2024年公司網(wǎng)上銀行管理制度（二篇）

第3頁(yè)共3頁(yè)2024年公司網(wǎng)上銀行管理制度為加強(qiáng)公司銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的管控，結(jié)合財(cái)務(wù)管理制度要求，特制定本規(guī)定。1.網(wǎng)銀功能開(kāi)通公司因業(yè)務(wù)需求需開(kāi)通銀行賬戶網(wǎng)絡(luò)查詢和支付功能，需由財(cái)務(wù)部提交書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人于指定銀行結(jié)算賬戶辦理，其他部門(mén)人員不得兼辦。2.網(wǎng)銀相關(guān)密鑰、口令的保管a.網(wǎng)銀賬戶應(yīng)設(shè)置登錄口令、數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）及短信提示三重安全防護(hù)，以保障賬戶資金安全。b.數(shù)字證書(shū)（加密U盤(pán)）由財(cái)務(wù)部出納員負(fù)責(zé)保管，管理者所用的由保密辦人員負(fù)責(zé)保管。c.網(wǎng)銀口令需定期更換。d.不得在財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部電腦以外的設(shè)備上下載證書(shū)或處理公司網(wǎng)銀業(yè)務(wù)。3.網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)辦理流程a.財(cái)務(wù)部辦理資金支付，須遵循公司資金審批程序，由經(jīng)辦人完成付款申請(qǐng)，再轉(zhuǎn)交出納員辦理。b.出納員審核無(wú)誤后插入數(shù)字證書(shū)，根據(jù)付款申請(qǐng)錄入劃款信息，確認(rèn)無(wú)誤后劃款。大額劃款需總經(jīng)理網(wǎng)上審批。c.財(cái)務(wù)經(jīng)理需全程監(jiān)督出納員的劃款操作，直至劃款完成并退出網(wǎng)銀系統(tǒng)。d.出納員在付款申請(qǐng)單上蓋“付訖”章，并與財(cái)務(wù)經(jīng)理同時(shí)在付款單上簽字，作為入賬依據(jù)。銀行出具的網(wǎng)銀單據(jù)需以銀行原始單據(jù)為記賬憑證。e.特殊情況請(qǐng)假，需書(shū)面授權(quán)并交接。4.網(wǎng)銀的日常管理a.財(cái)務(wù)部出納員專(zhuān)用計(jì)算機(jī)用于網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，禁止用于游戲、訪問(wèn)不良網(wǎng)站，不得擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源。b.網(wǎng)銀賬戶僅限處理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等授權(quán)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁私用進(jìn)行個(gè)人借貸、挪用。c.專(zhuān)用計(jì)算機(jī)需安裝防火墻和殺毒軟件，出納員每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒掃描。d.出納員在供應(yīng)商付款日或發(fā)薪日前一天將現(xiàn)金存入相關(guān)銀行賬戶，次日及時(shí)劃撥。e.每月結(jié)束后、次月指定日期前，出納員打印網(wǎng)銀交易明細(xì)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)無(wú)誤后簽字確認(rèn)，作為會(huì)計(jì)檔案保存。5.違規(guī)責(zé)任及處罰a.違反第一條，私自開(kāi)通網(wǎng)絡(luò)支付功能的，對(duì)直接經(jīng)辦人罰款，并視情況追加經(jīng)濟(jì)賠償和法律責(zé)任。b.違反第二條，未妥善保管網(wǎng)銀密鑰、數(shù)字證書(shū)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人罰款，并視情況追加經(jīng)濟(jì)賠償和法律責(zé)任。c.違反第三條，未經(jīng)審批擅自付款或因?qū)徍恕⒉僮魇д`導(dǎo)致錯(cuò)誤的，對(duì)出納員和財(cái)務(wù)經(jīng)理罰款，并視情況追加經(jīng)濟(jì)賠償和法律責(zé)任。d.出納員違反第四條，如使用專(zhuān)用計(jì)算機(jī)玩游戲、下載不明文件，或因此導(dǎo)致賬戶安全隱患的，將進(jìn)行罰款，并視情況追加賠償責(zé)任。e.利用網(wǎng)銀賬戶超出授權(quán)范圍操作，或挪用、侵占的，將進(jìn)行罰款，全額索賠，并視情況予以辭退。6.附則a.本規(guī)定由公司集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)幢M事宜按開(kāi)戶銀行要求處理。b.本規(guī)定自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。2024年公司網(wǎng)上銀行管理制度（二）公司專(zhuān)用機(jī)器及網(wǎng)銀賬戶使用規(guī)定一、專(zhuān)用機(jī)器管理：本機(jī)器除用于處理日常工作外，嚴(yán)禁用于網(wǎng)絡(luò)游戲、登錄不良網(wǎng)站等非工作用途。同時(shí)，嚴(yán)禁任何人未經(jīng)授權(quán)擅自下載網(wǎng)絡(luò)資源并存儲(chǔ)于本機(jī)。二、網(wǎng)銀賬戶使用：網(wǎng)銀賬戶僅限于辦理供應(yīng)商付款、員工薪資發(fā)放等公司已明確授權(quán)的資金支付業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁私自利用公司網(wǎng)銀賬戶進(jìn)行私人款項(xiàng)拆借、挪用等違規(guī)操作。三、計(jì)算機(jī)安全防護(hù)：專(zhuān)用計(jì)算機(jī)必須安裝防火墻及殺毒軟件，以確保系統(tǒng)安全。出納員需每周至少進(jìn)行兩次全盤(pán)病毒查殺，防止病毒入侵。四、資金劃撥流程：出納員需在每周供應(yīng)商集中付款日或員工發(fā)薪日前一天，將所需現(xiàn)金足額存入相關(guān)銀行賬戶，并于次日及時(shí)進(jìn)行資金劃撥，確保資金及時(shí)到位。五、月度交易明細(xì)核對(duì)：每月終了后，出納員需在次月指定日期前打印網(wǎng)銀月度交易明細(xì)，并由財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)與相關(guān)日記賬進(jìn)行逐筆核對(duì)。確認(rèn)無(wú)誤后，由財(cái)務(wù)主管在賬單上簽字確認(rèn)，并將其作為會(huì)計(jì)檔案一并保存。違規(guī)責(zé)任及處罰一、違反第一條規(guī)定者，對(duì)直接經(jīng)辦人給予一定金額的罰款處理。若給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，除經(jīng)濟(jì)賠償外，還將對(duì)經(jīng)辦人追加罰款，并根據(jù)損失金額大小追究法律責(zé)任。二、未按第二條要求合理、分開(kāi)保管網(wǎng)銀密鑰、數(shù)字證書(shū)及短信提醒指定手機(jī)的，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)責(zé)任人分別給予罰款處理。若給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，除經(jīng)濟(jì)賠償外，還將對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行雙倍處罰，并追究法律責(zé)任。三、未按規(guī)定辦理審批手續(xù)而私自辦理網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)的，對(duì)出納員及財(cái)務(wù)主管分別處以罰款。因?qū)徍瞬徽J(rèn)真或操作失誤導(dǎo)致匯劃款項(xiàng)錯(cuò)誤的，將視影響大小對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰。若給公司造成損失，除經(jīng)濟(jì)賠償外，還將對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行雙倍處罰并追究法律責(zé)任。四、出納員需嚴(yán)格遵守第四條規(guī)定，嚴(yán)禁使用專(zhuān)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行非工作活動(dòng)。違者將視情節(jié)輕重給予罰款處理。若因此導(dǎo)致計(jì)算機(jī)感染病毒或網(wǎng)銀賬戶安全隱患的，將加重處罰。若造成賬戶密鑰被盜并給公司造成損失的，將按責(zé)任程度追究賠償責(zé)任并酌情處以罰款。五、利用網(wǎng)銀賬戶辦理超出公司授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)者，將給予罰款處理。對(duì)于挪用、侵占等嚴(yán)重違規(guī)行為者，除全額索賠外還將處以高額罰款并予以辭退處理。附則一、本辦法由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。對(duì)于未盡事宜，將按照開(kāi)戶銀行的要求進(jìn)行處理。二、本辦法自下發(fā)之日起開(kāi)始執(zhí)行。公司銀行存款管理制度一、為加強(qiáng)銀行存款管理，根據(jù)資金性質(zhì)、用途的不同在銀行開(kāi)設(shè)專(zhuān)用賬戶，并嚴(yán)格遵守國(guó)家銀行的各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例接受銀行監(jiān)督。二、銀行賬戶僅限本單位使用，嚴(yán)禁出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓給他人使用。三、嚴(yán)格支票管理程序，禁止簽發(fā)空頭支票。空白支票必須嚴(yán)格履行領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)以確保資金安全。四、按月與開(kāi)戶銀行進(jìn)行賬目核對(duì)確保賬賬、賬款相符。避免跨月支取支票并確保年終支票當(dāng)年支款不得跨年度使用。五、出納、會(huì)計(jì)應(yīng)按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表并與銀行核對(duì)余額以防止錯(cuò)賬、亂賬現(xiàn)象的發(fā)生確保資金安全準(zhǔn)確。____管理制度一、公司全體員工必須嚴(yán)格遵守稅法的各項(xiàng)規(guī)定確保稅務(wù)合規(guī)性。二、指定專(zhuān)人妥善保管____并確保存放點(diǎn)安全可靠。對(duì)已開(kāi)具的____存根和____登記簿應(yīng)按稅務(wù)規(guī)定保存一定年限以備查驗(yàn)。三、嚴(yán)禁以任何形式向他人轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開(kāi)____或拆本使用____。不得自行擴(kuò)大專(zhuān)業(yè)____使用范圍以確保稅務(wù)合規(guī)性。四、對(duì)涂改____、虛開(kāi)____、損(撕)毀____以及丟失或擅自銷(xiāo)毀____存根聯(lián)和____登記簿的行為將嚴(yán)肅追究責(zé)任并由責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)后果?，F(xiàn)金管理制度一、財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度以及公司財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金和銀行收支業(yè)務(wù)確保資金運(yùn)作的合規(guī)性和安全性。二、公司業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金和銀行支票應(yīng)及時(shí)存入銀行所開(kāi)設(shè)的賬戶中嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金以防止資金挪用和侵占行為的發(fā)生。三、公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)支出原則上凡金額達(dá)到一定數(shù)額以上的應(yīng)一律使用銀行支票支付。特殊情況下經(jīng)財(cái)