發(fā)、領(lǐng)退、保管和清查盤點(diǎn)工

作，及時(shí)登記實(shí)物出入賬，做到賬實(shí)相符；

（七）配合會(huì)計(jì)做好各類賬務(wù)處理工作；

（八）配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購工作；

（九）其他與出納工作有關(guān)的事宜。

二、會(huì)計(jì)工作的管理

一、公司的會(huì)計(jì)工作必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

會(huì)計(jì)記賬統(tǒng)一采用借貸復(fù)式記賬法。會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二

月mH日止。

二、采用復(fù)式記賬憑證并編號。

三、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目名稱、編

號、核算內(nèi)容和對應(yīng)關(guān)系，開設(shè)總分類賬、明細(xì)賬及日記賬、

四、會(huì)計(jì)人員對發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑

證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。對不真實(shí)、不合法的原

始憑證不予受理；對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更

正或補(bǔ)充。

五、記賬憑證填寫的內(nèi)容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附

的原始憑證相符，會(huì)計(jì)科目及對應(yīng)關(guān)系正確，連續(xù)編號，字跡清晰

工整，有關(guān)人員印章齊全。

六、月底終了，各種記賬憑證，應(yīng)連同所附的原始憑證，按照

編號順序，折疊整齊，加具封面，裝訂成冊。

七、會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證等記賬薄，做到數(shù)

字準(zhǔn)確、摘要簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時(shí)，按月結(jié)出余

額。

八、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)

向總經(jīng)理報(bào)告，并請求查明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對上述

事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。

九、按規(guī)定設(shè)置和編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表包括：1.資

產(chǎn)負(fù)債表2.損益表3.納稅申報(bào)表4.個(gè)人所得稅申報(bào)表5.企業(yè)所得

稅申報(bào)表。內(nèi)部還有：股東投資及利息結(jié)算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)

表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等，報(bào)表編制

應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

十、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或離職，必須與接管人員辦清交接

手續(xù)，并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。

財(cái)務(wù)部管理制度篇13

一、會(huì)所收支必須建立項(xiàng)目明細(xì)帳目及總明細(xì)帳目，所有收支

均需進(jìn)入明細(xì)帳。

二、明細(xì)帳應(yīng)符合有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，嚴(yán)禁涂改帳目。

三、前臺收銀和管帳不允許同一人兼任。

四、收銀和管帳每月3日前詳細(xì)核對上月收入，在收入準(zhǔn)確無

誤雙方簽字認(rèn)可。具備條件的會(huì)所每天應(yīng)向管理處財(cái)務(wù)室上繳前一

天的收入，不具備條件的會(huì)所須在每周一向公司財(cái)務(wù)部或?qū)俟芾硖?/p>

財(cái)務(wù)上繳上周收入。

五、不得動(dòng)用營業(yè)收入，會(huì)所所需物品的采購，須按公司有關(guān)

財(cái)務(wù)規(guī)定、配送制度的程序辦理。特殊情況需支付營業(yè)款時(shí)，公司

直屬會(huì)所須經(jīng)商業(yè)管理部經(jīng)理批示，管理處管理的會(huì)所需經(jīng)管理處

主任批示。

六、會(huì)所收入不得存放于宿舍或家中。

七、嚴(yán)禁將會(huì)所收入與私人錢物混放。

八、會(huì)所游泳池禁止售票員兼任收票員。

九、各會(huì)所自商業(yè)管理部領(lǐng)取的各種票據(jù)、門黑、消費(fèi)卡應(yīng)建

立帳目并根據(jù)實(shí)際收入銷帳，嚴(yán)禁將各種有價(jià)票、卡贈(zèng)送親朋好友。

十、顧客消費(fèi)完畢，必須將顧客消費(fèi)單須將顧客聯(lián)交顧客，不

得存留。

十一、不得收取小費(fèi)。

十二、凡截留、瞞報(bào)、貪污營業(yè)收入者，一律予以解除合同并

追究責(zé)任。

財(cái)務(wù)部管理制度篇14

一、現(xiàn)金管理制度

1.現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”，經(jīng)總經(jīng)理審批后

到財(cái)務(wù)支取。

2.凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準(zhǔn)備。

3.勞務(wù)工資發(fā)放時(shí)間定為每月二十五日。

4.每天所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，于當(dāng)天下班之前交

財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一管理，不準(zhǔn)挪用。

二、支票管理制度

1.支票必須符合以下要求方能收取

①不能撕毀，破損或涂改。

②簽發(fā)的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫；簽發(fā)單位印簽完整

清楚；支票右上部應(yīng)有交換行號；加密的支票應(yīng)提供密碼。

③支票有效期為十天，對于已填好的支票，必須檢查大小寫金

額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正確。

2.使用支票需由經(jīng)手人填寫“支票借款申請單”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、

部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)辦理支票領(lǐng)用手續(xù)。支票領(lǐng)出后十

天內(nèi)持發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)銷，如不及時(shí)報(bào)銷，出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。

3.100元以上的費(fèi)用支出，原則上以支票結(jié)算為主，領(lǐng)用支票

后應(yīng)妥善保管，不得丟失，如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票，損失由個(gè)

人負(fù)責(zé)。

三、費(fèi)用申請及報(bào)銷

1.凡經(jīng)銷部開支費(fèi)用需在總經(jīng)理審批后送達(dá)財(cái)務(wù)后方可申請項(xiàng)

目開支費(fèi)用。

2.購買日用品、辦公費(fèi)用需的發(fā)票經(jīng)理簽字，報(bào)財(cái)務(wù)審核并由

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。

3.項(xiàng)目費(fèi)用的報(bào)銷：必須在原始發(fā)票背面注明事由、由經(jīng)手人

簽字后報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。

4.差旅費(fèi)報(bào)銷由報(bào)銷人按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定填寫“差旅費(fèi)報(bào)

銷單”，經(jīng)出納審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)

總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷的，不預(yù)支付下一

次差旅借款；如特殊原因?qū)е掳l(fā)生的費(fèi)用超出差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定的，

需寫明原因，由部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。

財(cái)務(wù)部管理制度篇15

1、嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司相關(guān)制度，遵

守職業(yè)道德，建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)

制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行。

2、輔助財(cái)務(wù)總監(jiān)編制公司年、季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等

有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，及

時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施。

3、組織財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支

和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)。組織公司開展財(cái)務(wù)成果預(yù)測，參與公司重大項(xiàng)

目的可行性研究，以便為公司提供可靠的'資料和可行性建議。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報(bào)銷制度,

正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。

5、監(jiān)督管理固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金及專項(xiàng)基金的管理。

6、負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，制訂規(guī)范的成本核算方法，

正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用。制定適合公司特點(diǎn)的管理要求的核算方法，逐

步推行公司內(nèi)部二級或三級經(jīng)濟(jì)核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)

行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化、費(fèi)用

控制合理化。

7、輔助財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核

算資料;組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編寫經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，提出改進(jìn)

意見和建議，為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù)。

8、審核年、季、月各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，做好年度會(huì)計(jì)決算工作。

9、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)

督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)

行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查。

10、配合財(cái)務(wù)總監(jiān)完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部管理制度篇16

1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或金融類相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，有會(huì)計(jì)師

職稱。

2、接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、

經(jīng)濟(jì)法、公司產(chǎn)品的.基本知識等方面的培訓(xùn)。

3、5年以上跨國企業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)歷，2年

以上財(cái)務(wù)主管工作經(jīng)驗(yàn)。

4、有較全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識、現(xiàn)代企業(yè)管理知識，熟悉財(cái)

經(jīng)法律法規(guī)和制度。

5、熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度

和流程。

6、參與過較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策。

7、熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算。

財(cái)務(wù)部管理制度篇17

1、組織編制公司年、季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等有

關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，

及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施。

2、監(jiān)督管理財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金

收支和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)。組織公司開展財(cái)務(wù)成果預(yù)測，參與公司重

大項(xiàng)目的可行性研究，以便為公司提供可靠的資料和可行性建議。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報(bào)銷制度,

正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開支需要的正常供給。

4、監(jiān)督管理固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金及專項(xiàng)基金的管理。

5、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供真實(shí)的.會(huì)計(jì)核算資料;組織經(jīng)濟(jì)活

動(dòng)分析，編寫經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，提出改進(jìn)意見和建議，為公司生

產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù)。

6、監(jiān)督審核年、季、月各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，做好年度會(huì)計(jì)決算

工作。

7、監(jiān)督管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，建立一個(gè)專業(yè)化、

職業(yè)化的團(tuán)隊(duì)。

8、配合總經(jīng)理完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部管理制度篇18

1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時(shí)將該

班次的賬單點(diǎn)算清楚，

2、并完成各該班的營業(yè)收入報(bào)告。賬單和有關(guān)報(bào)告應(yīng)于下班后

第一時(shí)間交到指定的辦公地點(diǎn)，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)

行隨后的帳務(wù)工作。現(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入

投放式保管箱內(nèi)。

3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中,

屬找零備用金的部份取出，清點(diǎn)清楚后移交到下一更收銀員，如屬

于最后班次（除大堂外），即將其交到指定的保管處。在減去找零備

用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投

放式保箱內(nèi)。

5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報(bào)表內(nèi)所統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)金銷售

額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時(shí)查明，差異部份不論是超出或是短

款均應(yīng)如屬填報(bào)，記錄在收銀員報(bào)表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報(bào)，不得

隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同

時(shí)在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。

6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點(diǎn)算清楚后

（假設(shè)條件許可，以下相同），隨即在繳納封袋上如實(shí)填寫清楚，并

在袋口騎縫加簽，然后即時(shí)投入投放式保險(xiǎn)箱中。收銀員和見證人

均須在投繳記錄簿上同時(shí)加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封

口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行

者，除對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反

本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。

7、所有投繳事項(xiàng)必須即核、即簽、即時(shí)投箱，不得以任何理由

拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定

的事項(xiàng)和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任,

受同等處分。

8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此

而引致的后果全部由其個(gè)人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初

犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。

9、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點(diǎn)核，或不認(rèn)真點(diǎn)算清

楚而造成的過失，按第6項(xiàng)的規(guī)定同等處分。

10、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成

要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯(cuò)

填。其中因錯(cuò)寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確

數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項(xiàng)規(guī)定者按與第6項(xiàng)相

同的程度給予處分。

財(cái)務(wù)部管理制度篇19

1、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常

運(yùn)轉(zhuǎn)。

2、搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的

資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。

3、組織各部門編制收支計(jì)劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計(jì)

劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

4、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)

財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律Q

5、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對、抽查的調(diào)撥，按規(guī)定計(jì)

算折舊費(fèi)用，保證資產(chǎn)的資金來源。

6、參與公司及各部門對外經(jīng)濟(jì)合同的,簽訂工作。

7、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。

8、原物料進(jìn)出賬務(wù)及成本處理；外協(xié)加工料進(jìn)出賬務(wù)處理及成

本計(jì)算；各產(chǎn)品

成本計(jì)算及損益決算估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

9、經(jīng)營報(bào)告資料編制，單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立，效率獎(jiǎng)

金核算、年度預(yù)算資料匯總。

10、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理;各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處

理;應(yīng)收帳款帳

務(wù)處理，總分類帳、日記帳等帳簿處理；財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明

細(xì)表。

11、統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)；營利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)；

營、印稅沖退作

業(yè)及事務(wù)處理；資金預(yù)算作業(yè)；財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)。

12、會(huì)計(jì)意見反應(yīng)及督促;稅務(wù)及稅法研究。

13、完成總經(jīng)理交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)部管理制度篇20

第一章工作職能

1、負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及各社團(tuán)各項(xiàng)收入、支出登記總結(jié)。

2、負(fù)責(zé)每年社團(tuán)會(huì)費(fèi)收取的登記保管。

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，審核收付原始憑證，并登記入賬。

4、負(fù)責(zé)有關(guān)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及社團(tuán)的費(fèi)用申請和報(bào)銷。

5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。

6、負(fù)責(zé)指導(dǎo)，監(jiān)督各社團(tuán)財(cái)務(wù)收支狀況。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二章人員組成及分工

1、本部設(shè)一名部長，一名副部，若干名干事。

2、部長是本部門的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對本部財(cái)務(wù)記錄、監(jiān)督、審查、

總結(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告，認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)

算準(zhǔn)確，內(nèi)容清楚，報(bào)送及時(shí)，并且對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、

布置、檢查、總結(jié)。

3、副部長負(fù)債管理現(xiàn)金出納，協(xié)助部長保質(zhì)、保量地完成社聯(lián)

財(cái)務(wù)工作。

4、干事協(xié)助部長及副部長完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，并且認(rèn)真學(xué)習(xí)，

做到工作嚴(yán)謹(jǐn)，細(xì)心，幫助發(fā)現(xiàn)各種存在的問題，及時(shí)與上級溝通

交流解決。（需要有詳細(xì)的部門紀(jì)律。）

第三章工作制度

一、工作流程：

1、活動(dòng)策劃書通過的時(shí)候領(lǐng)取財(cái)務(wù)報(bào)表；

2、填寫申請；

3、憑申請表找財(cái)務(wù)部領(lǐng)取經(jīng)費(fèi)；

4、財(cái)務(wù)部收管申請表并向上級申請發(fā)放經(jīng)費(fèi)；

5、申請人在申請表上備注、協(xié)會(huì)今已收到一元”，并且注明領(lǐng)

款日期及領(lǐng)款人；

6、活動(dòng)結(jié)束后需再填寫一份如實(shí)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用詳單，并且在反

面貼上所有的花費(fèi)憑證，如發(fā)票，清單，小票等。

7、各協(xié)會(huì)活動(dòng)結(jié)束后在一兩天內(nèi)向財(cái)務(wù)部上交發(fā)票憑證和財(cái)務(wù)

報(bào)表，我們實(shí)行多退少補(bǔ)制，活動(dòng)剩下的錢要如數(shù)交回給財(cái)務(wù)部，

不得私自挪用；活動(dòng)所用的超出部分憑票據(jù)核實(shí)后補(bǔ)還活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

8、各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)部每月第三周的星期五總結(jié)自己協(xié)會(huì)當(dāng)月的所

有活動(dòng)開支，并且在最后一周到社聯(lián)對一次賬，然后再登賬，若協(xié)

會(huì)當(dāng)月沒有活動(dòng)的則可以不用對賬。

二、工作紀(jì)律

1、財(cái)務(wù)部需每月做財(cái)務(wù)報(bào)告。若出現(xiàn)任何維漏，由經(jīng)手人直接

負(fù)責(zé)。

2、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑

證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰

且正確地使用會(huì)計(jì)科目。

3、報(bào)銷者持發(fā)票等報(bào)銷憑證必須及時(shí)的到財(cái)務(wù)部登記入賬。

4、及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

5、財(cái)務(wù)交接保證賬務(wù)清晰，需有社聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)、交接雙方同時(shí)在場,

做到公平、公正、公開。

6、不定期的抽查各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，嚴(yán)防出現(xiàn)財(cái)務(wù)組漏。出現(xiàn)

任何財(cái)務(wù)不明情況需立即報(bào)告社聯(lián)主席團(tuán)。

7、賬務(wù)做到日清月結(jié)，最好每個(gè)月的最后一周各社團(tuán)都與財(cái)務(wù)

部匯報(bào)一下各自的財(cái)務(wù)狀況，方便及時(shí)對賬，以防出現(xiàn)批漏。

第四章關(guān)于干事培訓(xùn)

1、財(cái)務(wù)部干事由于是新進(jìn)人員，對于財(cái)務(wù)部的.操作及流程還

不熟悉，會(huì)由財(cái)務(wù)部的部長及副部長教導(dǎo)具體如何操作。

2、部長及副部長要經(jīng)常與干事溝通交流，以便解決干事在實(shí)際

操作流程中所遇到的問題和不懂的地方，如果必要可以每月抽空與

干事一起開個(gè)小會(huì)，匯總一下當(dāng)月本部門的財(cái)務(wù)狀況，并且?guī)透墒?/p>

解決疑問。

3、干事要積極主動(dòng)的向自己的前輩請教學(xué)習(xí)，遇到自己不能解

決的情況，不可以私自決定，要報(bào)告給自己的上級，向上級詢問清

楚方可決定到底如何做。

4、干事不得私自向外透露任何關(guān)于各協(xié)會(huì)和社聯(lián)的財(cái)務(wù)狀況，

遇到詢問的人可以讓其直接來找財(cái)務(wù)部部長及副部長。

5、財(cái)務(wù)部干事一定要憑每個(gè)協(xié)會(huì)的申請表給錢，不可以因?yàn)樗?/p>

心就多給或少給各協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)，如果發(fā)現(xiàn)的話，一經(jīng)查實(shí)上報(bào)主席團(tuán),

不得留任。

6、財(cái)務(wù)部干事不遵守財(cái)務(wù)部規(guī)章制度的，也將上報(bào)主席團(tuán)審查,

核實(shí)后也將對其做出相應(yīng)的措施。

附則

財(cái)務(wù)部工作人員嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和社聯(lián)各項(xiàng)規(guī)章制度，

遵循財(cái)會(huì)人員道德規(guī)范，愛崗敬業(yè)，誠實(shí)守信，廉潔自律，客觀公

正，堅(jiān)持準(zhǔn)則不得擅自挪用公款，虛假報(bào)賬，不得隨意，指示，強(qiáng)

令財(cái)會(huì)人員及其他人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，不得違反社聯(lián)財(cái)務(wù)規(guī)章

制度。

社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)部

20—年—月—日

財(cái)務(wù)部管理制度篇21

1、物業(yè)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)專人負(fù)責(zé)有關(guān)合同的審批、登記、保管。

2、外判合同應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公司總部頒布的各種合同的標(biāo)準(zhǔn)版本。合

同中必備之基本條款及注意事項(xiàng)規(guī)定如下：

2.1合同（協(xié)議）中的我方均為山東世貿(mào)中心物業(yè)公司，并需

加蓋我司公章，而不得以管理處名義簽署。

2.2合同（協(xié)議）中應(yīng)詳細(xì)寫明服務(wù)地點(diǎn)。

2.3應(yīng)注明合同（協(xié)議）的有效期限。

2.4在合同（協(xié)議）的變更、解除條款中，應(yīng)備以下兩個(gè)條款:

2.1、在本合同（協(xié)議）有效期內(nèi)，如遇甲方（即山東世貿(mào)中心

物業(yè)公司）的《物業(yè)管理合同》終止，本合同（協(xié)議）自動(dòng)終止，

甲方不負(fù)賠償責(zé)任。

2.2.在本合同（協(xié)議）有效期內(nèi)，甲乙雙方均有權(quán)提前解除合

同，唯需提前一個(gè)月以書面形式通知對方，可不負(fù)賠償責(zé)任。

2.5合同（協(xié)議）中應(yīng)具備以下條款：

2.5、1如乙方（即外判商）的工作未達(dá)到雙方約定的標(biāo)準(zhǔn)（或

國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)），甲方應(yīng)書面通知要求乙方限期整改，如整改后仍

未能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，甲方有權(quán)扣除月服務(wù)費(fèi)的隊(duì)直至提前終止合同（協(xié)

議），甲方不負(fù)賠償責(zé)任。

2.5、2乙方（即外判商）應(yīng)購買第三者保險(xiǎn)萬，勞動(dòng)保險(xiǎn)萬

（保險(xiǎn)金額要根據(jù)合同總價(jià)款來決定：合同總價(jià)款在10萬元以下的,

保險(xiǎn)金額應(yīng)為20萬；合同總價(jià)款在10萬一50萬，保險(xiǎn)金額應(yīng)為50

萬；合同金額在50萬一100萬，保險(xiǎn)金額應(yīng)為100萬。）如因乙方

失誤而造成甲方、第三者或乙方工作人員的人身傷害及所有財(cái)產(chǎn)損

失，由乙方承擔(dān)全部責(zé)任。

2.6簽約雙方除在落款處蓋章外，還須在合同正本的右側(cè)頁邊

處加蓋騎縫章。

3、所有合同必須按照公司制定的《合同審批流程》進(jìn)行審批。

4、所有合同必須經(jīng)審批后加蓋公司公章后方可生效。

5、各管理處的外判合同正本統(tǒng)一由公司總部財(cái)務(wù)部保管，各管

理處保管合同復(fù)印件。

6、各管理處的外判合同均應(yīng)由財(cái)務(wù)人員計(jì)算印花稅金額、辦理

有關(guān)請款手續(xù)、貼花完稅，并納稅申報(bào)。

財(cái)務(wù)部管理制度篇22

1、餐飲財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度

其內(nèi)容包括暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定、差旅費(fèi)

報(bào)銷規(guī)定、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定、其它有關(guān)規(guī)定等。

一、暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定

二、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

三、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

四、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

五、其它有關(guān)規(guī)定

附：各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿、伙食、交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)表

2、連鎖餐飲財(cái)務(wù)管理制度

本文《連鎖餐飲財(cái)務(wù)管理制度》從會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)報(bào)表、資金、

費(fèi)用、采購、資產(chǎn)、內(nèi)部牽制等多方面進(jìn)行講解，為財(cái)務(wù)人員處理

財(cái)務(wù)事務(wù)確立了工作標(biāo)準(zhǔn)，有利于對日常財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行正確的

核算和監(jiān)督。

3、餐飲營業(yè)額日報(bào)表

營業(yè)收入日報(bào)表中反映著當(dāng)天營業(yè)收入現(xiàn)金、信用卡、應(yīng)收款、

轉(zhuǎn)帳結(jié)算的發(fā)生額各是多少，通過該報(bào)表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回

籠情況，并據(jù)此考察和調(diào)整餐飲店的信用狀況。在營業(yè)日報(bào)表上還

可以表出計(jì)劃營業(yè)額，這樣可以把實(shí)際與計(jì)劃進(jìn)行比較。本資料中

提供的營業(yè)收入日報(bào)表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就餐人數(shù)，根據(jù)

這個(gè)日報(bào)表可以指導(dǎo)餐飲店各部門改善經(jīng)營服務(wù)。

4、餐飲企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全

本餐飲企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全資料主要介紹了財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)、

出納、收銀等環(huán)節(jié)的管理制度。

一、會(huì)計(jì)管理制度

二、出納管理制度

三、收銀作業(yè)制度

四、庫房管理制度

5、餐飲業(yè)會(huì)計(jì)管理與控制

成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時(shí)會(huì)計(jì)應(yīng)積極參與到經(jīng)營

上的流程與工作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制。

對于各環(huán)節(jié)的會(huì)計(jì)記錄，可以由辦公人員來完成。盡管出納及

辦公人員并不要求必須是全職的，但兼職的出納及兼職的記帳員是

必不可少的。對于報(bào)表上數(shù)據(jù)反映出的各種問題，餐廳的經(jīng)理要能

主動(dòng)向會(huì)計(jì)請教。

財(cái)務(wù)部管理制度篇23

一、工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，

搞好財(cái)務(wù)核算，并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表；對未按規(guī)定

時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需各種報(bào)表的，視情況而定，對主要責(zé)

任人處以20元/次罰款，對次要責(zé)任人處以10元/次罰款；未按企

業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，視

情況而定，處以50元一200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)

證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，

查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和

稅款入庫工作；因工作失職，未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處

罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作；因

工作失職，造成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后,

由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

5、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定

開具發(fā)票及收據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明

原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職,

造成發(fā)票、收據(jù)遺失受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人

承擔(dān)全部處罰金額。

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求，搞好統(tǒng)計(jì)工作，因工作失職，受到統(tǒng)

計(jì)執(zhí)法部門處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金,

因超規(guī)定預(yù)留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的；一經(jīng)查處，除責(zé)令

其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、

支付款項(xiàng)額0。5倍罰款。

10、對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在

1000元以上的，一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付

的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金額處以0。5倍罰款。

11、對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對

無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)

落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及

時(shí)入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理,

處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額

調(diào)節(jié)表，做到日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成

公司貨幣資金損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以

相關(guān)責(zé)任人套取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)

有工作不主動(dòng)或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰

款。

15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以二，部門、車間

負(fù)責(zé)人按其金額的20%處罰。

二、考核的內(nèi)容主要是個(gè)人德、勤、能、績四個(gè)方面。其中：

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、

出差錯(cuò)率的高低等。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，

能否開展創(chuàng)造性的工作等等。

三、考核的目的：對公司財(cái)務(wù)人員的'品德、才能、工作態(tài)度和

業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u價(jià)，作為合理使用、獎(jiǎng)懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增

加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個(gè)樣，能

力高低一個(gè)樣”的弊端，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)動(dòng)積極，發(fā)掘內(nèi)在潛力，

為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效

益。

四、本制度從二0—年一月一日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度篇24

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)安全管理工作，提升員工財(cái)務(wù)安全意識，特制

定以下財(cái)務(wù)安全制度：

一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，

嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過20_元。

二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品

鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

三、下班時(shí)門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防

失竊及消防事故的發(fā)生。

四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。

五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金

要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)

損失由相關(guān)人員按比例賠償。

六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報(bào)表、合同、票

據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。

七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、

大小寫是否一致，印章是否清晰。

八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。

九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽

造。

十、做好其他未提及財(cái)務(wù)安全管理工作。

財(cái)務(wù)管理制度

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，合理組織收入，節(jié)約費(fèi)用開

支，防止企業(yè)資產(chǎn)流失，提高資金利用了率，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，使各

項(xiàng)管理工作符合現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的要求，特制定如下管理規(guī)定：

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作包括：會(huì)計(jì)從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會(huì)計(jì)

核算、審核原始憑證、登記會(huì)計(jì)帳簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)監(jiān)督、

會(huì)計(jì)檔案管理等工作。財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的

各項(xiàng)規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項(xiàng)工作的具體要求按財(cái)

政部頒發(fā)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。

二、預(yù)算管理

預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門根據(jù)各自的

智能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅(jiān)持實(shí)事求是、

統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)、勵(lì)行節(jié)約的方針。財(cái)務(wù)部要對各室部申報(bào)的

收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實(shí)，各部門室在編制收

支預(yù)算或申請專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和返款項(xiàng)時(shí)，必須與財(cái)務(wù)部協(xié)商，以免在工

作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。

三、資金管理

1、收入管理

公司收入主要指在開展汽車銷售、服務(wù)過程中收取的業(yè)務(wù)收入,

各種收入應(yīng)及時(shí)入帳分項(xiàng)核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個(gè)人不得截

留、挪作它用。

2、支出管理

支出是企業(yè)為開展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包

括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出（辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常

維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等）、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出（專用設(shè)備購置費(fèi)、

設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi)）、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限:

20_元以上由董事長審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)

理審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。

3、往來款項(xiàng)管理

往來款項(xiàng)指因工作需要而形成的暫時(shí)款，暫存款等款項(xiàng)，各種

往來款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)清理，該報(bào)銷的報(bào)銷、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)

算、該上繳的上繳、該下?lián)艿南聯(lián)?，不能長期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪

用或截留。員工個(gè)人借出的差旅費(fèi)、材料采購等款項(xiàng)要在費(fèi)用發(fā)生

后的20日內(nèi)報(bào)銷，形成實(shí)際支出。

4、現(xiàn)金管理

（1）公司正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開支所需庫

存現(xiàn)金限額為20_元，超額部分應(yīng)存入銀行，無特殊情況不能隨意

支取。

（2）公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：員工工資、津貼、獎(jiǎng)金、

個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其

他開支。

（3）財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫存現(xiàn)金中支付或從銀行存

款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。

（4）出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時(shí)

對帳，保證現(xiàn)金使用安全。

（5）財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫

明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

5、銀行存款管理

（1）公司除財(cái)務(wù)部允許在銀行開設(shè)帳戶外，其余均不得開戶，

已經(jīng)開戶的要清理銷戶。

（2）對銀行開設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)

務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號、供其他

單位和個(gè)人使用。

(3)各部門嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，違著公司將嚴(yán)

懲。

(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會(huì)計(jì)科目核算的要求及時(shí)清帳、

對帳、核對余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。

四、公款借支

1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會(huì)議通知填寫“借

款單”，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。

2、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。

3、完成工作7天內(nèi)須核銷還款，不得無故拖欠借款。

4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊情況需使用現(xiàn)金的，由財(cái)

務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。

5、領(lǐng)用支票時(shí)，須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可辦

理。

6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財(cái)務(wù)部不予以

報(bào)銷。

五、費(fèi)用報(bào)銷

1、計(jì)劃內(nèi)的行政開支、費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng)辦人簽字、部門負(fù)責(zé)人審

核，相關(guān)部室簽署意見后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

2、計(jì)劃外費(fèi)用開支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實(shí)施。

3、行政事務(wù)中需開支的招待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活

動(dòng)中開支的招待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門報(bào)請綜合部統(tǒng)一安排。

4、凡購買辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報(bào)賬。

5、公出、培訓(xùn)人員報(bào)賬詳見《差旅報(bào)銷規(guī)定》

以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。

發(fā)票管理制度

一、發(fā)票的管理

1、企業(yè)發(fā)票需專人保管、專人開據(jù)，不得浪費(fèi)與遺失。

2、發(fā)票的申購需財(cái)務(wù)部門在稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并按發(fā)票的編號順

序進(jìn)行領(lǐng)發(fā)，一般一次申領(lǐng)一本，以舊換新。

3、開具發(fā)票應(yīng)按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如

實(shí)開具，并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票專用章，發(fā)票限在本市開具。

4、未開具的發(fā)票不允許先蓋財(cái)務(wù)章，應(yīng)即用即蓋。

5、普通發(fā)票一本用完后應(yīng)在封面注明日期和累計(jì)金額。

6、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損

毀，已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期

滿，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷毀。

7、如遇丟失發(fā)票的情況，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)，并

需在傳播媒介上公告聲明作廢。

8、財(cái)務(wù)部需加強(qiáng)發(fā)票書寫格式管理，不符合規(guī)定格式的發(fā)票，

不得作為報(bào)銷憑證。

二、違反發(fā)票管理法規(guī)的行為包括:

1、未按照規(guī)定領(lǐng)取發(fā)票的

2、未按照規(guī)定開具發(fā)票的

3、未按照規(guī)定接受稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查的

4、未按照規(guī)定保管發(fā)票的

三、專用發(fā)票開具要求

1、字跡清楚；2、不得涂改；3、項(xiàng)目填寫齊全；4、票物相符,

票面金額與實(shí)際金額相符；5、各項(xiàng)目內(nèi)容正確無誤；6、全部聯(lián)次

一次一具，上下聯(lián)內(nèi)容、金額、稅額一致；7、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋

財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章；8、按照規(guī)定的時(shí)限開具專用發(fā)票；9、

不得拆本使用專用發(fā)票；10、不得超面額開具專用發(fā)票；

11、用中文開具專業(yè)發(fā)票。

以上規(guī)定望相關(guān)人員認(rèn)真執(zhí)行，不得疏漏。

借款制度

一、各部門如遇業(yè)務(wù)需要，須借款作為備用金的，應(yīng)由各部門

主管填寫“借款申請單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可至財(cái)務(wù)部辦理借款

手續(xù)。

二、公司員工借款權(quán)限規(guī)定如下：

1、普通職員借款伍佰元以下（含500元）由本部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)

經(jīng)理簽字即可借款，超限由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。

2、主管人員借款壹仟元以下（含1000元）由本部門經(jīng)理及財(cái)

務(wù)經(jīng)理簽字即可借款，超限由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)；

3、部門經(jīng)理借款貳仟元以上（含20__元）由總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)

理簽字即可借款。

4、借款員工必須在當(dāng)月還清借款，未還款者不論何種原因一律

在下月工資內(nèi)扣回。

5、遠(yuǎn)期定貨定金不在此范圍內(nèi)。

三、參加外出培訓(xùn)的人員需憑培訓(xùn)通知及外出培訓(xùn)協(xié)議辦理借

款手續(xù)，手續(xù)不全不予辦理。

四、部門備用金的支用不得超過規(guī)定的范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容，不得

借與他人或私自挪用。

以上規(guī)定自本規(guī)定發(fā)布之日起執(zhí)行，希望各部門積極配合，照

章執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度篇25

任職要求：

1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或金融類相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，有會(huì)計(jì)師

職稱。

2、接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、

經(jīng)濟(jì)法、公司產(chǎn)品的基本知識等方面的培訓(xùn)。

3、8年以上跨國企業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，5年

以上財(cái)務(wù)總監(jiān)工作經(jīng)驗(yàn)，3年以上財(cái)務(wù)經(jīng)理工作經(jīng)驗(yàn)。

4、有較全面的,財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識、現(xiàn)代企業(yè)管理知識，熟悉

財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度。

5、熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度

和流程。

6、參與過較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策。

7、熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算。

財(cái)務(wù)部管理制度篇26

（一）負(fù)責(zé)公司財(cái)稅計(jì)劃的編制與實(shí)施；

（二）負(fù)責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用的足額收繳工作；

（三）編制公司各種財(cái)務(wù)報(bào)表及帳務(wù)處理；

（四）負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報(bào)銷及日常帳務(wù)處理等財(cái)務(wù)管理

工作；

（五）負(fù)責(zé)公司外部財(cái)務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。

（六）商戶日常費(fèi)用的收取。

（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。

財(cái)務(wù)部管理制度篇27

一、財(cái)務(wù)部安全管理規(guī)定

1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財(cái)務(wù)方面的法規(guī)、制度和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合

財(cái)務(wù)工作進(jìn)行定期安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時(shí)匯報(bào)并妥善處理。

2.營業(yè)結(jié)帳完畢，財(cái)務(wù)部及現(xiàn)金收款臺財(cái)會(huì)人員須將現(xiàn)金支票

上交財(cái)務(wù)部專門負(fù)責(zé)人，鎖入專用保險(xiǎn)柜，店內(nèi)務(wù)零散點(diǎn)不得存留

現(xiàn)金過夜。

3.總出納室為財(cái)務(wù)部重要部位，除專人在內(nèi)工作外，其他無關(guān)

人員不得入內(nèi)。

4.財(cái)務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金、支票等，必須有專車接送，并由保

安人員全程護(hù)衛(wèi)，取送款中途不準(zhǔn)任何無關(guān)人員搭車，未經(jīng)批準(zhǔn)不

準(zhǔn)在途中辦理任何與此項(xiàng)工作無關(guān)事宜。

5.計(jì)財(cái)部嚴(yán)禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。各種鑰匙印章指定專

人保管，不得將鑰匙帶出酒店或隨意放在不安全的地方。

6.各部位營業(yè)收入的外匯，要按財(cái)務(wù)管理規(guī)定上繳入庫，嚴(yán)禁

私自套匯、轉(zhuǎn)讓。

7.出納員保險(xiǎn)柜只提供一把鑰匙發(fā)給收款員本人使用?？偝黾{

查庫時(shí)，必須與收款員主管一起進(jìn)行。保險(xiǎn)柜只許用來存放備用金,

不許私自放雜物等與工作無關(guān)的物品。保險(xiǎn)柜鑰匙不許丟失，備用

鑰匙由總出納保管，查庫時(shí)備用。

8.財(cái)務(wù)部所屬出納人員不得私配保險(xiǎn)柜鑰匙，不得將保險(xiǎn)柜密

碼外傳，過節(jié)或放假時(shí)，要與保安部配合，對保險(xiǎn)柜加封。

二、交際費(fèi)用管理的有關(guān)規(guī)定

為了保證企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，加強(qiáng)成本費(fèi)用管理，降低交際費(fèi)用

開支，酒店對交際費(fèi)用支出做以下規(guī)定：

1.全月交際費(fèi)用總額支出不能超過營業(yè)總額的1%,此項(xiàng)由計(jì)財(cái)

部保證。

2.交際費(fèi)用指標(biāo)每月由計(jì)財(cái)部提出、并由總經(jīng)理審定后下達(dá)到

各部門。

3,交際費(fèi)用分配比例：總經(jīng)理室按下達(dá)指標(biāo)40%執(zhí)行，營業(yè)部

按40%執(zhí)行，其他部門按20%執(zhí)行。

4.交際單的審批權(quán)限，由總經(jīng)理或總經(jīng)理助理級負(fù)責(zé)簽批。董

事會(huì)交際單由董事會(huì)成員或計(jì)財(cái)部經(jīng)理簽批。

5.交際費(fèi)在使用時(shí)必須由本部門填制交際請求單，注明請求交

際部門的名稱、客人或團(tuán)體名稱、招待日期及招待理由；由本部門經(jīng)

理和經(jīng)辦人簽字，呈總經(jīng)理或授權(quán)的總經(jīng)理助理批示后方可使用。

6.各部門交際費(fèi)需要在商場部和美容室使用時(shí)，必須由總經(jīng)理

簽批后方可使用。

7.交際用餐標(biāo)準(zhǔn)可由總經(jīng)理根據(jù)酒店及所在地的實(shí)際情況確定,

特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

8.各部門要嚴(yán)格按照規(guī)定交際程序辦事，如違反上述程序在餐

廳用餐或在商場購物，餐廳、商場人員及財(cái)務(wù)收銀員有權(quán)制正用餐

及轉(zhuǎn)帳，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)在交際費(fèi)使用上弄虛作假，要嚴(yán)肅處理。

9.執(zhí)行交際費(fèi)節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)辦法：各部門按財(cái)務(wù)部下達(dá)的交際指標(biāo)

所剩節(jié)約額，按5%提取獎(jiǎng)勵(lì)金。

三、關(guān)于廢品處理的規(guī)定

為了加強(qiáng)酒店對物資的統(tǒng)一管理，維護(hù)酒店的利益，現(xiàn)對各部

門廢品的處理及報(bào)廢物品處理做出如下規(guī)定：

1.酒店所有的報(bào)損設(shè)備、家具、軟片、各種廢品的處理，全部

統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。

2.各部門破損的設(shè)備、家具、軟片等，本著修舊的原則，由各

部門統(tǒng)一放在工程部指定的房內(nèi)，由工程部負(fù)責(zé)維修。如經(jīng)過鑒定

不能維修的，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一處理（有關(guān)部門配合）。

3.對各種包裝物（易拉罐、紙箱、報(bào)紙、畫報(bào)）等廢品，各部門

選派一名員工專門負(fù)責(zé)，要處理的廢品必須有部門蓋章的出門證（由

財(cái)務(wù)部統(tǒng)一印制）財(cái)務(wù)部選派一名員工專門負(fù)責(zé)處理廢品的工作，并

加蓋財(cái)務(wù)章方可出門，否則，保安部不允許任何物品或廢品出門。

4.處理廢品的時(shí)間為每周三、五下午2點(diǎn)?4點(diǎn).。

5.處理廢品，財(cái)務(wù)部和各部選派的員工一起處理，所得款項(xiàng)，

其中50%留有關(guān)部門使用，50%留財(cái)務(wù)部。

6.保安部必須嚴(yán)格把關(guān)，決不允許沒有任何正當(dāng)手續(xù)的人自行

出門處理廢品，任何個(gè)人不得私自處理廢品，否則，按違紀(jì)處理。

7.上述由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)商、